35
на текущий ремонт вагонов на 3,485 млн. руб. (услуги оказаны
согласно заявленным объемам);
техническое обслуживание вагонов в объеме ТО-1 на 0,637 млн.
руб. (снижение количества осмотренных вагонов);
сезонное обслуживание вагонов в объеме ТО-2 на 0,049 млн. руб.
(снижение объемов к плану);
деповской ремонт вагонов на 0,213 млн. руб. (минус один вагон к
плану);
капитальный ремонт вагонов на 0,452 млн. руб. (минус два вагона
к плану).
На проведение единой технической ревизии электронного и
электрического оборудования вагонов превышение расходов к плану на 0,262
млн. руб. (в плане 309 вагонов, по факту 320 вагонов).
По наружной помывке вагонов ЗАО «Вагон-Сервис» превышение
расходов на 0,483 млн. руб., что связано с увеличением количества помытых
вагонов (назначение детского поезда, курсирование п.57/58 Иркутск-
Кисловодск 3 раза в неделю, дополнительные комиссионные вагоны).
Увеличение расходов на 0,049 млн.руб. к плану по ООО «Экотол-Сервис»
связано с сервисным обслуживанием вагонов.
Амортизация расходы составили 226,934 млн.руб., исполнение плана
101,6%, что связано со снижением плановых параметров на IV квартал 2016 г.
Фактически для оптимизации затрат в 2016 году производилась консервация
вагонов, передача 4-х вагонов СВ в Северный филиал, передача двух
адсорбционных осушителей (один со ссылочной датой января 2016 г. в
Северо-Западный филиал, второй со ссылочной датой апреля 2016 г. в
Куйбышевский филиал). К уровню 2015 года расходы составили 90,7%, что
связано с тем, что часть объектов самортизировано по сроку полезного
использования (с сентября 2015 г. закончила начисляться амортизация на 3
объекта недвижимого имущества здание бывшей бани, скважина, паропровод,
с января 2016 года не начисляется амортизация на Ангар «Плауэн»).
36
Передачи на баланс других филиалов объектов основных средств.
Прочие затраты расходы составили 146,878 млн. руб., что составляет
97,6% к плану и 95,2% к уровню прошлого года.
К плану снижение расходов произошло:
за счет оплаты разъездных из-за изменения курсирования поездов
и прицепных вагонов, а именно с июня месяца отменена прицепка Иркутск-
Усть-Илимск-Кисловодск, введена в обращение прицепка Иркутск-
Красноярск-Иркутск, что дает снижение оплаты по 461 виду на 720 тыс. руб.
Планировался ускоренный поезд Иркутск-Улан-Удэ с мая 2016 года, который
не был введен в обращение (планировался 461 вид в сумме 228 тыс. руб.).
Кроме того, 461 вид оплаты фактически отражается по прочим затратам, 473
вид включается в затраты на оплату труда, при планировании оба вида
включены в плановые показатели;
по арендным платежам расходы снизились на 0,377 млн. руб., что
связано с уменьшением количества дней нахождения вагонов в аренде. С
25.12.2016 г. вагоны взяты на баланс АО «ФПК»;
за счет оплаты счетов за охрану объектов, что связано с
перевыставлением расходов арендаторам помещений;
налога на имущество (передача основных средств на другие
филиалы).
К уровню 2015 года снижение расходов произошло:
по налогу на имущество (передача ОС на другие филиалы);
по расходам на канцелярские принадлежности в связи с
изменением отражения расходов (распоряжение ОАО «РЖД» от 18.03.2014 г.
№ 695р об изменении структуры 32-го счета);
по оплате услуг консалтинговой компании (услуги оказаны в
соответствии заявки);
по командировочным расходам;
по расходам на проведение диагностирования электроустановок.
37
Запасы товарно-материальных ценностей на 31.12.2016 г.
Фактическое наличие производственных запасов на 31.12.2016г.-84522
тыс. руб.
Норматив складского запаса 79248 тыс. руб., в том числе:
материалы и запасные части (включая запасные части повторного
использования) - 62000 тыс. руб.;
топливо - 3750 тыс. руб.;
форменная одежда в эксплуатации - 6818 тыс. руб.;
спецодежда и СИЗы в эксплуатации - 3280 тыс. руб.;
спецодежда и СИЗы на складе - 400 тыс. руб.;
Себестоимость пассажирских перевозок составила 8,28 руб./10 пасс.
км., при плане 7,68 руб./10 пасс.км., увеличение на 7,8%, это связано с тем, что
расходная часть снижена к плану только на 0,03%, а доходная часть
(пассажирооборот) на 7,3%. К уровню 2015 года себестоимость перевозок
увеличилась на 4,4%, что также связано с большим снижением доходной
части (6,8%) против расходной составляющей (2,6%). Таблица 2.
Таблица 2
Эксплуатационные расходы
Элемент затрат
Факт
2015 г.
План
2016 г.
Факт
2016 г.
% к
плану
% к
2015 г.
Всего(млн.руб.),вт.ч.
2013,991
1961,785
1961,169
99,97
97,4
ФОТ
743,781
736,162
726,518
98,7
97,7
Отч. на соц. нужды
209,385
215,987
206,310
95,5
98,5
Материалы
137,776
130,804
152,313
116,4
110,6
Топливо
23,519
21,236
23,249
109,5
98,9
Электроэнергия
7,411
6,522
7,444
114,1
100,4
ПМЗ
487,580
477,154
471,525
98,8
96,7
Амортизация
250,233
223,358
226,934
101,6
90,7
Прочие
154,305
150,562
146,878
97,6
95,2
Финансовый результат от подсобно-вспомогательной деятельности
По результатам работы за 2016 год финансовый результат по ПВД
сложился следующим образом:
38
доходы всего план 438175 тыс. руб., факт 469317 тыс. руб.,
перевыполнение на 31142 тыс. руб.;
расходы при плане 359211 тыс. руб., фактически составили 376949
тыс. руб., выполнение плана 104,9%, превышение на 17738 тыс. руб.;
рентабельность при плане 21,98%, фактически составила 24,5%,
выполнение 111,5%.
По видам деятельности финансовый результат сложился:
Ремонт и обслуживание подвижного состава - доходы при плане 87236
тыс. руб., фактически составили 95975 тыс. руб. или 110%. Рост доходов
обусловлен незапланированным объемом КР- 8 вагонам Калужскому заводу
РПМ, 5 вагонов КР «Почта России». 1 вагон КР ДПМ. По ремонту
оборудования доходы увеличились за счет замены аккумуляторных батарей,
как на вагонах сторонних организаций, так и структурных подразделений
ОАО «РЖД». Рентабельность фактически составила 27,8%.
Реализация печатной, чайной и кондитерской продукции,
сопутствующих товаров - доходы при плане 42465 тыс. руб., фактически
составили 41884 тыс. руб., выполнение 98,6%., в связи со снижением
перевезенных пассажиров на 5,6%. Рентабельность при плане 35,6%,
составила 49%., в связи с изменением расчета торговой наценки.
Предоставление в пользование, пассажирам постельных
принадлежностей (включая безденежное постельное белье на ОДС) – доходы
при плане 154053 тыс. руб. фактически составили 155303 тыс. руб.,
выполнение 100,8%. Рентабельность при плане 25,7%, фактически составила
25,5%.
Сервисное обслуживание в ВПК (наборы питание, сан. гигиенические
наборы и печатная продукция) - доходы при плане 31009 тыс. руб.,
фактически составили 32826 тыс. руб. или 105,9%. Рентабельность при плане
18,2%, фактически составила 7,4%. Предоставление услуг соц. сферы
(реализация пара) – доходы при плане 12397 тыс. руб., фактически составили
10931 тыс. руб., выполнение 88,2%, за счет снижения объема потребления и
39
изменения с 01.11.2014 г. тарифа с 2669,48 руб. без НДС за Гкал на 2021,51
рубля без НДС. Рентабельность при плане -1,33%, фактически составила -
6,8%.
Прочие виды бизнеса (обслуживание ЗАК вагонов, ТО теплосетей,
агентское вознаграждение, экипировка углем и водой, хранение угля,
реализация металлолома, возмещение эксплуатационных расходов по
договорам аренды, эксплуатация путей, услуги проводников) – доходы при
плане 39982 тыс. руб., фактически составили 43203 тыс. руб. выполнение
108,1%., за счет агентского вознаграждения за реализацию сувенирной
продукции и лотерейных билетов, услуг проводников за транспортировку
вагонов МО в ремонт и из ремонта (вне плана), эксплуатация путей ООО
«ТрансЛом» (вне плана).
Сдача в аренду недвижимого имущества – доходы при плане 17818
тыс. руб., фактически составили 18189 тыс. руб., выполнение 102,1%.
Сдача в аренду движимого имущества - доходы при плане 53216 тыс.
руб., фактически составили 71006 тыс. руб., выполнение 133,4%., за счет
аренды вагонов ОАО «РЖД» (празднование по поводу 40-летия начала
строительства БАМа) и дополнительной заявки от МО. Рентабельность при
плане 1,9%. Фактически составила 25,5%.
Зарабатывание денежных средств.
За 2016 год на расчетный счет за услуги и работы, выполненные, ЛВЧД
Иркутск поступило 317,283 млн. руб., при плане 291,417 млн. руб.,
выполнение 108,9%. Перевыполнение к плану составило 25,866 млн. руб., к
уровню прошлого года плюс 34,227 млн. руб.
Кредиторская задолженность норматив 36,981 млн. руб., фактический
уровень на 31.12.2014 г. 40,517 млн. руб. Превышение к нормативу на 3,536
млн. руб.
Дебиторская задолженность по покупателям и заказчикам по
состоянию на 31.12.2014 года составляет 20,714 млн. руб., норматив 18,685
млн. руб.
40
По итогам работы предприятия в 2015-2016г.г. можно сказать, что
основные объемные показатели работы предприятия, такие как
пассажирооборот, количество перевезенных пассажиров, подготовка вагонов в
рейс, ремонт вагонов выполняются, увеличиваются производственные
мощности, в 2016 году за счет увеличения производства капитального ремонта
вагонов.
По итогам работы депо за 12 месяцев 2016 года пассажирооборот в
поездах и прицепных вагонах формирования ЛВЧД Иркутск составил 2924,1
млн. пасс. км., увеличение к плану на8% и на 2,% к уровню прошлого года.
Объем перевозок в регулируемом секторе выполнен к плану на 0,5% (5,2% к
уровню 2015 года). Перевезено 2636,2 тыс. пассажиров.
Использование вместимости подвижного состава по итогам 2016 года
составило 73,1%, что составляет 104,9% к уровню прошлого года.
Причины отклонения:
отмена убыточных поездов;
изменение графика движения пассажирских поездов.
Изменение расписания поезда № 87/88 Иркутск – Усть-Илимск и его
составности (отмена группы вагонов Иркутск-Северобайкальск) привело к
снижению перевезенных пассажиров в период с января по май 2016 г. на 15,2
тыс. пасс. по поезду и на 23,2 тыс. пасс. по группе вагонов Иркутск –
Северобайкальск. Потеря пассажирооборота при этом в совокупности
составила 37,8 млн. пасс-км.
С вводом нового графика было изменено расписание поезда № 87/88. С
1 июня 2016 г. поезд № 87 отправляется из Иркутска в 13.38 (мск), что на 10
минут позже времени отправления поезда № 69 «Чита – Москва». В связи с
этим за 4 месяца произошло снижение пассажиропотока по поезду № 87
«Иркутск – Усть-Илимск», в регулируемом сегменте, на 17,9 млн. пасс-км (из-
за дефицита плацкартных вагонов в поезде № 87/88).
Кроме того, в 2016 году было произведено объединение поездов №
81/82 Улан-Удэ – Москва и № 137/138 Красноярск – Москва с 1 октября 2016
41
года (на 1,5 месяца раньше, чем в 2015 году), увеличение пассажирооборота
при этом составила 12,8 млн. пасс-км, перевезенных пассажиров – 5,5 тыс.
пасс.
3.Активное развитие региональных автоперевозчиков, субсидирование
государством авиаперевозок и увеличение количества авиамаршрутов в
Восточно-Сибирском регионе.
Объемы выполненных ремонтов и технического обслуживания вагонам
За 2016 год техническое обслуживание вагонов в объеме ТО-1 при плане
26183ваг., факт составил 26236 ваг., выполнение плана 101,8%, к уровню 2015
года – 86,7%.
За 2016 год техническое обслуживание вагонов в объеме ТО-2 при
плане 570 ваг., факт составил 581 ваг., исполнение плана 101,9%, к уровню
2015 года – 96,4%.Вагоны парка АО «ФПК» при плане 445 ваг., выполнение
449 ваг. или 100,9%.
За 2016 год единая техническая ревизия ТО-3 проведена фактически
513 вагонам при плане 491 ваг., исполнение плана 104,5%, к уровню 2015 года
– 102,0%. За 2016 год деповской ремонт произведен 637 вагонам, при плане
634 вагонов, исполнение плана на 101,8%, к прошлому году 95,3%.
По балансовой принадлежности вагонов выполнение плана по
деповскому ремонту следующее:
вагоны парка АО «ФПК» отремонтировано 232 вагонов, что составляет
100% к плану;
вагоны ОАО «РЖД» 64 ваг. (81% к плану), в т.ч. 6 вагонов ДЖД;
вагоны сторонних организаций 36 ваг. (225% к плану), за счет
вагонов МО (17 ваг.)
За 2016 год при плане 28 вагонов капитальный ремонт вагонов
проведен 42 ваг., выполнение 150%, в том числе 28 вагонов ФПК (100% к
плану), 1 вагон ДПМ ОАО «РЖД» и 13 вагонов сторонних предприятий (8 ваг.
РПМ и 5 ваг. Почта России). Таблица 3.
42
Таблица 3
Объемные показатели за 2016 год
Объёмные
показатели
факт
2015 г.
план
2016г.
факт
2016 г.
% к
пл.
% к 15 г.
Пассажирооборот
своего
формирования,
млн. пасс. км
2866.2
2873.1
2924.1
101.8
102.0
Отправлено
пассажиров,
тыс.пасс.
2505.2
2 620.9
2 636.2
100.6
105.2
Продано билетов,
тыс. шт.
2179.9
2 205.1
2 174.9
98.6
99.8
Вагоно-км своего
формирования,
млн.ваг. км
118.1
118.8
120.5
101,4
102,0
Использование
вместимости, %
68.7
69.7
73.1
104.9
106.4
ТО-1, вагонов
26 076
26 183
26 236
100.2
100.6
ТО-3, вагонов
654
634
637
100.5
97.4
Деповской
ремонт, вагонов
341
340
346
101.8
95.3
Капитальный
ремонт в
условиях депо,
вагонов
21
61
67
109.8
319.0
За 2016 год среднемесячная заработная плата в основной деятельности
составила 38763 руб., рост к прошлому году – 2,7 % при индексации тарифов
на 4,7 %. Снижение реальной среднемесячной заработной платы за 2016 год к
соответствующему периоду прошлого года на 2,0 % связано:
на 1,0 % - со снижением вознаграждения вознаграждение за
преданность компании на 5743,0 тыс. руб. из-за уменьшения численности с
правом на выплату по стажу работы и уволенных по сокращению штата
(2015г. – 911 чел., 2016г. – 669 чел.);
на 0,9 % - со снижением тарифной части зарплаты из-за
уменьшения отработанных часов на 2,2 часа в среднем на 1 чел. (в основном,
43
работниками поездных бригад в связи с тем, что вагонокиллометровая работа
снизилась на 0,5 % при росте численности на 2,5 %);
на 0,6 % - со снижением премии по итогам
внутрипроизводственного соревнования на 53,5 тыс. руб., из-за изменения
периодичности определения победителей среди работников поездных бригад в
результате реорганизации филиала, а именно: в 2015г. – ежемесячно на
каждом предприятии и по итогам квартала в филиале, в 2016г. – только по
итогам квартала на уровне филиала (2015г. – 211 чел., 2016г. – 168 чел.);
на 0,6 % - со снижением среднего процента по районному
регулированию на 1,1 пункт, что обусловлено ростом к 2015г. численности
летнего штата и изменением соотношения численности работников между
предприятиями;
на 0,1 % - со снижением оплаты по-среднему заработку на 2745,9
тысяч рублей, в связи с уменьшением переведенных на нижеоплачиваемую
работу с доплатой до среднего заработка (2015г. – 84 чел., 2016г. – 28 чел.) и
получивших оплату по-среднему для самостоятельного поиска работы (2015г.
– 105 чел., 2016г. – 1 чел.) в результате проведения процедуры сокращения
при реорганизации филиала и оптимизации численности в 2015г;
на 0,1 % - со снижением прочих видов премирования на 571,9
тысяч руб., а именно: премия из «Фонда мастера» на 475,1 тыс. руб. из-за
уменьшения числа получивших премию в связи с невыполнением в 2016г.
ряда условий формирования «фонда мастера», в том числе перерасход фонда
заработной платы (2015г. – 550 чел., 2016г. – 374 чел.); премии за награды
руководства филиала и ФПК на 124,0 тыс. руб. из-за уменьшения числа
получивших премию (2015г. – 175 чел., 2016г. – 161 чел.); премии за
выявленные дефекты на 39,5 тыс. руб. из-за уменьшения числа получивших
премию (2015г. – 59 чел., 2016г. – 55 чел.) и изменения характера выявленных
дефектов, а также премии «юбилярам» на 40,5 тыс.руб. (2015г. – 70 чел.,
2016г. – 55 чел.);
44
При снижении выплат, указанных выше, увеличение произошло по
следующим составляющим среднемесячной заработной платы:
на 0,8 % - текущая премия за основные результаты деятельности
на 11465,1 тыс. руб. (средний процент вырос с 32,2 % до 34,0 %, т.е. на 1,8
пункта) в связи с выполнением показателей премирования руководителям,
специалистам, которые были не выполнены в прошлом году, а именно: план
по выручке в 2015г. выполнен 6 месяцев, а в 2016 г. - 12 месяцев; план по
пассажирообороту в 2015г. выполнен 9 месяцев, а в 2016г. – 10 месяцев; а
также за счет роста среднего процента премии у работников
производственного персонала (проводник +0,8 пункта, ПЭМ +2,2 пункта,
осмотрщик-ремонтник +0,9 пункта), что связано с улучшением выполнения
показателей премирования и снижением числа лишённых за допущенные
нарушения;
на 0,6 % - оплата очередных отпусков на 13877,2 тыс. руб. в связи
с увеличением продолжительности отпусков (2015. – 77,0 тыс. дней, 2016г. –
89,5 тыс. дней) и среднего заработка работников;
на 0,1 % - вознаграждение за обеспечение безопасности движения
и высокого качества ремонта и обслуживания вагонов по итогам 2015 года на
1326,4 тыс. руб. (2015г. – 185 чел., 2016г. – 324 чел.) в связи с изменением
Положения (расширен перечень профессий и участков для премирования).
При приведении данных в сопоставимые условия рост среднемесячной
зарплаты составит 104,7 %. Таблица 4.