44
В качестве инструмента ограничения и контроля уровня риска
ликвидности АО «АвтоВАЗбанк» на ежедневной основе осуществляет расчет и
контроль соблюдения обязательных экономических нормативов ликвидности. В
течение 2015 г. значения обязательных нормативов ликвидности находились в
нормативных, пределах установленных Банком России.
Кроме этого, АО «АвтоВАЗбанк» проводит стресс-тестирование риска
ликвидности с учетом факторов, влияющих на изменение прогнозного
состояния ликвидности. Результаты стресс-тестов показывают, что
сформированные банком ликвидные резервы позволяют в случае наступления
негативных событий выдержать возможный отток средств клиентов во всех
валютах.
АО «АвтоВАЗбанк» также применяет систему сигналов раннего
предупреждения, которая позволяет на начальных стадиях идентифицировать
повышение риска ликвидности. Система основывается на ежедневном
мониторинге ряда показателей, которые могут служить сигналами раннего
предупреждения о существенном ухудшении ликвидности. АО «АвтоВАЗбанк»
на постоянной основе проводится оценка адекватности технологий управления
ликвидностью, их соответствия требованиям Банка России, рекомендациям
Базельского Комитета по банковскому надзору и практике ведущих российских
банков.
2.3 Анализ кредитной деятельности АО «АвтоВАЗбанк»
В 2015 году до утверждения Советом директоров Банком России Плана
участи «Агентства по страхованию вкладов» в предупреждении банкротства
АО «АвтоВАЗбанк» кредитная деятельность банка осуществлялась в
соответствии с Кредитной политикой, утвержденной Исполнительным советом,
а также внутренними документами. После выше указанного решения операции
кредитования осуществлялись в соответствии с решениями органов управления
45
банка-инвестора и в рамках осуществления мероприятий по финансовому
оздоровлению банка.
По состоянию на 31 декабря 2015 года общий объем кредитных вложений
АО «АвтоВАЗбанк» составил 82 634 892 тысяч рублей. За 2015 год ссудная
задолженность выросла на 56 576 374 тысячи рублей или в 2,2 раза, в том числе
по межбанковским кредитам на 13 150 038 тысяч рублей, по кредитам
юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на 42 733 660 тысяч
рублей, а также по кредитам физических лиц и учтенным векселям.
Таблица 3
Показатели ссудной задолженности
Показатели
2014
2015
Абсолютный
прирост /
(снижение)
Кредиты, предоставленные
юридическим лицам
- Межбанковские кредиты и
депозиты
-
13 150 038
13 150 038
- Корпоративные кредиты
12 140 045
51 443 866
39 303 821
- Кредиты малому и среднему
бизнесу, в т. ч.
11 596 137
15 673 226
4 077 089
учтенные векселя
126 035
773 285
647 250
Кредиты, предоставленные
физическим лицам
- Потребительские кредиты
1 503 915
1 897 857
393 942
- Ипотечные кредиты
501 112
430 255
(70 857)
Отчужденные финансовые активы
с отсрочкой платежа
- Юридические лица
20 207
-
(20 207)
Прочие размещенные средства
297 102
39 650
(257 452)
Резервы под обесценение
кредитов клиентам
- по кредитам юридическим
лицам, в т. ч.
(1 929 724)
(5 987 078)
(4 057 354)
учтенные векселя
(26 467)
(162 390)
(135 923)
- по кредитам физическим лицам
(150 194)
(211 977)
(61 783)
Итого чистая ссудная
задолженность
23 978 600
76 435 837
52 457 237
Наибольший удельный вес в структуре задолженности занимают
кредиты, предоставленные юридическим лицам и индивидуальным
предпринимателям. Доля кредитов таким заемщикам в общем объеме
кредитных вложений на 31 декабря 2015 года составила 80,3%. Доля
46
межбанковских кредитов составила 15,9% портфеля, доля кредитов,
предоставленных физическим лицам, составила 2,8% портфеля, учетных
векселей – 0,9% портфеля.
Прирост кредитного портфеля АО «АвтоВАЗбанк» в отчетном периоде в
основном связан с приобретением у ПАО «Промсвязьбанк» кредитных активов
для формирования на балансе банка активов, генерирующих доходы в рамках
реализации плана финансового оздоровления (ПФО).
По состоянию на 31 декабря 2015 года удельный вес просроченной
задолженности в АО «АвтоВАЗбанк» в общем объеме кредитного портфеля
составил 16,7%, против 0,6% на 31 декабря 2014 года. Существенной рост
просроченной задолженности связан с выполнением в конце декабря
мероприятий Плана работ с проблемными активами (пункт 4.5 Плана
финансового оздоровления) по отражению на счетах учета просроченной
задолженности части проблемных кредитов, предоставленных юридическим
лицам. Кроме этого в течение года банком проводилась работа по возврату
проблемной задолженности юридических лиц. За отчетный период было
погашено просроченной задолженности юридических лиц и индивидуальных
предпринимателей (без учета списания за счет сформированного резерва) в
сумме 60 931 тысяч рублей. Просроченная задолженность физических лиц по
сравнению с аналогичным показателем на 31 декабря 2014 года выросла на 27
192 тысяч рублей или на 27%.
Прочие размещенные средства представлены средствами АО
«АвтоВАЗбанк», размещенными на ММВБ, в целях заключения конверсионных
сделок.
По состоянию на 31 декабря 2015 года задолженность по
реструктурированным непросроченным ссудам составила 13 074 890 тысяч
рублей. Банк применяет такие виды реструктуризации, как увеличение срока
возврата основного долга, снижение процентной ставки, изменение графика
уплаты процентов и другие.
47
По состоянию на 31 декабря 2015 года резерв на возможные потери по
ссудной и приравненной к ней задолженности АО «АвтоВАЗбанк» составил
5 267 443 тысячи рублей, что на 3 187 525 тысяч рублей больше, чем на 31
декабря 2014 года. Прирост суммы резерва произошел как за счет
формирования резервов по проблемным активам, так и за счет формирования
резервов по активам, приобретенным у ПАО «Промсвязьбанк», а так же
активам, сформированным в рамках реализации мероприятий по финансовому
оздоровлению.
В 2015 году за счет сформированного резерва списано задолженности как
безнадежной к взысканию на сумму 10 182 тысячи рублей. В отчетном периоде
Банком совместно с ПАО «Промсвязьбанк» разрабатывался План финансового
оздоровления (ПФО), предусматривающий до создание резерва, по той части
ссудной задолженности, которая отнесена к проблемным активам в
соответствии Планом финансового оздоровления.
Ниже представлена структура ссудной задолженности Банка в разрезе
видов экономической деятельности заемщиков.
Таблица 4
Структура ссудной задолженности банка по видам
экономической деятельности заемщиков АО «АвтоВАЗбанк»
Показатели
2014
2015
Сумма
%
Сумма
%
Финансовая деятельность
18 602 038
71,39%
37 037 208
44,82%
Операции с недвижимым
имуществом, аренда и
предоставление услуг
282 227
1,08%
29 384 873
35,56%
Транспорт и связь
372 599
1,43%
6 093 116
7,37%
Оптовая и розничная
торговля, ремонт
автотранспортных средств,
мотоциклов, бытовых
изделий и предметов
личного пользования
1 254 822
4,82%
2 262 599
2,74%
Телевидение и
радиовещание
-
0,00%
2 153 846
2,61%
Обрабатывающие
производства
791 190
3,04%
908 555
1,11%
Добыча полезных
ископаемых
59 081
0,23%
554 020
0,67%
Производство пищевых
19 850
0,08%
482 874
0,58%
48
продуктов, включая напитки
и табака
Металлургическое
производство и
производство готовых
металлических изделий
426 704
1,64%
369 374
0,45%
Химическое производство
434 196
1,67%
356 821
0,43%
Производство транспортных
средств и оборудования
57 173
0,22%
292 595
0,35%
Гостиницы и рестораны
155 129
0,60%
151 573
0,18%
Строительство
1 143 584
4,39%
78 466
0,09%
Производство машин и
оборудования
33 190
0,13%
29 079
0,04%
Целлюлозно-бумажное
производство, издательская
и полиграфическая
деятельность
38 279
0,15%
28 123
0,03%
Производство и
распределение
электроэнергии, газа и воды
19 000
0,07%
18 500
0,02%
Медицинские услуги
2 810
0,01%
5 469
0,01%
Производство прочих
неметаллических
минеральных продуктов
229 969
0,88%
4 245
0,01%
Сельское хозяйство, охота и
предоставление услуг в этих
областях
4 965
0,02%
3 801
0,00%
Капиталовложение в
собственность
15 541
0,06%
46
0,00%
Прочие виды деятельности
111 144
0,40%
91 597
0,11%
Физические лица
2 005 027
7,69%
2 328 112
2,82%
Итого ссудная
задолженность
26 058 518
100,00%
82 634 892
100,00%
Резервы под обесценение
(2 079 918)
(6 199 055)
Итого чистая ссудная
задолженность
23 978 600
76 435 837
За счет передачи части задолженности по кредитам от Промсвязьбанка
общая сумма ссудной задолженности выросла в 2015 году более чем в три раза.
Структура ссудной задолженности АО «АвтоВАЗбанк» по видам
экономической деятельности в 2015 году претерпела изменения. Если в 2014
году основная масса кредитов была выделена организациям, занимающимся
финансовой деятельностью (71,39%), то в 2015 году их доля составила только
44,82. При этом значительно выросла доля кредитов предоставленных
организациям осуществляющим операции с недвижимым имуществом, аренда
49
и предоставление услуг с 1,08% до 35,56%. Также выросла доля кредитов
предоставленных организациям транспорта и связи до 7,37%. Доля кредитов
предоставленных физическим лицам уменьшилась с 7,69% до 2,82%.
Таблица 5
Процентные доходы АО «АвтоВАЗбанк»
Наименование статьи
2015
2014
Абсолютное
увеличение
(снижение)
Доходы по предоставленным
кредитам и прочим размещенным
средствам, в т. ч.
- по средствам, размещенным в
Банке России
394
964
(570)
- по средствам, размещенным в
кредитных организациях
154 535
7 609
146 926
- по средствам, размещенным в
банках-нерезидентах
84 635
51
84 584
- по средствам, предоставленным
юридическим лицам
2 726 299
2 280 974
445 325
- по средствам, предоставленным
юридическим лицам - нерезидентам
26 101
-
26 101
- по средствам, предоставленным
физическим лицам -
индивидуальным
предпринимателям
15 364
23 869
(8 505)
- по средствам, предоставленным
физическим лицам
290 550
345 283
(54 733)
Штрафы, пени, неустойки по
операциям привлечения и
размещения денежных средств
11 813
10 687
1 126
Доходы прошлых лет, выявленные
в отчетном году по операциям
привлечения и размещения
денежных средств
5 116
5 708
(592)
Значительное изменение процентных доходов по средствам,
предоставленным юридическим лицам в отчетном периоде по сравнению с
аналогичным периодом 2014 года, обусловлено увеличением ставок по
действующим и вновь выдаваемым кредитам юридическим лицам в связи с
изменением ключевой ставки Банка России. Так же увеличение доходов
произошло за счет полученных процентов по размещенным средствам на
корреспондентских счетах в ПАО «Промсвязьбанк» (счета «Ностро»).
50
Кредитование заемщиков осуществлялось во всех регионах присутствия
АО «АвтоВАЗбанк». Самый крупный кредитный портфель сосредоточен в
Самарской области. Вместе с тем развивается кредитование заемщиков и в
других региональных подразделениях банка, наибольший прирост наблюдался
в городах Москва и Димитровград.
В 2015 году в Банке проводилась работа по повышению эффективности
процесса кредитования населения: создан центр андеррайтинга физических
лиц, централизовано обслуживание кредитов физических лиц, оптимизирована
договорная база. Кроме этого были разработаны такие новые программы
кредитования, как «Семейные кредиты» и рефинансируемые ипотечные
кредиты, а также усовершенствованы действующие кредитные продукты. В
течение года банк оперативно управлял процентными ставками по кредитам
физических лиц в соответствии с требованиями рынка и внешней
экономической ситуацией.
Рисунок 2 - Региональная структура кредитного портфеля
юридических и физических лиц на 01.01.2016 г.
В 2015 году основными задачами в части работы с корпоративными и
51
индивидуальными клиентами оставались:
- обеспечение диверсификации и устойчивости ресурсной базы;
- актуализация продуктовой линейки и бизнес-процессов,
соответствующих потребностям рынка;
- повышение доли непроцентных доходов за счет развития комиссионных
продуктов;
- перераспределение кредитного портфеля в сторону сегмента МСБ.
В 2015 году Банк продолжил формирование качественного кредитного
портфеля, реализуя как собственную программу для субъектов МСБ - «АВБ
бизнес», так и программы поддержки малого и среднего бизнеса в
сотрудничестве с ОАО «МСП Банк», в рамках которого были заключены до-
говоры на предоставление средств по двум продуктам - «Микрокредит МСП» и
«Фим Целевой».
При обслуживании населения применялся единый, унифицированный
подход с использованием стандартных продуктов и применением единых
тарифных условий по ценовым параметрам в соответствии с рыночными
условиями. При этом наряду со стандартными продуктами и тарифами ис-
пользовались индивидуальные продуктовые предложения и ценовые
параметры.
Работа с индивидуальными и частными клиентами в АО «АвтоВАЗбанк»
- это не только предложение размещения средств на более выгодных условиях,
но и разработка комплексного продукта, который позволит сохранить и
приумножить капитал.
Основными задачами в области обслуживания частных клиентов для
банка в 2015 году являлись:
- увеличение и географическая диверсификация клиентской базы;
- интенсификация взаимодействия с существующей клиентской базой;
- сохранение объемов привлечения в розничном сегменте на приемлемом
уровне вместе с повышением качества ресурсной базы за счет увеличения
сроков вкладов и оптимизации стоимости ресурсов;
52
- увеличение комиссионного дохода;
- увеличение кредитного портфеля физических лиц и повышение его
качества;
- увеличение продуктовой насыщенности существующей и
потенциальной клиентской базы, в том числе за счет разработки и продвижения
новых технологичных инструментов обслуживания;
- развитие продуктового ряда в части повышения его технологичности.
На протяжении всего года велась работа по совершенствованию и
актуализации кредитных продуктов линейки «Простые кредиты» в части
требований к заемщикам, залоговому обеспечению, определению минимальных
и максимальных сумм кредита, ценовых параметров, а также иные изменения в
целях соблюдения требований федерального закона о потребительском кредите
№353-ФЗ от 21.12.2013.
В соответствии с законом о потребительском кредите типовые формы
кредитных договоров для физических лиц были переведены в формат оферты.
Кроме того, в связи с изменениями в законодательстве был изменен механизм
расчета полной стоимости кредита.
С целью упрощения подключения дополнительных сервисов для
клиентов-держателей зарплатных карт Банка была реализована технология
пакетного подключения услуги «овердрафт».
Была разработана и введена в действие ипотечная кредитная программа
совместно с партнером Банка ЗАО «Надежный дом» - «ИЦБ», в рамках которой
в условиях отсутствия собственных программ ОАО «АИЖК» Банк имеет
возможность как производить выдачу новых ипотечных кредитов, так к и
осуществлять продажу собственного ипотечного портфеля.
Кредитный риск является одним из значимых видов риска. В период
финансового оздоровления основной задачей в части управления рисками
является реорганизация системы управления кредитным риском и ее
интеграция в систему управления рисками головного участника банковской
Группы – ПАО «Промсвязьбанк».
53
Банк, как участник Группы, осуществляет управление кредитным риском
в рамках установленных для него уполномоченными органами и/или
должностными лицами головного участника банковской Группы ограничений и
полномочий.
Одной из задач реорганизации системы управления кредитным риском
является включение функции рисков в процесс принятия решений о
кредитовании на всех уровнях, вовлечение функции рисков, как в процесс
принятия стратегических решений, так и в управление на операционном
уровне.
Банк, как участник Группы, предоставляет на уровень головного
участника банковской Группы:
информацию по портфелям, требующим консолидации и управления
рисками по Группе;
отчетность по рискам по установленному формату;
оценку существенности рисков на основе соответствующей
методологии;
расчет параметров, необходимых для агрегации рисков на уровне
Группы;
моделирование сценариев и расчет значений отдельных параметров
для стресс-тестирования.
Контроль организации и управления кредитным риском в Банке
осуществляется на системной основе, в том числе через координацию
деятельности служб внутреннего контроля/аудита и служб управления
кредитным риском.
Для развития дополнительных каналов продаж была внедрена технология
подачи кредитных заявок через интернет-сайт Банка. Разработанная технология
централизованного андеррайтинга кредитных заявок, охватывающая всю
региональную сеть Банка, позволила существенно сократить сроки принятия
решения о выдаче кредита и риски при принятии решения.