26
кредита и со списком необходимых документов, необходимых для получения
кредита
28
.
Заявка клиента регистрируется в кредитном подразделении
коммерческого банка. Менеджер банка заявку обрабатывает, устанавливает
ее соответствие (несоответствие) первичным критериям банка, то есть
общим правилам кредитования, а также внутренним инструкциям банка по
вопросам кредитной политики. Менеджер по кредитам в случае
несоответствия кредитной заявки первичным требованиям банка готовит
заключение о невозможности предоставления кредита, согласовывая его с
начальником кредитного подразделения. Затем заявителю отправляется
письменное уведомление (в настоящее время СМС - уведомление) об отказе
в предоставлении кредита. В случае признания заключения кредитного
договора и предоставления кредита целесообразным начинается второй этап
кредитного процесса
29
.
Второй этап связан с оценкой кредитоспособности заявителя. На этом
этапе происходит
30
:
- изучение учредительных документов потенциального заемщика;
- установление юридического статуса клиента посредством выписки из
ЕГРП;
- оценка деловой репутации клиента;
- проверка кредитной истории;
- изучение данных финансового анализа, источником информации для
которого является данные бухгалтерской отчетности клиента.
Основной методикой при оценке кредитоспособности в целом и
финансового состояния в частности является методика рейтинговой оценки.
Основной целью в данном случае является унифицирование процедуры
28
Ермаков С. Л., Фролова Е. Е. Банковские кризисы: факторы, сценарии и политика
противодействия // Известия ИГЭА. 2014. - № 4. С. 32.
29
Комарцева, Л.В. Проблемы формирования кредитной политики в современных условиях //
Проблемы учёта и финансов – №2 - (14) 2014 С. 47.
30
Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: Учебное пособие / О.И.
Лаврушин, О.Н. Афанасьева. - М.: КноРус, 2017. С, 185.
27
анализа, а также создания информационной базы для сравнения различных
категорий заемщиков.
По результатам проведенных мероприятий, если кредитоспособность
заемщика признана удовлетворительной кредитный менеджер переходит к
рассмотрению вопросов об определении форм исполнения обязательств по
кредиту.
На третьем этапе осуществляется выбор способов обеспечения кредита
в соответствии с нормами гражданского законодательства, основными из
которых выступают залог, в том числе материальных и нематериальных
ценностей, финансовые гарантии, поручительство, неустойка и др. (ст. 329
ГК РФ). В соответствии с ГК РФ к видам залогового обеспечения относится
залог товаров, недвижимости, выручки, ценных бумаг, прав собственности,
валюты и др
31
.
В случае обеспечения кредитного обязательства в виде финансовых
гарантий кредитный менеджер проверяет наличие гаранта в списке
соответствующих организаций, который утверждается кредитным
комитетом. Если гарант отсутствует в указанном списке, то менеджер
готовит соответствующее заключение о его кредитном рейтинге, обращаясь в
кредитный комитет с вопросом о приемлемости такой гарантии. В случае
положительного решения гарант вносится в данный список, ставится на учет
в банке, если же сумма гарантий недостаточна или вообще не приемлема от
заемщика требуется дополнительное обеспечение
32
.
Одной из самых распространенных форм обеспечения кредитных
обязательств является залог, оценка имущества, предлагаемого в залог,
производится экспертами кредитного подразделения банка, либо
представляется потенциальным заемщиком. Как правило, коммерческий банк
31
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) от 30.11.1994 № 51-ФЗ (ред. от
29.12.2017) // Российская газета, № 238-239, 08.12.1994.
32
Артамонова Ю.С. Повышение эффективности формирования ресурсов коммерческих банков
России // Современные научные исследования и инновации. 2016. № 9. [Электронный ресурс].
URL: http://web.snauka.ru/issues/2016/09/70921 (дата обращения: 07.06.2018).
28
предоставляет клиенту список оценочных организаций, заключение которых
об оценке может быть принято банком. Кредитный комитет принимает
решение о приемлемости (или неприемлемости) залогового имущества.
После определения способа обеспечения исполнения обязательств менеджер
переходит к следующему этапу
33
.
Четвертый этап заключается в структурировании кредита и заключении
кредитного договора. Как правило, кредитный договор может заключаться в
форме кредитной линии, или в стандартной форме. Кредитная линия - это
форма кредита, когда заемщику предоставляется кредит на длительный срок
путем получения отдельных траншей (сумм) в пределах установленного
лимита. Стандартный кредит никак не связан с другими кредитными
обязательства заемщика перед банком. Сам же процесс подготовки
кредитного договора предполагает достижения согласия между сторонами
договора (кредитором и заемщиком). ГК РФ регулирует условия и форму
кредитного договора. Основными принципиальными моментами являются
объект кредитования, цель кредитования, размер и сроки кредитования,
ответственность сторон за невыполнение условий договора, экономические
санкции банка
34
.
Анализируя правовое регулирование кредитной деятельности
коммерческого банка, можно сказать, что законодательство РФ,
регулирующее кредитные отношения между банком и заемщиком, а также
кредитную политику коммерческого банка, можно подразделить на
несколько уровней:
1. Международные нормативно-правовые акты, регулирующие
банковскую деятельность в целом и получившие ратификацию в РФ.
Наиболее значимой в регулировании кредитных отношений является
Базельская конвенция (Международная конвергенция измерения капитала и
стандартов капитала), уделяющая особое внимание управлению кредитными
33
Алавердов А.Р. Стратегический менеджмент в банке / М., Московская финансово-
промышленная академия. – 2015. С. 29..
34
29
рисками, так как предоставление кредитов является важнейшей функцией
коммерческого банка. Для эффективности кредитной деятельности
необходимо проводить грамотную оценку кредитоспособности своих
заемщиков. Эту оценку не всегда эффективно удается проводить, ведь со
временем кредитоспособность заемщика может меняться
35
.
Именно поэтому основным риском в банковской сфере является риск
неспособности заемщика исполнять обязательства по кредитному договору.
Крупные ссуды, выданные одному заемщику или группе заемщиков,
могут стать причиной возникающих у банков проблем, которые состоят в
концентрации кредитного риска
36
.
Поэтому весьма важным элементом любой системы надзора является
независимая оценка политики, практики банка и применяемых им процедур,
связанных с кредитованием и размещением инвестиций, а также с текущим
управлением портфелями займов и инвестиционными портфелями.
Множество банков и иных кредитных организаций имеет функцию
предоставления кредитов физическим и юридическим лицам. Кредитная
деятельность подразумевает в себе способность банков и иных кредитных
организаций оценивать кредитоспособность своих заемщиков. Данная оценка
не всегда может быть поставлена точно, в связи с тем, что
кредитоспособность должника может понизиться на из-за различных причин.
Таким образом, основным риском в деятельности по кредитованию
будет являться риск неспособности заемщика исполнить свои обязательства
по кредиту. Данный риск проявляется в отношении не только кредитных
операций, но и других банковских операций.
Кроме того, у кредитных организаций могут возникнуть серьезные
проблемы по причине несвоевременного обнаружения ухудшения качества
35
Бондаренко Т.Н., Алехина В.И. Ликвидность коммерческого банка: проблемы и
совершенствование методов управления / Т.Н. Бондаренко, В.И. Алехина // Современные
научные исследования и инновации. - 2018. - № 5. – С. 32 - 36.
36
Жуков Е.Ф. Банковское дело: Учебник / Е.Ф. Жуков. - Люберцы: Юрайт, 2015. С. 126.
30
активов, формирования резервов для их списания, снижения прибыли от
процентов. Это и является риском кредитной организации.
Высокая вероятность риска может возникнуть при кредитовании
предприятий одной отрасли, сектора экономики, одного географического
региона или большого количества заемщиков с другими общими
характеристиками, которые делают их уязвимыми при воздействии одних и
тех же неблагоприятных факторов (так называемые сделки с большим
мультиплицирующим эффектом).
В связи с этим, важной деятельностью будет являться независимая
оценка политики, деятельности кредитной организации. Данную оценку и
характеристику деятельности банков и иных кредитных организаций
осуществляют органы банковского надзора.
2. Конституция РФ. Нормы Конституции РФ прямо не регулируют
кредитные отношения в РФ, но их регулирование зависит от общих
положений регулирования банковской деятельности в целом. В частности,
свободное перемещение финансовых ресурсов внутри страны дает
возможность получить заемщику кредит в любом отделении банка. Кроме
того, согласно данной статье, ограничения перемещения товаров и услуг
могут вводиться в соответствии с федеральным законом, если это
необходимо для обеспечения безопасности, защиты жизни и здоровья людей,
охраны природы и культурных ценностей
37
.
В соответствии со ст. 75 Конституции определены исключительные
функции ЦБ РФ, главного надзорного органа в банковской сфере. Кроме
того, Банк России, имеет исключительное право на эмиссию денег в РФ, а
также устанавливает ключевые ставки, которые являются основы кредитных
ставок коммерческих банков. Установление ключевой ставки направлено в
37
Конституция Российской Федерации (принята всенародным голосованием 12.12.1993) (с учетом
поправок, внесенных Законами РФ о поправках к Конституции РФ от 30.12.2008 № 6-ФКЗ, от
30.12.2008 № 7-ФКЗ, от 05.02.2014 № 2-ФКЗ, от 21.07.2014 № 11-ФКЗ) // http://www.pravo.gov.ru,
01.08.2014.
31
том числе на укрепление, защиту и обеспечение устойчивости рубля,
национальной валюты РФ.
3. Гражданский кодекс РФ, Федеральные законы Российской
Федерации «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
38
;
ФЗ «О банках и банковской деятельности».
ГК РФ является основным нормативно – правовым актом,
регулирующим гражданско – правовые отношения в РФ. Кредитные
отношения, которые возникают между коммерческими банками и
физическими лицами и организациями, являются гражданско – правовыми, а
кредит – обязательством, которые регулируются нормами гражданского
законодательства.
Часть 1 ГК РФ регулирует общие вопросы, в том числе понятие сделки,
договора, обязательства, основания и порядок заключения, изменения и
расторжения договора, основания признания договора недействительным,
предмет договора, виды договоров, виды обеспечения обязательств,
ответственность за неисполнение денежного обязательства, оферту и акцепт.
Так, ст. 309 ГК РФ определяет, что обязательства должны исполняться
надлежащим образом в соответствии с условиями кредитного договора.
В соответствии со ст. 310 ГК РФ односторонний отказ от исполнения
обязательства и одностороннее изменение его условий не допускается, за
исключением случаев, предусмотренных законом.
В силу положений п. 1 ст. 421 ГК РФ граждане и юридические лица
свободны в заключении договора.
В соответствии с п. 1 и п. 2 ст. 450 ГК РФ изменение и расторжение
договора возможны по соглашению сторон, если иное не предусмотрено ГК
РФ, другими законами или договором.
38
Федеральный закон от 10.07.2002 № 86-ФЗ (ред. от 07.03.2018) «О Центральном банке
Российской Федерации (Банке России)» (с изм. и доп., вступ. в силу с 18.03.2018) // Российская
газета, № 127, 13.07.2002.
32
Кредитные отношения также регулируются частью 2 ГК РФ
39
.
Регулированию кредитного договора и займа посвящена гл. 42 ГК РФ «Заем
и кредит». В § 2 указанной главы регулируются общие положения, форма
кредитного договора, отказ от его получения и предоставления. Нормы о
займе применяются также к кредитному договору, в том числе обязанности
заемщика, последствия нарушения договора заемщиком, оспаривание
кредитного договора, последствия утраты обеспечения обязательства
заемщика и др.
Таким образом, кредитный договор - это особенный вид заемных
отношений. По своей юридической природе кредитный договор будет
являться консенсуальным, (он вступит в силу с момента достижения
сторонами соглашения до осуществления передачи денег заемщику).
Важность положений ГК РФ заключается в том, что государство
достаточно полно регулирует кредитные отношения в целях защиты прав и
интересов и кредитора, и заемщика.
Понятие и сущность кредитных операций банка определены в ФЗ РФ
«О банках и банковской деятельности». Этот закон регламентирует
определение кредитных отношений с точки зрения их финансовой природы и
назначения. Кредитные операции банка относятся к основным банковским
операциям, на совершение которых требуется получение банковской
лицензии. В соответствии со ст. 5 ФЗ РФ «О банках и банковской
деятельности» к банковским операциям относятся операции, в том числе
размещение денежных средств, полученных путем привлечения во вклады
физических и юридических лиц, от своего имени и за свой счет.
Кроме того, ст. 29 Закона процентная ставка за кредит устанавливается
кредитной организацией по соглашению с клиентами, если иное не
предусмотрено федеральными законами. Кредитные организации не вправе в
одностороннем порядке изменять данные процентные ставки и сроки
39
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ (ред. от
05.12.2017) // Собрание законодательства РФ, 29.01.1996, № 5, ст. 410.
33
кредитных договоров, если иное также не предусмотрено федеральным
законодательством.
Согласно данному Закону, осуществление любых банковских операций
подлежит лицензированию ЦБ РФ. Кроме того, все кредитные операции
производятся в рублях, а при наличии лицензии Банка России - они
производятся и в иностранной валюте.
Стоит отметить, что банковское кредитование в иностранной валюте,
определяется федеральным законом «О валютном регулировании и
контроле».
Органами банковского надзора в Российской Федерации является
Центробанк РФ, которые руководствуется в своей деятельности
Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)». Кроме обозначения функции Центробанка РФ в качестве
надзорного органа, Федеральный закон «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)» определяет цели и направления деятельности
Банка России:
- проведение единой государственной денежно-кредитной политики;
- монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация
наличного денежного обращения;
- кредитование в последней инстанции кредитных организаций;
- организация системы их рефинансирования;
- установление правил осуществления расчетов в РФ и правил
проведения банковских операций и т.д.
Указанные нормативно-правовые акты регулируют только общие
принципы кредитования и деятельности банковских и кредитных
организаций.
ФЗ РФ «О Центральном Банке РФ (Банке России)», регламентируя
компетенцию Банка России, устанавливает полномочия его в части
разработки и формирования кредитной политики в государстве, обязанности,
в том числе по представлению годового отчета в Государственную Думу с
34
результатами анализа состояния экономики РФ, в том числе анализ
денежного обращения и кредита. ЦБ РФ проводит единую кредитную
политику на территории РФ.
Также, сферу кредитования регулируют Закон РФ «О защите прав
потребителей» в части нарушения прав заемщиков (потребителей кредитных
услуг), ФЗ РФ «Об ипотеке (залоге недвижимости)» в части регулирования
отношений по ипотечному кредитованию, ФЗ РФ «О потребительском
кредите (займе)» в части регулирования отношений кредитных организаций
и заемщиков по потребительским кредитам и др.
А также, Федеральный закон от 7 августа 2001 г. № 115-ФЗ «О
противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма» (коммерческие банки
обязаны отслеживать операции, подлежащие обязательному контролю в
целях противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию
терроризма, и необычные операции, сообщать о них в Федеральную службу
по финансовому мониторингу)
40
;
- Федеральный закон от 24 июля 2007 г. № 209-ФЗ «О развитии малого и
среднего предпринимательства в Российской Федерации» (кредитование
субъектов предпринимательской деятельности);
- Федеральный закон от 26 июля 2006 г. № 135-ФЗ «О защите
конкуренции»
41
;
- Федеральный закон от 27 июля 2006 г. № 152-ФЗ «О персональных
данных»
42
;
- Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 29.06.2015) «О
кредитных историях».
40
Федеральный закон от 07.08.2001 № 115-ФЗ (ред. от 29.12.2017) «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма».
41
Федеральный закон от 26.07.2006 № 135-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О защите конкуренции» //
Собрание законодательства РФ, 31.07.2006, N 31 (1 ч.), ст. 3434.
42
Федеральный закон от 27.07.2006 N 152-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О персональных данных» //
Парламентская газета, № 126-127, 03.08.2006.
35
Нормативно-правовые документы, предусматривающие в себе
ответственность за неисполнение или ненадлежащее исполнение
обязательств по кредитованию и иные правонарушения а (например,
Уголовный кодекс РФ; различные постановления и разъяснения судебных
инстанций).
4. Нормативно – правовые акты ЦБ РФ. В соответствии со ст. 7 ФЗ РФ
«О ЦБ РФ» Банк России по вопросам, отнесенным к его компетенции
настоящим Федеральным законом и другими федеральными законами, издает
в форме указаний, положений и инструкций нормативные акты,
обязательные для федеральных органов государственной власти, органов
государственной власти субъектов Российской Федерации и органов
местного самоуправления, всех юридических и физических лиц.
В части кредитной политики и кредитования действуют, например,
Положение об обязательных резервах кредитных организаций, утв. Банком
России 07 августа 2009 г. № 342-П, Положение о порядке предоставления
Банком России кредитным организациям кредитов, обеспеченных активами
или поручительствами, утв. Банком России 12 ноября 2007 г. № 312-П.
5. Локальные нормативные акты банков и иных кредитных
организаций (Инструкции, Правила и Условия кредитования физических и
юридических лиц, утвержденные коммерческим банком).
Таким образом, правовое регулирование кредитования в РФ
осуществляется целой системой нормативно – правовых актов, которые
условно можно разделить на общие и специальные. К общим относятся
кодексы и законы, регулирующие гражданско-правовые отношения, а к
специальным – законы, регулирующие банковскую деятельность. В
настоящее время можно отметить следующие положительные моменты
правового регулирования кредитования в России: права заемщиков как
более слабой экономической стороны защищены в достаточной степени;
полно регламентированы вопросы заключения, изменения и расторжения
кредитных договоров; урегулированы важнейшие вопросы банковского