25
одновременном выполнении требований ликвидности со стороны банка России.
Это достигается благодаря тесной взаимоувязке пассивных операций с
активами. Обязанность банка это обеспечение количественного и
качественного соответствия размеров и характера, имеющихся в его
распоряжении ресурсов направлениям и срокам кредитных вложений, а также
вложений в иные активы.
Коммерческие банки постоянно держат контроль по регулированию
ресурсов в оперативном порядке. Ежедневно производится анализ ожидаемых
поступлений и обязательств, которые подлежат погашению на конкретную
дату. Свободные от кредитования ресурсы могут быть использованы для
увеличения самих кредитных вложений и для реализации на межбанковском
рынке. На основании регулирования ресурсов коммерческие банки составляют
перспективные планы и прогнозы на месяц, квартал, год и другие периоды.
Таким образом, ресурсы коммерческих банков представляют собой их
собственные капиталы и фонды, а также средства, привлеченные банками в
результате проведения пассивных и активно-пассивных операций (в части
превышения пассива над активом) и используемые для активных операций
банка. При осуществлении коммерческим банком операций у него образуются
собственные и привлеченные ресурсы. Собственные средства коммерческого
банка состоят из сформированных им фондов и прибыли, полученной банком в
результате его деятельности в текущем году и на протяжении прошлых лет.
Прибыль полученная банком за прошедший год может быть распределена в
виде дивидендов между участниками уставного капитала банка. Структура
собственных средств зависит в основном от продолжительности деятельности
банка и проводимой банком ресурсной политики. Банками привлекаются
средства не только государственных учреждений, но также и субъектов
хозяйствования различных форм собственности и физических лиц. Депозиты
составляют основную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков.
Процент по депозитным вкладам регулируется согласно устойчивости банка на
международном рынке.
26
1.3 Роль кредитного потенциала в деятельности коммерческого банка
Процесс формирования кредитных операций коммерческих банков во
многом обусловливается уровнем их кредитного потенциала, который обладает
свойством обнаруживать реакцию, как на положительные, так и на
отрицательные управленческие решения и воздействия внешней среды.
Асимметричность выражается в относительно высокой степени устойчивости к
положительным, созидающим влияниям, выражающейся в уменьшении
реакции на них, в то время как негативные и разрушительные воздействия
могут давать достаточно быстрый и ощутимый отрицательный эффект. [4, с.28]
Свойство кредитного потенциала является и функцией его абсолютной
величины: большая величина обеспечивает высокую стабильность, но
необходимы существенные усилия банка для каждой единицы ее прироста.
Кредитные средства меньшей величины дают возможность гарантировать
высокие темпы относительного прироста, но в максимальной степени
подвергаются воздействиям негативных внешних и внутренних факторов. [5,
с.176]
В современных условиях одним из важнейших результатов
планирования и управления банком является увеличение кредитных средств и
повышение эффективности их использования. Банковский потенциал
определяется, с одной стороны, совокупностью денежных средств, которыми
располагает учреждение, а с другой – теми материальными и нематериальными
активами, которыми оно владеет. К нематериальным активам можно отнести
[15, с.215]:
название банка, его влияние и взаимосвязи (goodwill) как на финансовых
рынках, так и в регионе либо в государстве в целом, опыт работы с активами и
пассивами;
формы и методы работы подходящие для экономических условий;
передовые информационные и другие банковские технологические
процессы;
27
объем знаний и навыков, соответствующий высокой квалификации
руководителей, специалистов, сотрудников и т.п.
По мнению ученых, потенциал банка – это находящаяся в распоряжении
кредитного института совокупность стратегических ресурсов, определяющих
границы финансовых возможностей при его функционировании в тех или иных
условиях.
Хорошие знания и связи на кредитном рынке дают возможность
коммерческому банку осуществлять деловую политику эффективно и
эластично, а средства своего кредитного потенциала использовать свободнее.
Если коммерческий банк имеет ясную картину на кредитном рынке, то тем
самым он обеспечивает для себя возможность получения межбанковского
кредита на кредитном рынке в момент возникновения собственных
обязательств без риска неликвидности. Помимо этого, кредитный рынок дает
возможность банку поддерживать высокую ликвидность своих средств
продажей их на этом рынке. [21, с.31-37]
В наше время кредитная политика коммерческого банка использует все
средства для погашения обязательств и минимального резерва ликвидности. В
таком случае остаток средств нужно использовать на денежном и кредитном
рынке, и только органы управления банка могут регулировать все сделки
произведенные на денежном и кредитном рынке. Основной целью
распределения средств кредитного потенциала является обеспечение структуры
источников средств со структурой активов банка. Так, в США нет узаконенного
коэффициента ликвидности, его определение и поддержание являются задачей
руководства банка. При этом исходят из того, что тип привлеченных депозитов,
источник их происхождения и стабильность являются главными факторами,
определяющими ликвидность. [6, с.320]
Отличительная особенность у банковской функции и циркуляции
денежных потоков является возможность осуществления срочной
трансформации средств кредитного потенциала. Такая трансформация средств
происходит, когда банк предоставляет необходимую сумму кредита в наиболее
28
продолжительные сроки в отличие от средств кредитного потенциала.
Изменения срочной структуры средств кредитного потенциала зависит
напрямую от средств депозитов, которые концентрируются в банке и
используются в дальнейшем с различной динамикой. До какого уровня банк
может осуществлять срочное переструктурирование средств зависит от
утвержденной деловой политики развития и распределения средств кредитного
потенциала, от банковского анализа источников средств и активов и уровня
ликвидности в момент трансформации средств. Таким образом никакая
безотлагательная ситуация не может стать причиной для срочной
трансформации средств, потому что она не имеет экономической основы и
чистого расчета результатов. [19, с.45-49]
Важным фактором в политике ликвидности банка является
качественного и количественное равновесие прилива и отлива средств
кредитного потенциала. Таким образом они позволяют провести анализ
указанного равновесия и оценить степень риска неликвидности средств
кредитного потенциала. Показателем степени срочной трансформации является
процентное соотношение между величиной краткосрочных (долгосрочных)
активов и краткосрочных (долгосрочных) источников средств кредитного
потенциала. [20, с.22]
Таким образом, экономическое значение кредитного потенциала состоит
в том, что он определяет возможность коммерческого банка увеличивать массу
денег в обращении путем предоставления новых займов гражданам и
организациям и по цепочке технологических связей оказывать влияние на рост
производства.
На основании рассмотренного теоретического материала по
формированию кредитного потенциала банка было установлено следующее.
Для качественного формирования кредитного потенциала лежит задача
обеспечения для банка возможности достижения высокого и качественного
преимущества перед конкурентами. Процесс капиталообразования
способствует практической реализации функций собственного капитала и
29
предполагает максимальное использование внешних и внутренних источников
работы собственного капитала банка. Важнейшим инструментом достижения
стратегических целей у коммерческого банка является кредитная политика. От
успешной реализации кредитной политики зависит финансовый результат
банка. Также важнейшей задачей является эффективная оценка
кредитоспособности самого заемщика.
29
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОГО ПОТЕНЦИАЛА
КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА НА ПРИМЕРЕ ОАО
«ЭКСИМБАНК»
2.1 Экономико-организационная характеристика ОАО «Эксимбанк»
ОАО «Эксимбанк» работает на рынке банковских услуг с 11 ноября
1993 года, имеет Генеральную банковскую лицензию ПРБ (см. приложение 1)
и проводит все виды банковских операций в рублях ПМР и иностранных
валютах. ОАО «Эксимбанк» является юридическим лицом, имеет три филиала
на территории Приднестровской Молдавской Республики. Регистрационный
номер и дата регистрации в Едином государственном реестре юридических лиц
– № 01-021-3338 от 25 декабря 2003 года (см. приложение 2).
В начале своей деятельности на рынке финансовых услуг банк был
известен как АКБ «Газпромбанк» (ЗАО). В ноябре 2012 года, в соответствии с
Указом Президента ПМР (№ 734 от 5 ноября 2012 г), было принято решение о
создании Экспортно-импортного банка, правовой статус и деятельность
которого определены данным Указом и регулируются нормативной базой
Приднестровского республиканского банка (ПРБ).
Высшим звеном управления коммерческого банка является общее
собрание акционеров, которое должно проходить не реже одного раза в год, но
не позднее трех месяцев после окончания финансового года. На нем должны
присутствовать все акционеры или их представители на основании
доверенности (см. приложение 3).
Единственным акционером ОАО «Эксимбанк» является Открытое
акционерное общество «Бюро по управлению активами».
На сегодняшний день ОАО «Эксимбанк» является государственным
банком с коммерческим подходом, который выступает агентом государства по
поддержке и развитию отечественных производителей-экспортёров, а также
компаний, которые занимаются импортом технологий, оборудования и
продукции, необходимых для развития экономики республики. Это и
предэкспортное финансирование, которое позволило бы увеличить объёмы
30
производимой продукции, и постэкспортное финансирование, связанное с
экспортом данной продукции. Любой проект банк рассматривает с точки
зрения его социальной значимости: сколько он создаёт новых рабочих мест –
ведь благодаря реализации проектов у людей появляется работа, новая
перспектива, улучшается качество жизни.
Показателем активного развития ОАО «Эксимбанк» выступает его
региональная сеть. На сегодняшний день на территории республики
функционируют более 100 точек обслуживания, которые располагаются во
всех городах Приднестровья и предлагают весь спектр банковских услуг.
Режим работы отделений организован с учётом потребностей клиентов, в том
числе с круглосуточным режимом работы.
Среди продуктов банка для частных лиц – различные виды
кредитования, открытие и обслуживание частных вкладов, выпуск пластиковых
карт, расчётно-кассовое обслуживание, аренда индивидуальных сейфовых
ячеек, широкий выбор систем денежных переводов, в том числе действует
собственная система мгновенных переводов по Приднестровью «Ракета». Банк
одним из первых приступил к осуществлению программы потребительского
кредитования и уверенно занимает 2-е место на рынке в данном сегменте (рис.
5).
Рисунок 5 – Доля ОАО «Эксимбанк» в розничном кредитном
портфеле банковского сектора на 01.01.2018 г., %
Отмечается ежегодный рост количества выданных потребительских
кредитов до 2014 года, представленный на рисунке 6. В 2015 – 2017 гг.
наблюдается их небольшое снижение.
25,22
31
Рисунок 6 – Количество выданных потребительских кредитов, ед.
ОАО «Эксимбанк» не просто создаёт продукты, а предоставляет
решения, позволяющие удовлетворить целый комплекс потребностей для своих
клиентов. Для добросовестных заёмщиков применяются особые условия
кредитования со снижением процентной ставки по кредиту. Для вкладчиков
также предусмотрена Программа поощрения, позволяющая клиентам
разместить вклады на улучшенных условиях. ОАО «Эксимбанк» по объёму
вкладов прочно занимает 1-е место на банковском рынке ПМР, что
свидетельствует о высоком доверии населения (рис. 7).
Рисунок 7 – Доля ОАО «Эксимбанк» в структуре депозитов
физических лиц банковского сектора на 01.01.2018 г., %
В целях улучшения качества обслуживания клиентов банк существенно
реконструировал свой официальный сайт: улучшена навигация по разделам,
появились калькуляторы, обновился контент и т.д. Кроме этого, получить
консультацию через контакт-центр банка теперь можно в круглосуточном
режиме. Новое здание банка, а также открываемые офисы отличаются
повышенной комфортностью для обслуживания клиентов. Клиентская база
8502
6864
7917
13912
23396
21154
18357
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
70,28
32
физических лиц растёт год от года и сегодня составляет более 68,8 тысяч
клиентов.
Отмечается ежегодный рост депозитов физическим лицам до 2016 года,
представленный на рисунке 8.
Рисунок 8 – Депозиты физических лиц в ОАО «Эксимбанк» (по
состоянию на начало года), млн руб.
Развитие бизнеса клиентов при финансовой поддержке банка – одна из
стратегических задач ОАО «Эксимбанк». Представители малого и среднего
бизнеса всегда могут получить информационную и практическую поддержку,
воспользоваться дистанционными банковскими услугами, консультациями, а
также различными финансовыми услугами, в том числе популярным кредитом
«Кредит для дела».
Большое внимание банк уделяет привлечению и качественному
обслуживанию юридических лиц. Целенаправленная работа с потенциальными
корпоративными клиентами позволила только за последние несколько лет
работы увеличить клиентскую базу более чем на 7%. Сегодня клиентами банка
являются более 1 600 предприятий.
За 24 года клиенты по достоинству оценили работу банка, прежде всего
за:
высокий уровень расчётно-кассового обслуживания;
удобство зарплатных проектов, как комплексного решения, которое
упрощает процесс выплаты заработной платы с ощутимой выгодой для
266,6
254,2
323,2
384,8
400,5
403,3
312,55
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017
33
предприятий и их сотрудников;
современные технологии и простоту использования корпоративных карт
для управления хозяйственными и представительскими расходами и многие
другие продукты и услуги.
Банк постоянно работает над улучшением качества обслуживания
клиентов, при этом измеряется показатель лояльности / чистый индекс
поддержки. Так, проведя опрос клиентов банк выяснил, что 70,3% из них
готовы рекомендовать ОАО « Эксимбанк» и его услуги.
Неуклонному росту клиентской базы способствует внедрение новых
технологий и профессионализм команды. Система «Интернет-банк» для
юридических и физических лиц даёт возможность клиентам самостоятельно без
очереди и поездок в банк осуществить многие операции. Дальнейшее развитие
способов самообслуживания клиентов будет строиться на базе платёжной
системы Национальной платёжной системы «Приднестровье». В июле 2015
года банк первым в республике уже приступил к выпуску и обслуживанию карт
Национальной платёжной системы «Приднестровье». В рамках реализации
долгосрочной стратегии банка в области пластиковых карт планируется
установка банкоматов и терминалов самообслуживания во всех городах, где
расположены офисы банка.
Сегодня ОАО «Эксимбанк» является одним из наиболее динамично
развивающихся банков Приднестровья и входит по основным показателям в
тройку ведущих банков ПМР.
ОАО «Эксимбанк» является членом Ассоциации Российских Банков. В
2007 году Европейская бизнес-ассамблея присудила банку награду в
номинации «Европейское качество». За высокое качество оказания банковских
услуг ОАО «Эксимбанк» неоднократно становился лауреатом конкурса
«Приднестровское качество».
Указом Президента Приднестровской Молдавской Республики от 11
ноября 2008 года за эффективное использование высоких банковских
технологий, большой вклад в становление и развитие банковской и финансовой