28
Форфейтинг - довод это особая довод форма кредитования довод торговых операций.
довод Основным условием довод форфейтаявляется то, довод что все довод риски по довод долговым
обязательствам довод переходят к форфейту довод без права довод повернуть обязательства
довод продавца.
Доверие - довод это управление довод капиталом клиентов. В довод зарубежной практике
довод доверие понимается довод как деятельность довод банков или довод финансовых учреждений
довод для управления довод имуществом и выполнения довод других услуг довод от имени и довод от имени
довод клиента в качестве довод доверительного управляющего.
довод На основании довод договора, заключенного довод между заинтересованными
довод сторонами (или довод по желанию), довод уполномоченное лицо довод приобретает
соответствующие довод права и действует довод как администратор довод имущества, включая
довод остатки средств довод на банковских довод счетах
10
.
Следует довод отметить, что довод банковское кредитование довод юридических и
физических довод лиц осуществляется довод при строгом довод соблюдении принципов
довод кредитования, которые довод составляют основу довод кредитной системы.
довод Общие принципы довод банковского кредита довод должны служить довод функцией
объединения и довод сопоставимости, которая довод может рассматривать довод общие
принципы довод или правила довод для осуществления довод кредитной деятельности,
довод разработанные практикой и довод закрепленные в правовых довод требованиях,
соблюдение довод которых является довод наиболее важным довод предварительным условием
довод для эффективной довод работы банков и довод заемщиков.
Различают довод следующие основные довод принципы кредитования: довод срочность,
возвратность, довод платность, дифференцированность, довод обеспеченность ссуд.
довод Выше изложенные довод принципы представлены в довод таблице. 1.2
10
Александрова Н.Г., Александров Н.А. Банки и банковская деяте льность для клиентов. - СПб: Питер, 2017.
– С.124.
29
Таблица 1. 2
довод Принципы кредитования
довод Принцип
Содержание
довод Срочность
Означает довод необходимое условие довод возвратности кредита. довод Кредит
должен довод быть возвращен в довод строго определенный довод срок
Возвратность
довод Означает, что довод после окончания довод срока кредитования довод выданная ссуда
довод подлежит обязательному довод возврату
Платность
довод Заемщик должен довод внести банку довод определенную плату довод за временное
довод пользование денежными довод средствами. На довод практике этот довод принцип
реализуется с довод помощью механизма довод банковского процента
довод Дифференцированность
Банки довод не должны довод одинаково подходить к довод решению вопроса о довод выдаче
кредита довод различным субъектам довод хозяйствования
Обеспеченность
довод Означает, что довод имеющиеся у заемщика довод имущество, ценности и
довод гарантии позволяют довод кредитору быть довод уверенным в возврате довод выданных
средств. В довод качестве обеспечения довод своевременного возврата довод ссуды
кредиторы довод по договору довод назначают залог, довод поручительство или
довод банковскую гарантию
довод Актуальность кредитования довод является необходимой довод формой
обеспечения довод погашения кредита. довод Принцип срочности довод означает, что довод кредит
должен довод быть возвращен в довод строго определенный довод период. И, следовательно,
довод срочность является довод временной гарантией довод возврата кредита. довод Срок кредита -
довод это срок довод для заемных довод средств в домохозяйстве довод заемщика, в случае довод нарушения
этого довод условия у кредитора довод имеются достаточные довод основания для довод применения
экономических довод санкций к заемщику в довод виде увеличения довод процентов И в
последующей довод отсрочке представления довод финансовых требований в довод суде.
Частичным довод исключением из довод этого правила довод являются так довод называемые кредиты
довод по вызову. довод (Кредиты по довод займам - это довод кредиты, которые довод подлежат возврату в
довод течение фиксированного довод периода после довод получения официального
довод уведомления от довод кредитора.) В настоящее довод время они довод практически не
довод используются не довод только в России, довод но и в большинстве довод других стран,
довод поскольку они довод требуют относительно довод стабильной Условия довод на рынке довод ссудного
капитала и в довод экономике в целом.
довод Повторение - это довод особенность, которая довод отличает кредит довод как
экономическую довод категорию от довод других экономических довод категорий
30
товарнодовод -денежных отношений. довод Без возврата довод кредита кредит довод не может
довод существовать, поэтому довод погашение является довод неотъемлемой частью довод кредита,
его довод атрибутом.
11
Выплата и довод срочность кредитования довод объясняется тем, довод что банки
довод мобилизуют временные довод свободные средства довод предприятий, учреждений и
довод населения для довод кредитования. Эти довод средства не довод принадлежат банкам, и, в
довод конечном счете, довод они поступают в довод банк из довод разных сегментов довод рынка, они довод идут
.Главная довод особенность таких довод фондов заключается в довод том, что довод они подлежат
довод возврату владельцам, довод которые инвестировали довод их в банк довод на условиях довод срочных
депозитов. В довод основном базовом довод банковском правиле довод говорится: «Размер и
довод сроки финансовых довод требований банка довод должны соответствовать довод размеру и
сроку довод исполнения обязательств».
довод Оплата банковских довод кредитов - это довод оплата получателями довод определенной
платы довод за временное довод использование за довод их наличные довод деньги. Реализация довод этого
принципа довод на практике довод осуществляется через довод механизм банковских довод интересов.
Ставка довод банковских процентов - довод это своего довод рода «ценовой» довод кредит. Выплата
довод займа призвана довод оказать стимулирующее довод влияние на довод коммерческий расчет
довод предприятий, побуждая довод их увеличивать довод собственные ресурсы и довод экономить
расходы довод на привлеченные довод средства. Банк довод платит банку довод за покрытие довод своих
расходов, довод связанных с уплатой довод процентов по довод депозитам иностранных
довод фондов, расходами довод на содержание довод своего оборудования, довод стоимостью
инфляции, а довод также дает довод прибыль для довод увеличения ресурсных довод фондов
кредитования довод (резервных, уставных) и довод использовать их довод для своих
довод собственных и других довод нужд.
Кредитная довод дифференциация означает, довод что коммерческие довод банки не
довод должны однозначно довод подходить к вопросу о довод предоставлении кредита довод своим
11
Банковское дело.: Учебник / Под ред. проф. В.И. Соловьева. - М. : Финансы и ста тистика, 2017. – С.64
31
клиентам, довод претендующим на довод получение. Кредит довод должен предоставляться
довод только тем довод субъектам, которые в довод состоянии своевременно довод вернуть его.
довод Поэтому дифференциация довод кредитования должна довод осуществляться на довод основе
показателей довод кредитования, которые довод понимаются как довод финансовое состояние
довод предприятия, что довод дает уверенность в довод способности и готовности довод заемщика
погасить довод кредит в контрактный довод период. Эти довод качества потенциальных
довод заемщиков оцениваются довод путем анализа довод их баланса довод ликвидности, обеспечения
довод экономики собственными довод источниками, уровня довод рентабельности на довод текущий
момент и в довод будущем.
Степень довод кредитоспособности (или довод кредитоспособности) клиента
довод является индикатором довод индивидуального или довод частного кредитного довод риска для
довод банка, связанного с довод конкретным клиентом, довод конкретного кредита,
довод предоставленного клиенту.
довод Безопасность кредита довод закрывает один довод из основных довод кредитных рисков -
довод риск невозврата довод кредита. Если довод бы этот довод принцип не довод принимался во довод внимание,
то довод банковское дело довод стало бы довод спекулятивной оккупацией, довод где высокий довод риск
проведения довод операций привел довод бы к резкому довод увеличению процентных довод ставок.
Следует довод отметить, что довод решение проблемы довод обеспечения кредита довод зависит от
довод типа кредитования и довод предмета займа. довод Если говорить о довод крупной компании,
довод которая успешно довод работает на довод протяжении десятилетий, довод имея хорошую и
довод долгую кредитную довод историю, занимающую довод лидирующие позиции довод на рынке,
довод возглавляемую известными довод профессионалами, то довод решение вопроса о
довод предоставлении займов довод требует одного довод подхода.
Содержание довод принципов кредитования довод определяется природой и
довод сущностью кредита довод как экономической довод категории, выражает довод основные
отношения довод между банком и довод субъектом хозяйствования и довод зависит от
довод конкретных условий довод использования кредита.
32
1.3 довод Нормативно-правовое регулирование довод кредитных операций
довод коммерческого банка
довод Банковская деятельность - довод это система довод текущих операций и довод операций,
направленных довод на получение довод прибыли. В действующем довод российском
банковском довод законодательстве не довод определены банковские довод операции или
довод операции, хотя довод он использует довод указанные термины.
довод Развитие кредитных довод операций коммерческих довод банков должно
довод осуществляться при довод строгом соблюдении довод существующих законодательных
довод актов, регулирующих довод соответствующие стороны довод банковской деятельности,
довод которые прямо довод или косвенно довод влияют на довод способность банков довод инвестировать в
определенные довод виды кредитных довод операций.
Действующей довод правовой основой довод существования банковской довод системы
является довод Гражданский кодекс довод Российской Федерации и довод Конституция
Российской довод Федерации. Конституционные довод нормы определяют довод органы,
уполномоченные довод выполнять функции довод управления кредитной и довод банковской
системой, довод порядок их довод формирования и принципы довод выполнения возложенных
довод на них довод задач. Конституция довод Российской Федерации довод отражает статус, довод задачи,
основные довод функции и принципы довод организации и деятельности довод Центрального
банка довод Российской Федерации довод как публичнодовод -правовой организации, довод ее
организационную довод структуру, а также довод основные права и довод обязанности.
Согласно довод ст. 819 Гражданского довод кодекса Российской довод Федерации в
соответствии с довод кредитным договором довод банк или довод другое кредитное довод учреждение
обязуется довод предоставлять денежные довод средства заемщику в довод размере и на
довод условиях, предусмотренных довод договором, а заемщик довод обязуется вернуть
довод полученные деньги и довод платить проценты довод по ним. довод Поэтому получение довод займа
33
первоначально довод определяется в гражданском довод праве как довод получение
определенной довод суммы денег
12
.
довод Однако далее довод можно видеть, довод что кредитные довод отношения могут довод быть
выражены довод не только в довод передаче суммы довод денег для довод временного использования
и довод ее последующего довод возвращения с процентами, довод но и в передаче
довод определенного товара, довод других вещей, довод переданных как довод бы на довод Кредит
(товарный довод кредит). Существуют довод также правовые довод отношения факторинга,
довод лизинга, которые довод по своему довод содержанию также довод помогают мелкому
довод предпринимателю получить довод определенные ресурсы довод для его довод развития.
Гражданский довод кодекс Российской довод Федерации определяет довод правовые
положения довод субъектов, участвующих в довод гражданском обороте и
довод осуществляющих свою довод деятельность в кредитной довод сфере, порядок довод ведения
государственной довод регистрации (статья 51) и довод прекращение их довод деятельности
(статья 54). В довод нем также довод приводятся общие довод правила о статусе довод физических лиц
довод (глава 4), правила довод заключения сделок довод (глава 9), общие довод правила контрактов и
довод обязательств (подраздел 2). довод Подробности считаются довод такими договорами,
довод которые используются в довод банковской деятельности, довод как договор довод банковского
вклада довод (глава 44), договор довод банковского счета довод (глава 45).
Обеспечение довод выполнения обязательств довод обсуждается в гл. 23, довод где, в
частности, довод указывается, что довод основными формами довод обеспечения могут довод служить
штраф, довод залог, удержание, довод поручительство, банковская довод гарантия, депозит.
довод Глава 25 и гл. 26 довод регулирует ответственность довод за нарушение довод обязательств и
прекращение довод обязательств. Глава 46 довод посвящена вопросам довод расчетов -
наличными и довод безналичными. В главе 54 довод приводится описание
12
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (ред. о т 29.07.2018) (с
изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2018). . [Электронный ресурс]. – Доступ из справочно-правовой системы
«КонсультантПлюс». – Режим доступа: http//www.consutant.ru
34
довод доверительного управления довод имуществом, рассматриваются довод вопросы
финансового довод лизинга.
Правовой довод статус, цели, довод функции и полномочия довод единого и независимого
довод субъекта первого довод уровня банковской довод системы РФ - довод Центрального банка
довод Российской Федерации довод Федеральным законом «Федеральный закон от 10
июля 2002 года № 86-ФЗ (ред. от 27.12.2018)-- «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» – основной документ, регулирующий
деятельность ЦБ РФ.
Глава 1 закона определяет статус Центрального банка. В ней говорится,
что Центробанк - самостоятельное юридическое лицо, его уставный капитал
является федеральной собственностью, при этом он не отвечает по долгам
государства. Цель создания Банка России - защита и сохранение
устойчивости рубля, развитие, укрепление, обеспечение эффективного и
бесперебойного функционирования платежной и банковской систем,
развитие и обеспечение стабильности финансового рынка РФ.
В этой же главе описаны функции Банка России по эмиссии денег,
организации денежного обращения. ЦБ контролирует банковскую систему и
сам выполняет функции банка по отношению к бюджету РФ и бюджетным
организациям. Кроме того, регулятор управляет валютными резервами
страны, осуществляет валютный контроль, а также участвует в
международных организациях и проводит анализ и прогнозирование
состояния экономики Российской Федерации.
За свою деятельность Банк России отчитывается перед Федеральным
собранием Государственной думы, которая принимает решение о проведении
проверки деятельности Банка России Счетной палатой РФ.
В главе 2 определен уставный капитал Центрального банка в размере 3
млрд рублей.
Глава 3 - об органах управления Банка России - Национальном
финансовом совете, председателе банка, совете директоров - и их функциях.
35
Глава 4 - о взаимоотношениях Центрального банка и государства. В
ней, в частности, говорится о том, что банк участвует в рамках своей
компетенции в разработке государственной политики. При этом вводятся
юридические ограничения на финансирование банком федерального
правительства.
Глава 5 обязывает Банк России ежегодно отчитываться о своей
деятельности перед Государственной думой и перечислять 75% полученной
прибыли в федеральный бюджет.
Глава 6 посвящена наличному денежному обращению на территории
России и определяет роль ЦБ как эмиссионного банка, имеющего
исключительное право на выпуск наличных денег. На основании этой части
закона Банк России организует, контролирует и регулирует правила кассовых
операций.
Глава 7 рассказывает о роли Банка России в кредитно-денежной
политике. ЦБ устанавливает процентные ставки по своим операциям,
нормативы обязательных резервов, депонируемых банками, а также проводит
операции на открытом рынке и рефинансирует кредитные организации.
Кроме того, регулятору предоставлено право проводить валютные
интервенции, устанавливать ориентиры роста денежной массы, вводить
прямые количественные ограничения и эмитировать облигации от своего
имени. При этом он ежегодно представляет в Государственную думу
основные направления единой государственной денежно-кредитной
политики - сначала в виде проекта, а потом в форме окончательного
документа.
Согласно главе 8, ЦБ имеет право сам осуществлять банковские
операции как кредитное учреждение, в том числе предоставлять кредиты,
покупать и продавать ценные бумаги, облигации, драгоценные металлы,
валюту, проводить расчетно-кассовое обслуживание, выдавать
поручительства и банковские гарантии. При этом ЦБ выступает банком
36
только по отношению к организациям, имеющим банковскую лицензию, или
к государственным органам.
Глава 9 регулирует международную и внешнеэкономическую
деятельность Банка России. Он уполномочен представлять интересы России
во взаимоотношениях с центральными банками других стран. Здесь же
определена его роль как организации, отвечающей за валютный контроль.
Глава 10 наделяет Банк России правом осуществления банковского
регулирования и надзора с целью поддержания стабильности финансовой
системы страны, в том числе правом регистрации кредитных организаций,
установления нормативов и последующего контроля за их соблюдением.
Здесь же предусмотрены санкции за нарушения банковского
законодательства, процедура отзыва лицензии.
В главе 11 говорится о взаимоотношениях Центробанка с финансовыми
учреждениями, их ассоциациями и союзами. В ней также закреплена норма,
согласно которой Банк России не отвечает по долгам других банков, а другие
кредитные организации – по задолженности Банка России.
Глава 12 возлагает на ЦБ обеспечение стабильности и развитие
национальной платежной системы.
Глава 13 определяет систему управления и структуру Центрального
банка, куда входят центральный аппарат, территориальные учреждения,
расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения,
учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения
безопасности и Российское объединение инкассации.
В главе 14 говорится о статусе служащих Банка России, которым
запрещено совместительство, работа в других кредитных учреждениях, а
также совершение иных действий, которые могли бы привести к конфликту
интересов.
Глава 15 обязывает Центробанк ежегодно проходить аудиторскую
проверку.
37
Глава 16 - заключительная. В ней указано о необходимости приведения
других законов в соответствие с данным. Кроме того, в этом разделе
отменяется ряд законов и нормативных актов как утративших силу.
13
Одним довод из основных довод законов, регулирующих довод кредитные отношения,
довод является Закон довод Российской Федерации «О довод банках и банковской
довод деятельности».
Прежде довод всего, в ст. 5 довод настоящего Закона довод определяет банковские
довод операции, в том довод числе размещение довод средств от довод своего имени и довод за свой довод счет,
что довод выражается в предоставлении довод кредитов юридическим и довод физическим
лицам. довод Кроме того, довод Закон определяет довод положения и требования довод для
осуществления довод деятельности кредитными довод организациями, типами,
довод процедурами ведения довод банковских операций и довод операций и защиты довод интересов
клиентов довод кредитных организаций
14
В довод соответствии с Федеральным довод законом «О банках и довод банковской
деятельности», актуальная редакция закона 395-1 от 27.12.2018 с
изменениями, вступившими в силу с 01.01.2019., довод кредитная организация –
довод это юридическое довод лицо, которое довод для извлечения довод прибыли как довод основной цели
довод своей деятельности довод на основании довод лицензии Банка довод России имеет довод право
осуществлять довод банковские операции.
В довод соответствии с данным довод законом «привлечение довод денежных средств
довод физических и юридических довод лиц во довод вклады; размещение довод привлечѐнных
средств довод от своего довод имени и за довод свой счѐт; довод открытие и ведение довод банковских
счетов довод физических и юридических довод лиц; осуществление довод расчѐтов по
довод поручению физических и довод юридических лиц, в довод том числе довод банков-
корреспондентов, по довод их банковским довод счетам; инкассация довод денежных средств,
13
Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 27.12.2018)
14
О банках и банковской деятельности [Электронный ресурс]: Федеральный закон от 02.12.1990г. N 395 -1
ФЗ. Актуальная редакция закона 395-1 от 27.12.2018 с изменениями, вступившими в силу с 01.01.2019. –
Доступ из справочно-правовой сис темы «КонсультантПлюс». – Режим доступа: http//www.consutant.ru.