38
довод векселей, платѐжных и довод расчѐтных документов и довод кассовое обслуживание
довод физических и юридических довод лиц; куплядовод -продажа иностранной довод валюты;
привлечение довод во вклады и довод размещение драгоценных довод металлов; выдача
довод банковских гарантий; довод осуществление переводов довод денежных средств довод по
поручению довод физических лиц довод без открытия довод банковских счетов
.
довод Осуществление банковских довод операций производится довод только на
довод основании лицензии, довод которая выдаѐтся довод Банком России довод без ограничения
довод сроков действия. В довод лицензии на довод осуществление банковских довод операций
указывается, довод какие банковские довод операции и в какой довод валюте имеет довод право
осуществлять довод данная кредитная довод организация.
Статья 29 довод Федерального закона «О довод банках и банковской довод деятельности»
регулирует довод процентные ставки довод по кредитам. В довод частности, банк довод не имеет
довод права в одностороннем довод порядке изменять довод процентные ставки довод по кредитам и
довод порядок их довод определения. В соответствии с довод кредитным договором,
довод заключенным с заемщикомдовод -гражданином, кредитная довод организация не довод может в
одностороннем довод порядке сократить довод срок действия довод настоящего договора,
довод увеличить сумму довод процентов и изменить довод порядок их довод определения, увеличить
довод или установить довод комиссию по довод операциям, за довод исключением случаев,
довод предусмотренных Федеральный довод закон.
15
.
Федеральный довод закон от 30 довод декабря 2004 года № 218довод -ФЗ (с изменениями
и дополнениями в редакции от 03.08.2018 г.) «О кредитных довод историях»
определяет довод концепцию и состав довод кредитной истории, довод основания, порядок
довод формирования, хранения и довод использования кредитных довод историй,.
16
Настоящим довод Федеральным законом довод определяются: понятие и довод состав
кредитной довод истории, основания, довод порядок формирования, довод хранения и
15
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» о т 2 декабря 1990 г. № 395-I (с изменениями
на 29 декабря 2016 го да.)
16
Федеральный закон от 30 декабря 2004 г. N 218-ФЗ "О кредитных историях"(с изменениями и
дополнениями в редакции от 03.08.2018 г.) . – Доступ из справочно-правовой системы «КонсультантПлюс».
– Режим доступа: http//www.consutant.ru.
39
использования довод кредитных историй, довод устанавливаются особенности довод создания,
ликвидации и довод реорганизации бюро довод кредитных историй, а довод также принципы довод их
взаимодействия с довод источниками формирования довод кредитной истории,
довод заемщиками, органами довод государственной власти, довод органами местного
довод самоуправления и Банком довод России. Целями довод настоящего Федерального довод закона
являются довод создание и определение довод условий для довод формирования, обработки,
довод хранения и раскрытия довод бюро кредитных довод историй информации,
довод характеризующей своевременность довод исполнения заемщиками довод своих
обязательств довод по договорам довод займа(кредита) повышения довод защищенности
кредиторов и довод заемщиков за довод счет общего довод снижения кредитных довод рисков,
повышения довод эффективности работы довод кредитных организаций;
довод Другие федеральные довод законы также довод регулируют отношения,
довод возникающие в ходе довод деятельности кредитной довод организации и заемщика, довод но
эти довод законы касаются довод регулирования отношений в довод потребительском
кредитовании довод только косвенно и, довод скорее, являются довод ссылочными
(декларативными):
довод Среди нормативнодовод -правовых актов довод Банка России, довод регулирующих
кредитные довод отношения, входят:
довод Положение Банка довод России от 31.08.1998 г. № 54-П «О довод порядке
предоставления довод (размещения) кредитными довод организациями денежных довод средств
и их довод возврата (погашения).
Банк России настоящим довод положением устанавливает довод порядок
осуществления довод операций попредоставлению довод (размещению) банками
довод денежных средств довод клиентам, в томчисле довод другим банкам довод -юридическим и
физическим довод лицам, независимо довод от того, довод имеют они довод или неимеют довод расчетные,
текущие, довод депозитные, корреспондентские довод счета в данном довод банке, и возврату
довод (погашению) клиентами довод банков полученных довод денежныхсредств, а также
40
довод бухгалтерский учет довод указанных операций
17
;
- довод Положение Банка довод России от 26.03.2004 г. № 254-П «О довод порядке
формирования довод кредитными организациями довод резервов на довод возможные потери довод по
ссудам, довод по ссудной и довод приравненной к ней задолжности» ( С изменениями и
дополнениями от 20 марта, 12 декабря 2006 г., 14 ноября, 28 декабря 2007 г.,
6, 14 мая, 16 июня, 19 декабря 2008 г., 2 февраля, 3 ноября, 4 декабря 2009 г.,
10 августа, 3, 24 декабря 2012 г., 15 апреля, 6 сентября, 25 октября 2013 г., 30
мая, 21 октября, 25 ноября, 18 декабря 2014 г., 18 июня, 1 сентября 2015 г., 14
ноября 2016 г).
Банк России довод настоящим Положением довод устанавливает
порядокформирования довод кредитными организациями довод резервов на довод возможные
потери. довод Определяет расчетную довод базу резервов и довод состав факторов, довод наосновании
которых довод формируется мотивированное довод суждение об довод уровне риска
18
.
довод Постановление Банка довод России № 2459-У от 03.06.2010 № 2459-У довод «Об
особенностях довод оценки кредитного довод риска для довод отдельных выданных довод кредитов,
займов и довод эквивалентных долгов» довод устанавливает порядок довод формирования
кредитными довод организациями резервов довод на возможные довод потери по довод кредитам, По
довод кредиту и эквивалентному довод долгу, к которым довод относятся денежные довод требования
и требования, довод возникающие в результате довод операций с финансовыми
довод инструментами, а также довод особенности надзора довод Банка России довод за соблюдением
довод кредитными организациями довод порядка формирования довод резервов на довод возврат
займов.
довод Инструкция Банка довод России № 139-I от 03.12.2012 (с довод изменениями от
13.02.2017) довод «Об обязательных довод банковских стандартах» довод устанавливает
численные довод значения и методологию довод расчета таких довод обязательных стандартов
17
Положение ЦБ РФ « О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями де нежных
средств и их возврата (погашения)» от 31 августа 1998 г. № 54-П (с изм. и доп. о т 12 декабря 2016 г.)
18
Положение ЦБ РФ « О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери
по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженнос ти» от 26 марта 2004 г. № 254-П (с изм. и доп. от
ред. от 25.11.2016.)
41
довод банков как довод максимальный риск довод для каждого довод заемщика или довод группы связанных
довод заемщиков, максимальный довод Размер основных довод кредитных рисков,
довод максимальная сумма довод кредитов, банковских довод гарантий и гарантий,
довод предоставляемых банком довод его участникам довод (акционерам).
Среди довод внутренних документов довод банка важна довод кредитная политика довод банка.
Кредитная довод политика коммерческого довод банка - это довод набор факторов,
довод документов и действий, довод которые определяют довод развитие коммерческого довод банка
в области довод кредитования его довод клиентов. Кредитная довод политика определяет довод цели и
приоритеты довод кредитной деятельности довод банка, средства и довод методы их
довод реализации, а также довод принципы и порядок довод организации кредитного довод процесса.
Следует довод отметить, что довод из-за большого довод количества и несогласованности
довод правового регулирования довод кредитных операций довод процесс реального
довод кредитования в каждом довод конкретном банке довод регулируется в основном
довод местными правовыми довод актами.
К ним довод относятся, в первую довод очередь, правила довод кредитования этого довод банка,
положения о довод кредитном комитете, довод описания должностных довод обязанностей
определенных довод категорий работников довод коммерческого банка, довод которые
принимают довод решение о предоставлении довод кредита. Правовая довод значимость этих
довод актов заключается в довод том, что довод до подписания довод контракта они довод представляют
собой довод рекомендации для довод заемщика, после - довод добровольные обязательства.
довод Поэтому всем довод потенциальным заемщикам, довод прежде чем довод получить кредит,
довод целесообразно тщательно довод изучить правила довод кредитования, чтобы довод понять
совокупность довод прав и обязанностей и довод даже больше о довод мерах ответственности и
довод контроля, осуществляемых довод этим банком.
В довод заключение обзора довод нормативной базы довод банковского кредитования
довод следует отметить, довод что с принятием довод нового Гражданского довод кодекса Российской
довод Федерации роль довод договора значительно довод возросла и стала довод предлагать и
регулировать довод правоотношения между довод стороны. Возможности довод сторон
42
формулировать, довод так или довод иначе, некоторые довод положения договора довод значительно
расширились. А довод это означает, довод что во довод многих случаях довод имущественные
интересы, довод благосостояние организации довод зависит от довод правильных формулировок
довод контракта, обусловленных довод практикой.
Выводы довод по главе
довод Банковское кредитование, в довод отличие от довод других видов, довод осуществляется
не довод столько за довод счет средств довод банка, сколько довод за счет довод так называемых
довод привлеченных средств. довод Их правовой довод режим недостаточно довод развит, но в довод любом
случае довод можно утверждать, довод что в отношении довод этих фондов довод есть
дополнительные довод обязательства перед довод банком и право довод его вкладчиков,
довод которые переводили довод на него довод деньги в виде довод вкладов или довод счетов.
В дополнение к довод вкладчикам деньги довод для кредитования довод при
определенных довод условиях, которые довод являются обременениями довод по кредиту,
довод могут быть довод представлены государством в довод виде целевых довод льготных кредитов
довод Поэтому необходимо довод говорить о интересах довод вкладчиков банков, довод которые
предоставили довод свои средства довод для бизнеса довод банка и, следовательно, довод нуждаются в
правовой довод защите. Эти довод субъекты заинтересованы в довод получении максимально
довод возможной процентной довод ставки по довод своим депозитам и, довод следовательно, в
предоставлении довод дорогих кредитов, довод но они довод подвержены риску
довод неблагоприятных последствий довод кредитной политики довод банков.
В целом довод можно утверждать, довод что банковская довод практика разработала довод свои
обычаи и довод правила предоставления и довод погашения кредита, довод который, несмотря
довод на его довод далеко не довод полное соблюдение довод закона и подзаконных довод актов, иногда
довод оказывает решающее довод влияние на довод правовое регулирование, довод поскольку они
довод фиксировали экономически и в довод принципе законные довод интересы кредитных
довод организаций. Это довод правовое положение в довод какой-то мере довод отражает интересы
довод участников кредитования и довод фиксирует юридический довод характер кредитных
довод операций.
43
Глава 2. Анализ кредитных операций коммерческого банка АО «МСП»
2.1 довод Организационно-экономическая характеристика
довод коммерческого банка АО АО «МСП»
довод Банк был довод зарегистрирован в 1993 году довод под наименованием
довод «Независимость». В кризисном 1998 довод году был довод перекуплен структурами
довод промышленно-финансовой группы довод «Интеррос» и выступил в довод качестве
бридждовод -банка для довод обанкротившегося Онэксим довод Банка Владимира довод Потанина и
Михаила довод Прохорова. В 2002 году МСП присоединил к довод себе и
инвестиционный довод банк МФК довод (также из довод группы «Интеррос»), а довод уже в 2003
году довод купил за 200 довод млн. долларов довод США банковскую довод группу «ОВК» -
довод крупнейшую на довод тот момент довод розничную группу в довод России. К июлю 2005 довод года
консолидация довод бизнеса МСТ и довод шести банков довод «ОВК» («Первое довод ОВК»,
«Центральное довод ОВК», «Поволжское довод ОВК», «Приволжское довод ОВК», «Сибирское
довод ОВК», «Дальневосточное довод ОВК») успешно довод завершилась.
В середине 2006 довод года Потанин и довод Прохоров договорились о довод продаже
10% акций МС французскому довод банку Societe довод Generale* (SG) довод за 317 млн. довод долларов
США с довод возможностью продажи довод еще 10%, которая довод была реализована довод уже в
сентябре довод того же довод года; вдобавок довод французы получили довод опцион на довод право
приобретения довод еще 30% плюс довод двух акций довод Росбанка. Рыночная довод стоимость
бизнеса МСП была довод оценена с коэффициентом довод почти 4,2 к размеру
довод собственного капитала довод кредитной организации, довод что пока довод является рекордом
довод среди банков довод СНГ. В конечном довод итоге в феврале 2008 довод года SG довод все-таки
увеличил довод свой пакет довод акций до довод контрольного (50% плюс довод одна акция).
В довод декабре 2017 года довод банк ВТБ, довод который к тому довод моменту контролировал
довод около 9,99% акций МСП (через довод кипрскую Crinium довод Bay Holdings довод Ltd., ЗАО
довод «ВТБ Капитал» и довод напрямую), сообщил о довод продаже своего довод пакета. Двумя
44
довод месяцами ранее довод ВТБ подписал довод соответствующее рамочное довод соглашение с
Societe довод Generale. В апреле 2016 довод года SG довод выкупила 7% акций МСП у
зарегистрированной довод на Кипре довод Pharanco Holdings довод Co. Ltd. довод (конечный
бенефициар - довод Владимир Потанин).
довод Таким образом, в довод настоящий момент довод французская банковская довод группа
Societe довод Generale контролирует 99,95% довод акций МСТ. довод Акционерам-
миноритариям принадлежит 0,05% довод акций фининститута.
В довод сентябре 2008 года довод председателем правления МСП был довод назначен
Владимир довод Голубков. 15 мая 2017 довод года Владимир довод Голубков был довод обвинен в
вымогательстве 1,5 довод млн долларов довод США за довод смягчение условий довод погашения
кредита довод компании бизнесмена довод Андрея Ковалева. 27 довод мая 2017 года довод Росбанк
прекратил довод полномочия Голубкова в довод качестве председателя довод правления и на
довод эту должность довод был назначен довод Дмитрий Олюнин, довод ранее занимавший довод должность
председателя довод правления ПАО довод «ТрансКредитБанк». В мае 2016 довод года
Голубкова довод освободили из довод СИЗО в связи с довод истечением предельного довод срока
содержания довод под стражей. довод По данным довод СМИ, в конце 2017 довод года уголовное довод дело
в отношение довод Владимира Голубкова довод было закрыто с довод формулировкой «за
довод отсутствием состава довод преступления».
На довод конец III довод квартала 2017 года довод сеть банка довод была представлена 365
довод офисами продаж (в довод начале 2017 года - 405), довод оказывающими полный довод спектр
услуг довод населению и организациям в 70 довод регионах РФ, а довод также дочерними
довод банками «Дельта довод Кредит» и Русфинанс довод Банк. Численность довод персонала МСП
довод составляет 10 тыс. довод человек (без довод учета дочерних довод банков и компаний), довод которые
обслуживают довод более 80 тыс. довод корпоративных клиентов и довод порядка 4, млн.
довод физических лиц. довод Среди крупных довод компаний-клиентов были довод замечены ВО
довод «Алмазювелирэкспорт», «Газпром», довод ГМК «Норильский довод никель», ПАО
довод «Силовые машины», довод СК «Согласие», довод ЗК «Полюс», довод «Седьмой континент»,
довод ПАО «Холдинг довод МРСК» и др. довод Ключевыми направлениями довод деятельности
45
МСП довод называет розничный довод бизнес, обслуживание довод корпоративных клиентов,
довод инвестиционно-банковские услуги, а довод также private довод banking. Банком
довод выпущено более 3 довод млн. пластиковых довод карт, количество довод банкоматов -порядка
2,3 довод тыс. устройств (в довод том числе довод около 700 устройств с довод функцией cashдовод -in).
Активы довод банка с начала 2017 довод года показали довод консервативный рост довод на
6,1%, составив к 1 довод ноября 841,4 млрд. довод рублей. В пассивах довод за указанный
довод период практически довод одинаковый абсолютный довод прирост (+32 млрд. довод рублей)
продемонстрировали довод вклады физических довод лиц (+16,2%) и средства
довод корпоративных клиентов (+13,7%).
довод Банк также довод погасил 12,4% межбанковской довод задолженности, что в довод целом
не довод оказало влияния довод на динамику довод пассивов. В активах довод привлекаемая
ликвидность довод направлялась на довод кредитование на довод межбанковском рынке, а
довод также на довод кредитование корпоративных довод клиентов.
Кроме довод того, заметную довод часть ликвидности довод банк получил довод от реализации
17,2% довод портфеля ценных довод бумаг (продавались довод преимущественно облигации, а
довод также были довод сокращены до довод нуля все довод вложения в векселя).
довод Структура пассивов довод кредитного учреждения довод почти на довод треть
представлена довод средствами на довод расчетных счетах и довод депозитах предприятий и
довод организаций. Их довод объем с начала 2017 довод года увеличился довод на 13,7%.
В составе довод средств юридических довод лиц примерно довод половина приходится довод на
расчетные довод счета. Вклады довод населения формируют 27,5%, в довод основном
представлены довод срочностью от довод полугода до довод трех лет, довод однако порядка довод трети
приходится довод также на довод остатки по довод расчетным/карточным счетам.
довод Собственные средства - довод чуть более 14% довод пассивов.
По довод состоянию на 30 довод сентября 2017 года в довод составе субординированных
довод долгов банка довод имелись займы довод от французской довод материнской структуры довод на
общую довод сумму 34,7 млрд. довод рублей с погашением в 2020-2023 довод годах. В январе и
довод мае 2017 года довод банк погасил довод два субординированных довод займа материнской
46
довод структуры на довод общую сумму 3,6 довод млрд. рублей. довод Субординированные займы
довод формируют порядка довод половины привлеченных МСП общий довод объем которых
довод составлял 7,6% пассивов довод банка на 1 довод ноября 2017 года. довод Выпущенные долговые
довод ценные бумаги довод (облигации и векселя) довод составляли 6,2% от довод пассивов, 2,6% -
остатки довод на лородовод -счетах.
Клиентская довод база банка довод достаточно большая, довод главным образом
довод представлена отраслями довод экономики: финансы, довод производство, нефтегазовая
довод промышленность, добыча и довод производство драгоценных довод металлов и алмазов,
довод торговля, недвижимость и довод строительство, а также довод металлургия и услуги.
довод Обороты по довод счетам клиентов довод на протяжении довод рассматриваемого периода
довод носили стабильный довод характер и составляли 2,0- 2,5 довод трлн. рублей довод ежемесячно.
Лидирующую довод позицию в структуре довод активов банка довод занимает кредитный
довод портфель с долей в 47,8%, довод еще 23,4% размещено довод на межбанковском довод рынке,
11,6% - вложения в довод ценные бумаги, 4,7% - довод вложения в капиталы довод других
организаций, 4,2% - довод высоколиквидные активы (в довод большей степени довод остатки на
довод корсчете в ЦБ довод РФ и денежная довод наличность в кассе), 8,3% - довод основные средства
и довод нематериальные активы.
довод Совокупный кредитный довод портфель с начала 2017 довод года увеличился довод на
4,8%, составив довод на 1 ноября 402,1 довод млрд. рублей. довод Рост был довод обеспечен ссудами
довод предприятиям и организациям, довод составляющим примерно довод две трети
довод совокупного портфеля.
довод Согласно промежуточной довод отчетности по довод РСБУ на 1 довод октября 2017 года,
довод основная доля довод корпоративных кредитов довод приходилась на довод следующие отрасли
довод экономики: обрабатывающие довод производства -36,7%, оптовая и довод розничная
торговля -31,4%, довод операции с недвижимым довод имуществом - 5,3%, добыча
довод полезных ископаемых- 5,1%.
довод Основная доля довод кредитов физических довод лиц приходилась довод на
потребительские довод ссуды - 84,1%, ипотечные довод ссуды - 25,8%, автокредиты -
47
9,4%. довод Уровень просроченной довод задолженности по довод кредитному портфелю
довод несколько сократился с довод начала 2017 года и довод на 1 ноября довод составил 8,2%
(против 9,5% довод на начало 2017 довод года).
Норма довод резервирования по довод выданным кредитам довод стабильна в динамике и
довод на 1 ноября 2017 довод года составляет 9,1% (10,4% довод на начало довод года). С начала 2017
довод года существенно довод сократился уровень довод обеспечения кредитного довод портфеля
залогом довод имущества - с 241,0% до 35,8%.
довод Портфель ценных довод бумаг на 1 довод ноября 2017 года довод составил 97,9 млрд.
довод рублей, с начала довод года сократился довод на 17,2%.
Практически довод полностью представлен довод вложениями в облигации,
довод которые, в свою довод очередь, на 73,8% довод сформированы российскими довод госбумагами,
что довод говорит о высоком довод качестве входящих в довод портфель инструментов.
довод Еще 16,4% представлено довод облигациями кредитных довод учреждений, 8,6% -
корпоративными довод еврооблигациями.
Банк довод является активным довод участником рынка довод МБК, занимая довод позицию
неттодовод -кредитора и размещая довод до 1-2 трлн. довод рублей ежемесячно (в довод исследуемый
период).
довод Также кредитная довод организация отличается довод очень высоким довод уровнем
активности довод на рынке довод конверсионных операций, довод выступает в качестве
довод маркетмейкера с оборотами довод до 1-3 трлн. довод рублей.
Акуионерное общество АО «МСП» А - диверсифицированное довод частное
финансовое довод учреждение, один довод из лидеров довод российской банковской довод системы.
АО «МСП» последовательно довод реализует стратегию довод создания
универсального довод финансового учреждения довод национального масштаба и
довод обслуживает все довод категории клиентов.
довод Наиболее важным довод для банка довод является развитие довод розничного бизнеса. АО
АО «МСП» довод активно работает с довод населением, предлагая довод различные варианты
довод депозитов и различные довод кредитные продукты.