45
Коэффициент опережения показывает, во сколько раз рост остатков ссуд-
ной задолженности опережает рост совокупных активов банка. Коэффициент
опережения коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» выше нормы лишь
в 2017 г., что показало высокую кредитную активность банка в этот период.
Направленность кредитной политики банка характеризуется коэффициен-
том «агрессивность-осторожность». Его значение выше 70%. Это означает, что
коммерческий банк ПАО «Сбербанк России» проводит «агрессивную» кредит-
ную политику. Значение показателя «Соотношение кредитных вложений» вы-
ше 80%, что означает, что банк проводит «агрессивную» кредитную политику.
Коэффициент риска характеризует качество кредитного портфеля с пози-
ции кредитного риска. с Точки зрения возвратности ссуд данный показатель
должен стремиться к 100%. Коэффициент риска кредитного портфеля Сбербан-
ка по значению своих показателей приближается к единице, что свидетельству-
ет о минимальном риске невозврата.
Нормативы, отражающие уровень кредитного риска ПАО «Сбербанк Рос-
сии» в пределах нормы, установленной ЦБ РФ. Коэффициент покрытия убыт-
ков по ссудам более рекомендуемого значения, что свидетельствует о доста-
точном формировании резервов под обесценение портфеля. «Проблемная»
часть кредитного портфеля к 2018 г. значительно выросла, что свидетельствует
о возросшей доле просроченных кредитов.
Показатель доли просроченной задолженности в активах банка выше ре-
комендуемого. Показатель доли скрытых кредитных потерь в собственных
средствах на протяжении всего исследуемого периода не выходит за границы
нормы, но значительно возрос к 2018 г. Это свидетельствует о снижении каче-
ства кредитного портфеля в связи с возросшей долей требований, безнадежных
к взысканию. Коэффициент темпов погашения просроченных кредитов стре-
мится к нормативному показателю, что говорит о хорошем темпе погашения
просроченной ссудной задолженности.
Коэффициент имущественной обеспеченности кредитного портфеля ниже
нормативных значений, а в 2018 г. значение коэффициента приблизилось к до-
46
пустимому пороговому минимуму, что свидетельствует о снижении качества
кредитного портфеля банка. Коэффициент доходности кредитного портфеля
имеет ровную динамику на протяжении всего исследуемого периода. Соответ-
ственно, доходность кредитного портфеля на протяжении всего периода со-
ставляет 8%.
Коэффициент эффективности кредитных операций ПАО «Сбербанк Рос-
сии» на протяжении всего периода имеет тенденцию к снижению. К 2018
г.прибыльность кредитных операций составила всего 0,10%, что свидетель-
ствует о резком снижении эффективности размещения кредитов.
Оценка эффективности управления кредитным портфелем ПАО «Сбер-
банк России» за исследуемый период представлена в табл. 21.
Таблица 21
Оценка эффективности управления кредитным портфелем
ПАО «Сбербанк России»
Наименование по-
казателя
2016
2017
2018
Отклоне-
ние 2017/
2016
Отклоне-
ние 2018/
2017
Процентные доходы,
полученные по
предоставленным
кредитам
1430,00
1441,01
1146,63
+11,01
-294,38
Резерв на возможные
потери по ссудной
задолженности
281,94
285,14
402,47
+3,2
+117,34
Эффективность, %
3,70
3,30
2,50
-0,40
-0,80
Анализ данных табл. 23 позволяет сделать вывод, что эффективность
управления кредитным портфелем ПАО «Сбербанк России» к 2018 г. снизилась
на 0,80%. К тому же резкое снижение доходов по предоставленным кредитам с
2,40% до 0,10% и повышение резерва на возможные потери по ссудной задол-
женности снизило качество кредитного портфеля.
Выводы по главе 2
ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим частным банком по раз-
меру совокупных активов, совокупному капиталу и размеру депозитов. В об-
щем рейтинге всех банков России ПАО «Сбербанк России» занимает первую
позицию по активам и вторую по величине собственного капитала.
47
В 2018 г. эффективность деятельности банка выросла, о чем свидетель-
ствует рост прибыли. Разница между процентами по кредитам и депозитам
позволяет Банку показывать рекордную прибыль и это ключевой источник до-
хода Банка.
ПАО «Сбербанк России» предлагает клиентам широкую линейку кредит-
ных продуктов, которые позволяют удовлетворить финансовые потребности
клиентов от небольших заимствований на несколько дней до покупки не-
движимости.
По состоянию на 31 декабря 2018 г. у ПАО «Сбербанк России» были
крупные заемщики (порядка 20 организаций) с объемом кредитов на каждого
более 120,8 млрд. руб. По данным финансовой отчетности 31 декабря 2018 г.
объем кредитов составлял более 103,3 млрд. руб. Суммарный объем кредитов
на конец 2018 г. составил 4 557,5 млрд. руб. или 22,9% от кредитного портфеля
коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» до вычета резерва под обесце-
нение.
Суммарный объем кредитов на конец 2017 г. составил 3 692,7 млрд. руб.
или 19,8% соответственно. На конец 2018 г. сумма начисленных процентных
доходов по индивидуально обесцененным кредитам составила 52,6 млрд. руб., в
процентные доходы включены штрафы и пени, полученные от заемщиков, в
размере 23,1 млрд. руб., а в 2017 г. сумма начисленных процентных доходов
составила 26,9 млрд. руб., в том числе штрафы и пени 15,8 млрд. руб.
Основной показатель качества кредитного портфеля - это коэффициент
риска. Он складывается из отношения просроченных ссудных задолженностей
и формирования резервов на возможные потери по ссудам. Коэффициент риска
у коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» приближен к показателям
нормы (0,95). Это означает, что коммерческий банк своевременно реагирует на
рост ссудной задолженности путем увеличения резервов на возможные потери.
Но это приводит к падению чистой прибыли.
Показатель доли скрытых кредитных потерь в собственных средствах вы-
рос к 2018 г. на 4,00%. Это означает увеличение доли ссудной задолженности.
48
В 2018 г. отмечается резкий рост ссудной задолженности. К 2016 г. увеличился
показатель «проблемной» части кредитного портфеля, то есть показатель про-
блемной части кредитов в общей сумме кредитных вложений.
49
Глава 3. Пути повышения качества и доходности кредитного
портфеля ПАО «Сбербанк России»
3.1. Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля
ПАО «Сбербанк России»
Представим рекомендации, направленные на повышение качества кре-
дитного портфеля ПАО «Сбербанк России» и совершенствование управления
кредитным риском в банке.
Для того, чтобы максимально отойти от риска невозврата кредитов мож-
но провести следующие мероприятия:
упростить методику определения кредитоспособности заемщика по
«малым» кредитам (до 300 000 руб.) посредством сокращения цепочки согласо-
вания с централизованным кредитным отделом ПАО «Сбербанк России»; при-
нимать решение более оперативно на основании уже существующей кредитной
истории клиента и справки о доходах, но не следует забывать о проверки до-
стоверности предоставленной справки с помощью звонка работодателю по те-
лефону, указанному в анкете;
делегировать ряд полномочий и ответственности работнику кредитного
отдела, который на основании скоринг-данных сделает вывод о целесообразно-
сти выдачи кредита. Его работу необходимо мотивировать выполнением плана,
который будет строиться не на количестве выданных кредитов, а на их качестве
– возвратности и регулярности исполнения платежей, указанных в кредитном
договоре;
расширить рекламную кампанию. Для ее эффективности необходимо
предлагать более широкий спектр кредитов для различных групп потенциаль-
ных заемщиков, сделать упор на повышение доступности кредита и минимиза-
цию сроков рассмотрения заявок;
повысить ответственность кредитных инспекторов за реализацию кре-
дитных продуктов;
расширить возможности подтверждения доходов потенциального за-
емщика с помощью предоставления справок о движении денежных средств на
50
счете клиента, его дебетовой карточке. В зависимости от суммы кредита, кли-
енту можно позволить подтверждать свой доход посредством данным о значи-
тельных расходах (к примеру – дорогостоящие билеты, путевки, предметы лич-
ного пользования, недвижимости), на основании которых можно сделать вывод
о состоятельности потенциального заемщика;
при рассмотрении долгосрочного кредитования, необходимо получить
информацию о состоянии здоровья клиента;
также, в некоторых случаях, при решении вопроса о кредитовании
необходимо учитывать не только семейное положение клиента, но и наличие
брачного контракта, а также проверять информацию о возможной стадии раз-
вода и, соответственно, при этом об информации по этому поводу в брачном
контракте.
Основной проблемой, с которой сталкивается банк при невозврате креди-
та, является недостоверная информация о заемщике. В современном мире на
рынке существуют тысячи компаний, которые преднамеренно идут на подделку
таких документов, как справки 2 НДФЛ, трудовые книжки. Поэтому банку
необходимо разработать и внедрить свое программное обеспечение, которое
способно мгновенно учитывать все реалии современного рынка, прогнозиро-
вать финансовое положение клиента, проверять достоверность каждого доку-
мента. И, конечно, для сокращения затрат на столь трудоемкий процесс, такая
система должна быть максимально автоматизированной.
Используемую в банке систему оценки заемщика в настоящее время ре-
комендуется модернизировать следующим образом (рис. 5).
Предложенная схема в основе своей делится на два блока анализа клиен-
та. На первом этапе проверки стоит необходимость в тщательной проверке до-
кументов, подтверждающих финансовое состояние заемщика. Здесь необходи-
мо собирать именно актуальную информацию, во-первых, из Пенсионного
фонда РФ, так как если клиент действительно официально трудоустроен, по
уровню отчислений в Пенсионный фонд можно определить реальный размер
его заработной платы; при предоставлении документов о наличии собственно-
51
сти, информацию необходимо проверить в Бюро технической инвентаризации и
департаменте Юстиции; при наличии автомобиля следует обратиться к базе
данных Государственной инспекции безопасности дорожного движения; для
подтверждения информации о месте регистрации необходимо получить ин-
формацию из базы паспортно-визовой службы; информацию о ранее получен-
ных и погашенных кредитах в других банках необходимо уточнять непосред-
ственно в соответствующих кредитных организациях посредством письменных
обращений, либо телефонных звонков; другая предоставленная информация
(заграничный паспорт, справка о добровольном медицинском страховании, до-
говоры дарения, получения наследства и прочее) также должны проверяться.
Рисунок 5. Модернизированная схема оценки
кредитоспособности заемщика в ПАО «Сбербанк России»
На достоверность информации необходимо обращать особое внимание,
но и не забывать сроках сбора необходимой информации. Этот этап является
52
первым шагом на пути сокращения риска невозврата, так как он «отсеивает»
мошенников. Предлагается вести отдельную базу плохо зарекомендовавших
себя потенциальных заемщиков в целях упрощения проверок в дальнейшем.
Только после того, как сотрудник банка удостоверился в подлинности
всех представленных документов потенциального заемщика, заявку клиента
необходимо проверить на автоматизированной скоринг-системе.
Данная схема оценки заемщика поможет банку выработать индивидуаль-
ных подход в работе с каждым клиентом. Минус этой методики состоит в дли-
тельности и трудоемкости процесса первоначальной проверки, но это во мно-
гом зависит от того, что большинство государственных баз данных обновляют-
ся с очень большими интервалами, что создает большие трудности в проверке
клиентов.
Целью внедрения данной методики в работу ПАО «Сбербанк России» яв-
ляется повышение уровня эффективности кредитного портфеля путем умень-
шения сумм невозврата по ссудам.
Для совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщика
ПАО «Сбербанк России» рекомендуется внедрить достаточно новую, отече-
ственную и адаптивную систему скоринга «СКОРИСТА». Основной ее дея-
тельностью является предоставление качественной оценки заемщика для выда-
чи потребительских кредитов, кредитных карт. С помощью нее можно улуч-
шить операционные показатели и качество кредитного портфеля. В данной си-
стеме разработан специальный алгоритм, который позволяет принимать опти-
мальное решение по выдаче займа. «СКОРИСТА» зарекомендовала себя как
систему, обладающую уникальным методом анализа кредитной истории. В ее
основе лежит подбор факторного пространства, который влияет на результат, и
использование современных математических методов в обработке данных.
Главной особенностью данного сервиса является способность быстро подстра-
иваться под меняющиеся рыночные условия. Система может настраиваться
непосредственно в процессе работы, эксплуатации. А это значит, что банк на
53
основе сбора данных своей клиентской базы может составить собственную
шкалу проверок.
Использование система «СКОРИСТА» позволит повысить интерес к вы-
полнению планов по кредитованию у сотрудников, за счет объективной автома-
тизированной оценки, сократить численность работников кредитного отдела и
повысить уровень их профессионализма за счет увеличения времени на изуче-
ние законодательных и нормативных актов.
3.2. Мероприятия по повышению доходности кредитного портфеля
ПАО «Сбербанк России»
По результатам проведенного анализа ПАО «Сбербанк России» можно
сказать, что в кредитная деятельность банка ведется весьма эффективно, о чем
свидетельствуют произведенные в предыдущей главе расчеты.
Однако существующие условия конкуренции на банковском рынке дела-
ют необходимым расширение ассортимента предлагаемых банком кредитов.
Для разработки новых видов кредитов предлагается использование про-
цедуры принятия управленческих решений на основе анализа структуры кли-
ентской базы, то есть их сегментация. Сегментация — это разделение клиентов,
существующих или потенциальных, на определенные категории, сегменты.
Сегментация нужна, чтобы более точно удовлетворять потребности разных
клиентов.
Концептуальная схема процедуры принятия управленческих решений по
оценке параметров управления развитием клиентской базы банка учетом ее
фактической или желаемой структуры представлена на рис. 6.
Блок 1. Мониторинг рынка кредитов. В рамках этого блока осуществля-
ются комплексные наблюдения за текущей динамикой внешней среды банка. В
частности, с помощью методов интеллектуального анализа данных осуществ-
ляется идентификация банков-конкурентов; проводится сравнение процентов
по кредитам, а также предварительное описание общей структуры кредитов в
разрезе существующих конкурентных групп.
54
Рисунок 6. Концептуальная схема процедуры принятия управлен-
ческих решений на основе анализа кредитов
Блок 2. Сегментация и оценка доходности групп частных клиентов. На
основе накопленной в Сбербанке РФ информации о специфике клиентов и их
поведении необходимо решить определенную последовательность задач, глав-
Внешняя
информация
о рынке кредитов
Оценка интенсивности
конкуренции
Исследование конкурентосп
о-
собности банка на рынке
кре-
дитов
Сопоставление процентных
ставок по
кредитам
исследу
е-
мого
банка и конкурентов
1. Мониторинг рынка кредитов физическим лицам
Набор допущений
Набор целевых
функций
Библиотека ограни-
чений
Выбор целевой функции
Фактические и ожидаемые
характеристики доходности
групп заемщиков
Оптимальные значения управляю-
щих параметров развития базы за-
емщиков
3. Определение параметров раз-
вития базы заемщиков
Автоматизированная
банковская система
Специализированные
банковские программы
Определение принципов
сегментации
Формирование профилей
сегментов
Оценка потенциала д
о-
ходности групп
2. Сегментация и оценка доходности кредитных
операций по группам заемщиков
Результат удо-
влетворяет
4. Разработка рекомендаций по
внедрению кредитов для групп фи-
зических лиц (процентная политика,
рекламные кампании, разработка
кредитного продукта)
Да
Нет
Внедрение предложенных рекомен-
даций. Контроль