34
АО ЮниКредитБанк производится в течении 1 рабочего дня. Что касается
товарных кредитов в точках продаж, то рассмотрение занимает в среднем от 30
до 60 минут.
Если возникают дополнительные вопросы к заемщику, этот срок может
быть увеличен. Заявки на заем в АО ЮниКредит Банк рассматриваются в срок
от 1 часа до 3 дней. Время зависит от следующих факторов:
- подбор оптимальной схемы кредитования;
- индивидуальный подход к отдельному клиенту;
- изучение кредитной истории.
Каждая отдельная заявка требует рассмотрения банком разных ситуаций,
что и влияет на время вынесения окончательного решения по выдаче кредита.
Для оценки кредитоспособности клиентов АО «ЮниКредит Банк»
применяет методики, представленные на рисунке 3
Рисунок 3. Методы оценки кредитоспособности клиента
Рассмотрим методы оценки кредитоспособности заемщиков АО
«ЮниКредит Банк» подробнее:
Методика оценки кредитоспособности юридического лица. Для оценки
кредитоспособности юридического лица АО «ЮниКредит Банк» применяет
методику, основанную на классификационных моделях, предполагающих
определение рейтинга заемщика и движение денежных потоков.
Преимуществами данной методики является доступность и достоверность
35
информационной базы, основу которой составляет финансовая отчетность
организации. В связи с этим, результаты, полученные в процессе оценки
кредитоспособности юридического лица, наиболее точно отражают его
финансовое положение. Кроме того, применяемая методика учитывает влияние
внешних факторов, которые не зависят от субъекта хозяйствования, но ока-
зывают значительное влияние на его функционирование и развитие.
Согласно применяемой банком методике, количественная оценка
кредитоспособности осуществляется на основе анализа финансового состояния
заемщика, который проводится преимущественно по следующим основным
группам показателей:
а) Показатели ликвидности (абсолютной быстрой и текущей),
характеризующие обеспеченность организации оборотными средствами для
ведения хозяйственной деятельности и своевременного погашения срочных
обязательств. Данная группа показателей позволяет определить равенство между
активами и обязательствами заемщика и его платежеспособность;
б) Показатель финансирования, отражающий соотношение
собственных и заемных средств и характеризующий финансовую устойчивость
заемщика;
в) Показатели рентабельности (продаж и деятельности предприятия),
характеризующие эффективность хозяйственной деятельности заемщика;
г) Показатели оборачиваемости (оборотного капитала, дебиторской и
кредиторской задолженности), характеризующие деловую активность заемщика.
Согласно применяемой банком методике, основными оценочными
показателями кредитоспособности заемщика являются показатели ликвидности
и финансовой устойчивости, а также рентабельность продукции и вложений в
предприятие. Все остальные показатели необходимы для общей характеристики
заемщика и рассматриваются как дополнительные.
Следующим этапом оценки является качественный анализ
кредитоспособности заемщика. Качественный анализ базируется на
использовании информации, которая не может быть выражена в количественных
36
показателях. Для проведения такого анализа применяются сведения,
представленные заемщиком о видах деятельности, внутренней среде,
менеджменте, деловой репутации.
На данном этапе АО «ЮниКредит Банк» оценивает отраслевые,
производственные и управленческие риски потенциального заемщика. Следует
отметить, что банком не предусмотрен алгоритм оценки рисков. Вся полученная
информация от заемщика изучается сотрудниками банка, для каждого выделя-
ются факторы внутренней и внешней среды в соответствие с отраслевой
принадлежностью и сферой деятельности каждого конкретного юридического
лица.
После проведения количественной и качественной оценки
кредитоспособности юридического лица АО «ЮниКредит Банк» определяет его
рейтинг (класс).
По результатам расчета и анализа основных показателей заемщику
присваивается категория по каждому из них путем сравнения полученных
результатов с установленными банком нормативными значениями. Для
дополнительных показателей, к которым относятся коэффициенты
оборачиваемости и некоторые показатели рентабельности не устанавливаются
оптимальные или критические значения.
Установленные банком значения оцениваемых коэффициентов
представлены в таблице 3
Таблица 3
Категории показателей оценки кредитоспособности
юридического лица в АО «ЮниКредит Банк»
№
п/п
Показатель
I категория
II
категория
III категория
1)
К (Кал)
0,1 и выше
0,05-0,1
Менее 0,05
2)
К (Кбл)
0,8 и выше
0,5-0,8
Менее 0,5
3)
Кз (Ктл)
1,5 и выше
1-1,5
Менее 1
4)
К4 (Кф)
0,25 и выше
0,15-0,25
Менее 0,15
К
4
(Кф для торговых
предприятий)
0,4 и выше
0,25-0,4
Менее 0,25
5)
К5 (Рп)
0,1 и выше
Менее 0,1
Нерентабельные
6)
Кб (Рдп)
0,06 и выше
Менее 0,06
Нерентабельные
37
После определения категории потенциального заемщика по каждому из
рассчитанных показателей, в соответствие с таблицей 3, следующим шагом
является расчет общей суммы баллов (S) с учетом коэффициентов значимости
каждого показателя.
Данный коэффициент рассчитывается по следующей формуле:
S= 0,05 * К1 + 0,10 * К2 + 0,40 * КЗ + 0,20 * К4 + 0,15 * К5 + 0,10 * Кб (1)
В соответствии с применяемой методикой АО «ЮниКредит Банк»
выделяет три класса заемщиков:
а) Первоклассные - заемщики, кредитование которых не вызывает
никаких сомнений;
б) Второклассные - заемщики, кредитование которых требует
взвешенного подхода;
в) Третьеклассные - заемщики, кредитование которых связано с
повышенным уровнем риска.
Сумма баллов (S) влияет на рейтинг заемщика следующим образом:
— если S=1,25, то заемщик может быть отнесен к первому классу
кредитоспособности, обязательным условием отнесения заемщика к данному
классу является значение его коэффициента финансирования на уровне,
установленного для 1 -го класса кредитоспособности;
— если 1,25 <S< 2,35, то заемщик соответствует второму классу
кредитоспособности;
— если S> 2,35, то заемщик относится к третьему классу.
Определенный таким образом предварительный рейтинг заемщика в
последующем корректируется с учетом других показателей последних двух
групп и качественной оценки заемщика. При отрицательном влиянии этих
факторов рейтинг может быть снижен на один класс. По итогам проведения
количественной и качественной оценки кредитоспособности заемщика АО
«ЮниКредит Банк» делает соответствующие выводы и определяет условия его
кредитования.
Методика оценки кредитоспособности физического лица.
38
Для оценки кредитоспособности физического лица АО «ЮниКредит
Банк» применяет экспертный метод, основанный на изучении кредитной
истории и анализе платежеспособности заемщика. Данный метод позволяет
банку осуществлять взвешенную оценку как личных качеств потенциального
заемщика, так и его финансового состояния.
Экспертный метод, применяемый в банке, требует развития сети
мониторинга для анализа кредитной истории заемщика, привлечения
высококвалифицированных специалистов и максимальных временных затрат по
проведению оценки кредитоспособности клиентов.
Кредитная история потенциальных заемщиков (физических лиц)
формируется АО «ЮниКредит Банк» на основании сведений, содержащиеся в
заявлении на выдачу кредита. Полученные данные позволяют проанализировать
информацию о случаях неплатежей у различных кредитных организациях и
любых других получателей платежей (налоговых, коммунальных и т.д.).
После изучения кредитной истории банком проверяется финансовая
состоятельность заемщика. Для этого рассчитывается показатель Кр,
характеризующий долю ежемесячных расходов заемщика в его доходе.
Коэффициент Кр рассчитывается на основе данных о доходах и расходах,
предоставленных заемщиком в заявке на кредит.
Расчет коэффициента Кр осуществляется следующим образом:
КР=
Рт
Д
(2)
где Рт - ежемесячные текущие расходы заемщика;
Д - сумма среднемесячного совокупного дохода заемщика.
Среднемесячные совокупные доходы рассчитываются путем
определения среднеарифметического значения совокупных доходов,
полученных и подтвержденных заемщиком за каждый месяц расчетного
периода. Расчетный период включает в себя 12 полных месяцев,
предшествующих месяцу обращения за кредитом.
Чем меньше значение коэффициента Кр, тем лучше финансовое
состояние заемщика. Если доля ежемесячных расходов заемщика в его доходе
39
составляет более 40% (коэффициент Кр> 0,4), дальнейшее рассмотрение вопроса
о предоставлении кредита прекращается.
По результатам расчета и анализа данных показателей заемщику
присваивается категория и рейтинг, в соответствие с таблицей 4.
40
Таблица 4
Категории и рейтинг показателей оценки кредитоспособности
физического лица в АО «ЮниКредит Банк»
№ п/п
Коэффициен
т Кр
Рейтинг
заемщика
Коэффициент
Кпл
Категория заемщика
1)
0,2 и менее
0,35
0,35
1 - отличная
2)
0,21-0,25
0,30
0,30-0,25
2 - хорошая
3)
0,36-0,3
0,25
0,20-0,15
3 - удовлетворительная
4)
0,31-0,35
0,20
0
4 - неудовлетворительная
5)
0,36-0,4
0,15
-
-
В ходе оценки эксперты АО «ЮниКредит Банк» выделяют основные
критерии потенциальных заемщиков:
а) Характер клиента;
б) Финансовые возможности клиента;
в) Достаточность имущества клиента;
г) Обеспечение кредита;
д) Условия кредитования.
Решение вопроса о предоставлении кредита и рассмотрение условий
кредитования основывается на субъективном мнении кредитного комитета
банка.
Таким образом, АО «ЮниКредит Банк» осуществляет оценку
кредитоспособности юридических лиц с помощью количественных и
качественных методов.
Количественный метод оценки предполагает расчет финансовых
коэффициентов, характеризующих финансовое состояние потенциального
заемщика.
Качественный метод оценки предполагает анализ факторов внутренней и
внешней среды заемщика, позволяющий оценить всевозможные риски. Оценка
кредитоспособности физических лиц осуществляется АО «ЮниКредит Банк» с
помощью экспертного метода, основанного на изучении кредитной истории и
анализе платежеспособности заемщика.
На заключительном этапе оценки как юридических, так и физических
лиц, заемщику присваивается определенный рейтинг, в соответствии с которым
банком принимается решение о выдаче кредита.
41
В АО «ЮниКредитБанк» оценка кредитного риска по ссуде и портфелям
однородных ссуд осуществляется на постоянной основе начиная с момента
выдачи ссуды.
Оценка ссуды и определение размера расчетного резерва и резерва
осуществляются кредитной организацией самостоятельно на основе
профессионального суждения, с учетом определение размера резерва который
производится на основании оценки Банка России в соответствии со статьей 72
Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)" и Положением Банка России от 28 июня 2017 г. N 590-П «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по
ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».
Внутренние документы АО «ЮниКредитБанк» соответствуют
требованиям Положения Банка России от 28 июня 2017 г. N 590-П «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по
ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности». А также иным
нормативно-правовым актам по вопросам кредитной политики кредитных
организаций и (или) методов ее реализации, а также содержать полный перечень
существенных факторов, используемых кредитной организацией при
классификации ссуд.
В внутренних документах АО «ЮниКредит Банк» определяется:
- систему оценки кредитного риска по ссудам, позволяющую
классифицировать ссуды (портфели однородных ссуд) по категориям качества,
в том числе содержащую более детализированные процедуры оценки качества
ссуд и формирования резерва, чем это предусмотрено Положением Банка России
от 28 июня 2017 г. N 590-П «О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и
приравненной к ней задолженности».
- порядок оценки ссуд, в том числе критерии оценки ссуд, порядок
документального оформления и подтверждения оценки ссуд;
-порядок принятия и исполнения решений по формированию резерва;
42
-порядок принятия решений о признании задолженности по ссудам
безнадежной.
- описание правил (методов, процедур), используемых для определения
реальности деятельности заемщика - юридического лица в сфере производства
продукции, выполнения работ и оказания услуг, включая перечень
обстоятельств, свидетельствующих о возможном отсутствии у заемщика -
юридического лица реальной деятельности или об осуществлении ее в
незначительных объемах в денежном выражении, не сопоставимых с размером
ссуды (совокупности ссуд, предоставленных данному заемщику), перечень
основных используемых источников информации по данному вопросу,
характеризующих сведения, необходимые для выявления таких заемщиков,
полномочия работников кредитной организации, участвующих в проведении
указанной работы, порядок принятия решений о реальности деятельности
заемщика (о признании деятельности заемщика реальной).
При оценке деятельности заемщика - юридического лица как реальной
кредитные организации должны исходить из того, что результаты данной
деятельности могут быть реализованы (проданы) на рынке, при том что оплата
со стороны потребителей (покупателей) осуществляется ими не за счет
систематического и существенного использования денежных средств и (или)
иного имущества, предоставленных им кредитной организацией - кредитором
прямо либо косвенно (через третьих лиц) с принятием на кредитную
организацию - кредитора кредитных рисков. Минимальный перечень
обстоятельств, каждое из которых свидетельствует о возможном отсутствии у
заемщика - юридического лица реальной деятельности или об осуществлении ее
в незначительных объемах в денежном выражении, не сопоставимых с размером
ссуды (совокупности ссуд, предоставленных данному заемщику), который
включен во внутренние документы.
-порядок и периодичность оценки ликвидности залога, а также порядок
определения (уточнения) размера резерва с учетом обеспечения по ссуде;
-порядок оценки кредитного риска по портфелю однородных ссуд;
43
-порядок и периодичность формирования (уточнения размера) резерва;
-порядок использования кредитной организацией иных существенных
факторов при определении категории качества ссуд и (или) порядок принятия
решения об их использовании;
В АО «ЮниКредит Банк» формирование портфелей однородных ссуд,
определение размера резерва по портфелям однородных ссуд осуществляются в
соответствии с Положением Банка России от 28 июня 2017 г. N 590-П «О порядке
формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по
ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности».
В АО «ЮниКредит Банк в целях определения размера расчетного резерва
в связи с действием факторов кредитного риска ссуды (за исключением ссуд,
сгруппированных в портфель однородных ссуд) классифицируются на
основании профессионального суждения в одну из пяти категорий качества:
I (высшая) категория качества (стандартные ссуды) - отсутствие
кредитного риска (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения
либо ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде равна нулю);
II категория качества (нестандартные ссуды) - умеренный кредитный
риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо
ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее
обесценение в размере от 1 процента до 20 процентов);
III категория качества (сомнительные ссуды) - значительный кредитный
риск (вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо
ненадлежащего исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее
обесценение в размере от 21 процента до 50 процентов);
IV категория качества (проблемные ссуды) - высокий кредитный риск
(вероятность финансовых потерь вследствие неисполнения либо ненадлежащего
исполнения заемщиком обязательств по ссуде обусловливает ее обесценение в
размере от 51 процента до 100 процентов);
V (низшая) категория качества (безнадежные ссуды) - отсутствует
вероятность возврата ссуды в силу неспособности или отказа заемщика