15
и до пяти лет), краткосрочным (кредит сроком менее одного года). Ставки по
потребительским кредитам выставляются каждым финансово-кредитным
учреждением самостоятельно.
Особенности потребительского кредита заключаются в том, что он мо-
жет быть обеспеченным и необеспеченным. Обеспечение кредита осуществ-
ляется через залог (движимого и недвижимого имущества), поручительство
или гарантии. Безусловно, обеспечение кредита не гарантирует его обяза-
тельное погашение, однако риск его непогашения в любом случае значитель-
но снижается
11
.
Выделенные «характер оборота средств» и «технология предоставле-
ния» являются, по сути, одним классификационным признаком, характери-
зующим организационное свойство конкретного вида предоставления креди-
та. А признак «уровень кредитного риска» является не бесспорным.
12
Совокупность свойств, характерны для той или иной конкретной кре-
дитной сделки в экономическом или организационном отношении проявля-
ются в видах кредита, используемого для классификации последнего.
Причины отсутствия единой системы классификационных признаков
кредита физическим лицам следует искать в недооценке понимания того, что
существование различных видов кредита обуславливается специфическими
особенностями действия базовых принципов кредитования в конкретных
экономических, организационных и технологических условиях.
Далее рассмотрим принципы кредитования. Как следует из анализа
многих других учебных и научных источников, все авторы единодушно в
качестве принципов банковского кредитования называют возвратность,
платность, срочность. Вряд ли целевой характер кредита, его обеспеченность
и эффективность можно причислить к «основному началу» или считать «ос-
новной особенностью устройства» системы кредитования, хотя это, без-
условно, чрезвычайно важные условия, но часто не обозначаемые даже в
11
Кулакова Н.С., Корякина Е.А. Направления снижения социального расслоения населения региона (на
примере тюменской области) // Общество: социология, психология, педагогика. 2015. № 6. С. 21-24.
12
Деньги, кредит, банки: учебник / Под ред. Г. Н. Белоглазовой. - М.: Высшее образование, 2009. - 392 с.
16
кредитных соглашениях. То есть, нет достаточных оснований назвать эти
признаки принципами. В Федеральном Законе «О банках и банковской дея-
тельности»
13
к принципам кредитования отнесены лишь возвратность, плат-
ность и срочность.
Думается, что основных принципов, достаточных для отражения сути
кредита, призванных обеспечить выгодность этой банковской услуги как
кредитору, так и заёмщику и, служащих одновременно признаком кредита
как экономической категории, всего два. Главный принцип кредитования -
сохранность (возвратность) основной суммы долга. Безвозвратный кредит -
нонсенс. Это подарок, благотворительный взнос, субсидия или другая эко-
номическая категория, но не ссуда. Также для организации процесса креди-
тования важно, как минимум, возместить затраты, связанные со ссудой (вы-
плата процентов по привлечению средств, оплата труда персонала, налоги и
т. д.), а кроме того, банк, как коммерческая организация, должен получить
прибыль, т.е. услуга кредитора должна быть возмездной (платной).
Срочность кредитования означает, что кредит должен быть не просто
возвращен, а возвращен в определенный срок, т. е. в этом условии находит
конкретное выражение фактор времени. Тем не менее, сроки ссуды могут
определяться не только конкретной датой или периодом определённой про-
должительности, но и наступлением определенных событий (кредиты с от-
крытым сроком: онкольные кредиты, овердрафты, кредитные линии и т. д.).
В связи с тем, что кредитование - рискованная операция, имеющая
много разновидностей, для соблюдения основных принципов (возвратность,
платность) необходимо выполнение принципов второго уровня:
- дифференциация кредитования (выбор наиболее надежных потенци-
альных заёмщиков) на основе оценки кредитоспособности (способности и
готовности заёмщика вернуть ссуду в обусловленный договором срок);
- непременное соблюдение условий кредитного соглашения, перечень
13
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 03.07.2016) "О банках и банковской деятельности" (с
изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2017)
17
которых зависит от многих обстоятельств и может быть широким, а может
ограничиваться обозначением только суммы, размера процентной ставки и
срока ссуды или порядка востребования возврата кредитов с открытым сро-
ком.
В общем виде схема системы принципов банковского кредитования
может быть представлена следующим образом (рис. 3).
Рисунок 3- Система принципов банковского кредитования
14
Цель кредита (целевой характер кредита) служит важным индикатором
степени рисков, связанных с выдачей ссуды. Банк проявляет осторожность
при выдаче ссуд для сомнительных проектов и сделок, избегает кредитов за-
ёмщикам, действующим в нестабильных отраслях и т. п.
Оценка цели позволяет определить обоснованность заявки и в отноше-
нии суммы ссуды. Опыт показывает, что часто клиент основывает свою за-
явку на кредит на оптимистическом варианте прогнозов потребности в заём-
ных средствах. Если с самого начала сумма занижена, банку в дальнейшем
придётся выбирать: предоставить дополнительные суммы или существенно
увеличить степень рисков невозврата ссуды. Завышенная сумма кредита
14
Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого банка: учебник. /Е.П.Жарковская. - М:
Издательство «Омега-Л», 2010. С.45
Основные условия кредитного соглашения
Цель
Сумма
Срок
Источник
погашения
План погашения
Обеспечение
Доля средств
заемщика
Процентная
ставка
Размер
комиссии
Другие
условия
ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ
Возвратность (сохранность основ-
ной суммы долга)
Возмездность (платность)
(вознаграждение кредитора)
Дифференцированность кредита (на основе анализа кредито-
способности заемщика, т.е. оценки достоинства по кредиту)
Соблюдение основных условий кредитования
18
также может привести к неспособности клиента погасить ссуду.
Срочность (период действия кредитного договора) напрямую зависит
от цели заимствования. Поскольку банки используют свободные денежные
средства юридических и физических лиц, которые должны быть возвращены
по первому требованию вкладчика, банк должен иметь возможность плани-
ровать и прогнозировать свои операции.
Этой же цели служит и согласование способов и порядка погашения
ссуды. При выдаче кредита может быть заранее определён источник его по-
гашения и разработан план погашения. Кредитор должен иметь возможность
проверить, соответствуют ли условия, предложенные клиентом, его реаль-
ным возможностям.
Условие достаточности обеспечения ссуд выражает необходимость
обеспечения защиты имущественных интересов кредитора при возможном
нарушении заемщиком принятых на себя обязательств и находит практиче-
ское выражение в таких формах кредитования, как ссуды под залог или под
финансовые гарантии. Вопрос обеспечения кредита должен решаться после
того, как кредитная сделка сочтена приемлемой. Риски обеих сторон может
учесть условие страхования. В частности, при долгосрочных, рискованных
видах кредитования в договоре может быть оговорено условие страхования
ответственности заёмщика. Долевое участие средств заёмщика в достижении
цели (достаточная доля средств заёмщика) очень важно для того, чтобы кли-
ент был заинтересован в эффективном использовании заимствованных
средств. Банки, как правило, не предоставляют кредита, если в проект вло-
жено менее 30% средств заёмщика.
15
Обоснованность размера процентной ставки важна, поскольку, если
размер ставки процентов занижен - данная услуга будет убыточной для кре-
дитора, при завышенном размере ставки процентов - ссуда может оказаться
невыгодной заёмщику, в связи с отрицательным эффектом финансового ле-
15
Заиченко Е.М. Об организации кредитного риск-менеджмента при потребительском кредитовании. //
Деньги и кредит. - 2012. - №8. – С. 45-47
19
вериджа. Платность кредита стимулирует заемщика к его более продуктив-
ному использованию. Размер процентной ставки устанавливается по согла-
сованию сторон и фиксируется в кредитном соглашении. В банке плата за
кредит распределяется на восполнение отдельных элементов операционных
расходов и прибыль банка. План погашения и корректность порядка погаше-
ния является, по сути, обобщением всех предыдущих условий.
Таким образом, общепризнано, что возвратность и платность - основ-
ные принципы банковского кредитования, являющиеся одновременно харак-
теристикой кредита как экономической категории. Для их соблюдения необ-
ходимо дифференцированно подходить к отбору заёмщиков, тщательно со-
гласовывать условия кредитного договора и следить за неукоснительным их
соблюдением. Номенклатура и «жесткость» этих условий может варьиро-
ваться в широком диапазоне, что не позволяет ни одно из них определять,
как принцип.
Анализ материалов по проблеме значения кредитов в структуре бан-
ковских активов показало, что вслед за замедлением темпов роста кредито-
вания юридических лиц в 2015 году в прошедший год аналогичная участь
постигла и розничный рынок. По итогам 2016 года кредиты населению вы-
росли на 28.7%, против роста почти на 40% годом ранее. Однако из-за бур-
ной динамики межбанковского кредитования в целом рост ссудного портфе-
ля по итогам 2016 года оказался несколько лучше результата 2015 года –
19.2% против 18.3% соответственно.
16
Как и в 2015 году, объем ссудного портфеля юридических лиц в 2016
году вырос на 12.7% против роста на 26% двумя годами ранее. В прошедший
год одним из основных факторов, который негативно повлиял на динамику
кредитов юрлицам, было снижение активности Сбербанка на этом рынке в
первой половине года, который продемонстрировал рост кредитного портфе-
ля в первые шесть месяцев в данном сегменте лишь на уровне 1.4%, что по-
16
Снижение прибыли банков не помешало их руководителям увеличить доходы– загл. С экр. [электрон. ре-
сурс]. – Режим доступа:http://www.rbc.ru/finances/10/05/2016/5732013f9a794718f466f1b8
20
чти втрое хуже среднерыночных значений. В конце года кредитование кор-
поративного сектора смогло восстановить темпы роста, в том числе и за счет
активизации Сбербанка, однако годовой результат «испортил» декабрь, когда
объем кредитного портфеля юридических ли сократился на 0.7% против ро-
ста на 0.8% в декабре 2015 года. Во многом такой слабый результат декабря
стал следствием «расчистки» портфелей рядом банков.
17
Динамика розничного кредитного портфеля в 2016 году была во власти
слухов и реальных ограничений потребительского кредитования со стороны
Центробанка РФ. Потребительское кредитование являлось настоящим флаг-
маном российского банковского рынка в последние годы, в том числе очень
бурно развивалось и беззалоговое кредитование, что, по мнению многих не-
зависимых экспертов, банков и представителей регулятора, ставило в опас-
ную зависимость от рисков на данном рынке всю банковскую систему. В
2016 году Центробанком РФ был принят большой пакет регулятивных актов,
охлаждающих чрезмерный разогрев рынка потребкредитов, что в конечном
итоге ограничило активность многих игроков. В результате потребительское
кредитование в целом снизило темпы роста в 2016 году по отношению к ре-
зультату 2015 года на 10.7 процентного пункта, по беззалоговое кредитова-
ние – более чем на 20 процентных пунктов.
18
Для исследования ситуации в разрезе отдельных кредитных организа-
ций, аналитики РИА Рейтинг подготовили рейтинг банков по объему кредит-
ного портфеля по состоянию на 1 января 2017 года. В рейтинге представлены
данные по 852 банкам России, которые опубликовали свою отчетность со-
гласно форме №101 на сайте ЦБ РФ в соответствии с Указанием Банка Рос-
сии № 192-У и Письмом Банка России № 165-Т.
Самые высокие темпы роста кредитования в 2016 году демонстрирова-
ли госбанки. За год у них кредитный портфель вырос на 25.5%, против роста
на 17.5% у частных и 9.3% у иностранных банков соответственно. Хороший
17
Снижение прибыли банков не помешало их руководителям увеличить доходы– загл. С экр. [электрон. ре-
сурс]. – Режим доступа:http://www.rbc.ru/finances/10/05/2016/5732013f9a794718f466f1b8
18
Там же
21
результат госбанков был обеспечен, быстрым ростом наиболее крупных бан-
ков с госучастием. Например, ВТБ продемонстрировал рост на 40%, ВТБ 24 –
на 34%, Газпромбанк – на 33%. При этом максимальные темпы роста среди
госбанков продемонстрировал Лето Банк (розничный банк в Группе ВТБ),
кредитный портфель которого за год вырос в 39 раз.
19
Многие частные банки заметно снизили свою кредитную активность в
2016 году, что ограничением беззалогового кредитования населения. При
этом как и госбанки, крупные частные банки показали лучшую динамику – в
первой тридцатки частных банков по объему ссудного портфеля 13 проде-
монстрировали по итогам года рост более чем на 25%, а всего доля банков с
положительной динамикой среди ТОП-30 частных банков в 2016 году пре-
вышала 86%, что намного лучше среднероссийских значений.
Наилучшую динамику среди крупнейших частных банков о итогам
прошедшего года продемонстрировал проведший одно из самых успешных
IPO в истории российского бизнеса Банк Тинькофф Кредитные Системы, ко-
торый увеличил ссудный портфель за год в 1.5 раза.Второе место по темпам
роста по итогам года среди частных банков занимает НОМОС-БАНК – при-
рост на 42% или на 194 млрд руб. (рекорд среди частных банков), что во мно-
гом объясняется присоединением к нему дочерних банков и передачей части
кредитного портфеля от других банков группы. Третий по темпам роста в
2016 году среди крупнейших частных банков стал Банк Русский Стандарт с
результатом +41%. Таким образом, несмотря ни на какие ограничения роз-
ничного кредитования частные банки, специализирующиеся на нем, по-
прежнему демонстрировали наиболее высокие темпы прироста.
20
1.2. Нормативно-правовое регулирования кредитных операций
При применении норм ГК РФ, посвященных нормативному регулирова-
нию кредитных операций, следует учитывать, что банковская деятельность и
возникающие в этой связи отношения, обеспечение финансовой устойчивости
19
Снижение прибыли банков не помешало их руководителям увеличить доходы– загл. С экр. [электрон. ре-
сурс]. – Режим доступа:http://www.rbc.ru/finances/10/05/2016/5732013f9a794718f466f1b8
20
Там же
22
банков, государственный надзор за банковской деятельностью и некоторые
другие вопросы регулируются специальными законами. К их числу относится
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)», Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»,
Федеральный закон от 10.12.2003 № 173-ФЭ «О валютном регулировании и
валютном контроле»
21
, Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ «О
кредитных историях»
22
. Согласно ст. 2 ФЗ «О банках и банковской
деятельности» правовое регулирование банковской деятельности
осуществляется Конституцией Российской Федерации, ФЗ «О банках и
банковской деятельности», Федеральным законом «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)», другими федеральными законами,
нормативными актами Банка России. Представляется, что законодатель относит
названные законы к сфере публично-правового регулирования
23
.
Отношения в области банковского кредитования регулируются, в
частности, такими указами Президента Российской Федерации, как Указ
Президента РФ от 23.07.1997 № 773 «О предоставлении гарантий или
поручительств по займам и кредитам»
24
, Указ Президента РФ от 10.06.1994 №
1184 «О совершенствовании работы банковской системы Российской
Федерации»
25
, Указ Президента РФ от 12.02.1993 № 222 «О Международном
финансовом фонде земельной и агропромышленной реформы»
26
.
Отдельные вопросы, касающиеся предоставления кредитов и исполнения
кредитных договоров, регулируются нормативными актами Центрального
Банка Российской Федерации. Это, например, «Положение о порядке
21
О валютном регулировании и валютном контроле [Текст] : федеральный закон : от 10.12.2003 № 173-ФЭ :
редакция от 07.02.2011 : принят ГД ФС РФ 21.11.2003 : с изменениями и дополнениями, вступающими в силу
с 18.02.2011 // Собрание законодательства РФ. 2003. № 50. ст. 4859.
22
О кредитных историях [Текст] : федеральный закон : от 30.12.2004 № 218-ФЗ : редакция от 03.12.2011 // Со-
брание законодательства РФ. 2005. № 1 (часть 1). ст. 44.
23
Тосунян, Г. А. Теория банковского права [Текст] : в 2 т. / Г. А. Тосунян. Т. 1. 2-е изд., перераб. и доп.
Москва : Юристь, 2004. С. 21.
24
О предоставлении гарантий или поручительств по займам и кредитам [Текст] : указ Президента РФ : от
23.07.1997 № 773 // Собрание законодательства РФ. 1997. № 30. ст. 3606.
25
О совершенствовании работы банковской системы Российской Федерации [Текст] : указ Президента РФ : от
10.06.1994 № 1184 : редакция от 27.04.1995 // Собрание законодательства РФ. 1994. № 7. ст. 696.
26
О Международном финансовом фонде земельной и агропромышленной реформы [Текст] : указ Президента
РФ : от 12.02.1993 № 222 : с изменениями от 06.03.1995 // Собрание законодательства РФ. 1993. № 8. ст. 660.
23
предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и
их возврата (погашения)» (утв. Банком России 31 августа 1998 № 54-П)
27
(далее
- «Положение ЦБ РФ № 54-П»), «Положение о порядке предоставления Банком
России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом
(блокировкой) ценных бумаг» (утв. Банком России 04 августа 2003 № 236-П)
95
(далее - «Положение ЦБ РФ № 236-П»), «Положение о порядке начисления
процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных
средств банками» (утв. Банком России 26 июня 1998 № 39-П)
28
, (далее -
«Положение ЦБ РФ № 39-П») «Положение о предоставлении Банком России
российским кредитным организациям кредитов без обеспечения» (утв. Банком
России 16 октября 2008 № 323-П)
29
(далее - «Положение ЦБ РФ № 323-П»).
Следует сказать, что согласно правовой позиции Президиума Высшего
Арбитражного Суда Российской Федерации (далее - «ВАС РФ»), выраженной в
п. 13 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 13.09.2011 № 147
«Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением
положений Гражданского кодекса Российской Федерации о кредитном
договоре»
30
(далее - «Информационное письмо Президиума ВАС РФ от
13.09.2011г. № 147»), подзаконный нормативный акт Банка России не может
распространяться на правовые отношения лиц, не являющихся кредитными
27
О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (по-
гашения) [Текст] : положение ЦБ РФ от 31 августа 1998г. № 54-П : утверждено Банком России 31.08.1998 №
54-П : редакция от 27.07.2001 : зарегистрировано в Минюсте РФ 29.09.1998 № 1619 // Вестник Банка России.
1998. №70-71.
27
О порядке предоставления Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных залогом (бло-
кировкой) ценных бумаг [Текст] : положение ЦБ РФ от 04 августа 2003г. № 236-П : утверждено Банком Рос-
сии 04.08.2003 № 236-П : редакция от 11.03.2012 : зарегистрировано в Минюсте России 29.08.2003 № 5033 //
Вестник Банка России. 2003. № 62.
28
О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных
средств банками [Текст] : положение ЦБ РФ от 26 июня 1998г. № 39-П : утверждено Банком России
26.06.1998 № 39-П : редакция от 26.11.2007 : зарегистрировано в Минюсте РФ 23.07.1998 № 1565 // Вестник
Банка России. 1998. № 53-54, 61.
29
О предоставлении Банком России российским кредитным организациям кредитов без обеспечения [Текст]:
положение ЦБ РФ от 16 октября 2008г. № 323-П : утверждено Банком России 16.10.2008 № 323-П : редакция
от 01.04.2011 : зарегистрировано в Минюсте РФ 17.10.2008 № 12478 // Вестник Банка России. 2008. № 58.
30
Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением положений Гражданского кодекса
Российской Федерации о кредитном договоре [Текст] : информационное письмо Президиума ВАС РФ: от
13.09.2011 № 147//Вестник ВАС РФ. 2011.№ 11.
24
организациями (должник и третье лицо, исполняющее обязательство за
должника)
31
.
1.3. Механизмы кредитования физических и юридических лиц в
Российской Федерации
Современное представление о механизме кредитования выделяет три
этапа:
1. Рассмотрение кредитной заявки,
2. Принятие решения о выдаче кредита,
3. Обеспечение возврата ссуды.
32
Этап 1-й включает рассмотрение кредитной заявки на предмет её соот-
ветствия кредитной политике банка. В результате выявляется степень соот-
ветствия установленным в политике банка требованиям и возможность пере-
дачи заявки для принятия решения о возможности и целесообразности кре-
дитования.
33
Этап 2. На этом этапе заявка на ссуду проходит более детальный ана-
лиз, и устанавливаются такие параметры заёмщика, как уровень реальности
объекта кредитования, оценка его кредитоспособности, качества и стоимости
обеспечения возврата денежных средств, выработка условий договора, в том
числе по кредитной ставке. При этом у банка возникает два варианта дей-
ствий: удовлетворение просьбы потенциального кредитополучателя или от-
каз на основании веских причин, связанных с несоответствием требованиям
кредитной политике банка.
34
31
Обзор судебной практики разрешения споров, связанных с применением положений Гражданского кодекса
Российской Федерации о кредитном договоре [Текст]: информационное письмо Президиума ВАС РФ: от
13.09.2011 № 147//Вестник ВАС РФ. 2011. № 11.
32
Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском : учеб. пособие. - 4-е изд., стер. - М. : Новое
знание, 2016.С.23
33
Букато, В. И. Банки и банковские операции России / В. И. Букато, Ю. В. Головин, Ю. И. Львов ; под ред.
М. X. Лапидуса. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва : Финансы и статистика, 2014.С.11
34
Букато, В. И. Банки и банковские операции России / В. И. Букато, Ю. В. Головин, Ю. И. Львов ; под ред.
М. X. Лапидуса. - 2-е изд., перераб. и доп. - Москва : Финансы и статистика, 2014.С.11