56
тарифы, которые действуют во всех филиалах и офисах банка; региональные
тарифы, действующие в отдельных регионах России; индивидуальные
тарифы, предусмотренные для отдельных клиентов. Перечень отдельно
взятых тарифов, установленных в регионе, размещается в региональных
тарифных сборниках. Тарифы предусмотрены для каждого сегмента и
каждого пакета услуг. Например, пакет услуг «Привилегия от ВТБ»
предусмотрен для статусных клиентов, предлагает особую линейку
привилегированных продуктов для розницы. Помимо кредитной карты с
бонусными баллами предусмотрено еще много дополнительных опций.
В таблице 12 представлены параметры данного пакета.
Таблица 12 Пакет услуг ВТБ (ПАО) «Привилегия»
Услуги из пакета «Привилегия»
Характеристика услуг
Базовые опции
Купить дополнительно
Дебетовая карта статуса премиум
VisaSignature или
MasterCardBlackEditionVTB24 с бонусными
баллами в виде миль или кэшбэка;
Кредитная карта статуса премиум
VisaSignature или
MasterCardBlackEditionVTB24 с бонусными
баллами в виде миль или кэшбэка;
Три раза в квартал можно снимать
наличность (cash) в банкомате без
комиссии, в т.ч. снять за границей;
Бесплатно четыре допкарты к дебетовой,
того же статуса, в одной из валют: рубли,
евро, доллары США;
Большой размер скидок у партнеров (до
40%)
Страховка от мошеннических действий;
Переводы и платежи онлайн через аккаунт
бесплатно, получение выписки;
Заказ обратного звонка на сайте;
СМС – оповещение по карте бесплатно;
Накопительный счет, снятие и пополнение
без ограничения;
Мастер0счета в рублях, евро, долларах
США открываются бесплатно;
Вклады в одной из пяти валют, можно
online;
Льготный курс валют для обмена сумм
свыше 10 тыс. в валюте наличными и через
счета;
Кредитная линия, быстрое получение;
Проведение операций в круглосуточном
телефонном банке;
Узнать баланс в чужом банкомате – 15 руб.;
Выделенная линия в банковском
колл - центре;
Подключить другие продукты на льготных
условиях: сейфовая ячейка, брокерский
счет, обезличенный металлический счет
(золото, платина), монеты из драгоценных
металлов (платиновая, золотая, серебряная).
Премиум-страхование;
Консьерж-служба 24/7;
Сервис без очередей, отдельный кабинет
или центральный офис;
Контакты персонального менеджера.
57
Согласно условиям представленного пакета процедура получения
кредита максимально упрощена, так как платежеспособность и
кредитоспособность клиента подтверждена высоким статусом клиента. Так,
например, не нужен список документов для получения кредита,
персональный менеджер по поручению откроет кредитную линию,
представит на подпись кредитный договор и график погашения кредита.
Возможна подача заявки удаленно предоставлена клиенту через
регистрацию в интернет - банке.
Частью ценовой политики банка является также и процентная
политика, которая направлена на обеспечение:
- устойчивого уровня рентабельности кредитных продуктов банка,
которые основаны на процентных доходах и расходах;
- эффективного управления собственными и привлеченными
ресурсами, а также оптимальной структуры капитала банка;
- прогрессивного развития банковского бизнеса.
Как правило, кредитование клиентов осуществляется в национальной
валюте и зарубежной валюте. Базисные ставки по кредитам устанавливаются
в рублях, долларах, и евро, зависят от категории заемщиков срока
кредитования, сумм кредита, условий кредитования.
Банк ВТБ (ПАО) устанавливает ставки по кредитным продуктам на
уровне рыночных а также с учетом индивидуального подхода устанавливает
ставки ниже рыночных. Это позволяет успешно конкурировать на рынке
кредитования.
В приложении 1 представлены основные процентные ставки по
кредитам для розничного сегмента в сравнении со ставками основных банков
– конкурентов. Далее проанализируем корпоративный сегмент кредитования.
На рисунке 2 представлена структура корпоративного сегмента
кредитования банка ВТБ (ПАО)
52
.
52
Портал банковского аналитика. Анализ банков. [Электронный ресурс] // URL:
http://analizbankov.ru/(дата обращения 01.06.2018).
58
Рисунок 2 Структура кредитования отраслей народного хозяйства
страны ВТБ (ПАО)
Кредиты корпоративным клиентам выдаются с учетом следующих
особенностей:
- преобладающая форма кредитования – выдача срочных коммерческих
займов. Также есть и особые формы, например, овердрафт, кредитная линия,
инвестиционный кредит;
- соблюдение условий концентрации задолженности по одному
заемщику. Данный показатель определяется в зависимости от размера
капитала банка и нормативов Банка России;
- контроль за использование целевых кредитных средств;
- индивидуальный порядок установления процентов по кредитам.
Процентные ставки зависят от ставки рефинансирования, кредитного риска,
кредитоспособности клиента, наличие или отсутствие депозитов в банке и
др.;
- выдача кредитов корпоративным клиентам только на основе
положительной финансовой отчетности, подтверждающей наличие
источников погашения кредитов.
На основе результатов анализа, представленных в параграфе 2.2
настоящей работы, можно сделать следующие выводы о кредитной
деятельности банка ВТБ (ПАО):
59
- по представленному рейтинговому прогнозу можно сделать вывод,
что банк занимает значительную часть рынка как в целом (второе место в
рейтингах), так и на рынке кредитования;
- устойчивые показатели деятельности банка, в том числе показатели
ликвидности, активов и обязательств банка является следствием
эффективности кредитной политики;
- в 2018 году в кредитной деятельности банк ВТБ (ПАО) делает акцент
на развитие розничного кредитования путем разработки дистанционных
программ обслуживания, путем упрощения кредитной линейки, уравнивания
условий офф-лайн и он-лайн кредитования.
Приведем общие положения кредитной политике ВТБ (ПАО):
- кредитная деятельность банка осуществляется в строгом соответствии
с банковским законодательством РФ и нормативно-правовыми актами ЦБ
РФ;
- обслуживание клиентов по кредитам через офисы банка, удаленные
каналы обслуживания, банкоматы, терминалы;
- процедура получения кредита осуществляется в офисах банка,
дополнительных офисах, операционных кассах, кредитно-кассовых офисах,
операционных офисах, общее число которых по России составляет по
состоянию на 01.01.2018 года 1055 ед., а по Пермскому Краю в частности 11
отделений, в том числе 9 отделений в городе Пермь, 1 отделение в городе
Березники, 1 отделение в городе Соликамск.
Для работы по кредитам в банке созданы кредитные отделы которые
принимают заявки, проверяют представленный пакет документов,
формируют кредитный договор и график платежей, рассматривают заявки по
кредитам.
Кредитные отделы разделяются на отделения в зависимости от сектора
кредитования. Оплата кредита и погашение процентов производится в
офисах, операционных кассах, через банкоматы или он-лайн в личном
кабинете.
60
Для заемщиков работает система СМС-оповещения круглосуточно,
банк оповещает клиентов о сроке платежа, сумме, основного долга и
процентов. Также в офисе или через личный кабинет можно заказать, и
получит выписку с кредитного счета об истории кредита. Выписки
предоставляются бесплатно.
Центральное значение при анализе кредитной деятельности банка
занимает анализ кредитного портфеля.
В кредитный портфель входят следующие элементы:
- кредитные карты и кредитные счета;
- краткосрочные и долгосрочные кредиты;
- банковские гарантии;
- рефинансирование и реструктуризация кредитной задолженности;
- страхование залогового и иного имущества.
С начала эффективность портфеля определяется условиями выдачи
займа. Эффективность условий выдачи кредитов позволяет снизить
кредитный риск. Положение о кредитовании банка ВТБ (ПАО) содержит как
типовые требования к заемщику, так и специфические.
Для физических лиц необходимо подтверждение доходов в течении
последних трех месяцев (например у ВТБ (ПАО) за 6 месяцев), наличие
положительной кредитной истории. Ставка по кредиту уменьшается до 15 -
16 % при наличии зарплатной карты.
При кредитовании корпоративных клиентов необходимо
предоставление бухгалтерское (финансовой отчетности), учредительных
документов, подтверждающих законность полномочий и др.
Кредитный портфель подразделяется на суммы краткосрочных и
долгосрочных кредитов.
Долгосрочное кредитование представлено ипотечным кредитованием
для населения и инвестиционными кредитами для бизнеса.В банк ВТБ
(ПАО) в качестве основной цели оптимизации кредитного портфеля
определяет минимизацию кредитных рисков.
61
Кредитные риски будут уменьшаться при снижении сумм
задолженности по кредитам, сроки погашения по которым уже истекли.
Кредитный портфель банка включает в себя сумму задолженности по
всем выданным кредитам. Качество кредитного портфеля зависит от доли
просроченной задолженности в сумме кредитов. Чем выше сумма невозврата,
тем хуже качество кредитного портфеля. Анализ состава и структуры
кредитного портфеля банка ВТБ (ПАО) представлен в таблице 13.
Таблица 13 Состав кредитного портфеля Банка ВТБ 24
за 2015 - 2017
По данным таблицы можно сделать следующие выводы высокая доля
кредитных средств в общем объеме активов свидетельствует о том, что
кредитная деятельность является для ВТБ (ПАО) основной. Так доля
кредитного портфеля в 2015г. составляла 85 %, 2016г.-88,6 % (на 3,6 %
больше), 2017г.-89,8 % (на 4,8 % больше, чем в 2015г.). Если рассматривать
кредитный портфель по сегментам кредитования, то в 2015-2017гг.
кредитный портфель банка ВТБ (ПАО) представлен корпоративными
Показатель
2015 г.
2016г.
2017г.
Объем активов (тыс. руб.)
2736675390
2820051763
2979459743
Объем кредитного портфеля (тыс. руб.)
2326629346
2499492564
2674531787
Кредиты, выданные другим банкам (тыс. руб.)
600610725
835246168
798594402
Кредиты, выданные юридическим лицам (тыс.
руб.)
300985628
248139471
258306099
Кредиты, выданные физическим лицам (тыс.
руб.)
1425032993
1415789314
1614764182
Учетные векселя (тыс. руб.)
165373
282877
282877
Просроченная задолженность (тыс. руб.)
220568298
251731177
225828740
Резерв на возможные потери (тыс. руб.)
164 469 308
193136936
192 462 155
Доля кредитного портфеля в активах (тыс. руб.)
85.0
88.6
89.8
Доля кредитов юридическим лицам в кредитном
портфеле, %
12.9
9.9
9.7
Доля кредитов физическим лицам в кредитном
портфеле, %
61.2
56.6
60.4
Доля просроченной задолженности в кредитном
портфеле, %
9.5
10.1
8.4
62
кредитами а кредитный портфель ВТБ 24 (ПАО 24) представлен розничными
кредитами. Величина доли кредитов выданных корпоративным клиентам и
розничному бизнесу увеличивается. С 01.01.2018 года ВТБ (ПАО)
присоединил к себе ВТБ 24 ПАО поэтому соотношение сумм кредитов
корпоративным клиентам и розницы будет примерно одинаковым в
перспективе. Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле ВТБ
(ПАО) в 2017 году по сравнению с 2015 годом по сравнению снизилось на
1,1 %, что свидетельствует о незначительном улучшении качества
кредитного портфеля. Если сравнивать со среднесрочными показателями
просроченной задолженности по кредитам, то показатели банка ВТБ (ПАО)
превышает их в среднем на 2-3 %. Однако, ситуация для банка не критична,
так как кредитная политика банка предусматривает создание резервов на
возможные потери от невозврата кредитов. Коэффициент качества
кредитного портфеля увеличился в 2017 году и составил 10,1 %. Увеличение
данного показателя обусловлено ухудшением экономической ситуацией в
стране, падением доходов клиентов и снижением платежеспособности.
Анализ структуры кредитного портфеля представлен в таблице 14.
Таблица 12. Структура кредитного портфеля Банка ВТБ по группам
риска за 2015 - 2017 гг.
Качество кредитного портфеля банка ВТБ (ПАО) не очень высокая,
хотя в структуре преобладает доля стандартных и не стандартных займов в
Показатель
2014 г.
2015 г.
2016 г.
тыс. руб.
уд. вес,
%
тыс. руб.
уд. вес,
%
тыс. руб.
уд.
вес, %
Объем кредитного
портфеля
2326629346
100,0
249949256
100,0
2674531787
100,0
1 - 0% стандартные
643996569
27,7
925784233
37,0
915918090
34,2
2 - 1..20%
нестандартные
1437774572
61,8
130147226
52,.1
1502866620
56,2
3 - 21..50%
сомнительные
77046241
3,3
71491180
2,9
65875757
2,5
4 - 51.. .100%
проблемные
23776005
1,0
22987280
0,9
26785184
1,0
5 - 100% безнадежные
144035959
6,2
177757607
7,1
163086136
6,1
63
совокупности, в 2015, 2016, 2017 гг. соответственно 89,5 %, 89,1 %, 90,4 %,
при этом доля сомнительных и проблемных кредитов относительно не
большая и составляет около 3 % в общем объеме кредитов. Доля
безнадежных ссуд (кредитный риск без процентов) значительная и
составляет в 2015, 2016, 2017 гг. соответственно 6,2 %, 7,1 %, 6,1 %.
В таблице 15 представлены коэффициенты рисков кредитной
деятельности ВТБ (ПАО) за 2015-2017гг.
Таблицы 15 Анализ показателей оценки кредитного риска Банка ВТБ
(ПАО) за 2014- 2016 гг.
Коэффициент убыточности кредитных операций достаточно высок, при
нормативном значении полтора-два процента он составляет в 2015, 2016,
2017 гг. соответственно 7%, 8%, 7%. Это означает, что потери кредитных
средств в виде невозврата от суммы кредитного портфеля составляет 7%.
Таким образом недостаточно удовлетворительное качество портфеля
означает высокий риск кредитных потерь для банка.
Высокий уровень кредитного риска в пределах 92-93 % характеризует
уровень возвратности кредитного портфеля расчетные показатели
свидетельствуют о том, что большинство заемных средств с процентами
возвращается, однако процент невозврата является существенным в
структуре кредитного портфеля. Положительной тенденцией является
стабильность данного показателя. Значение коэффициента покрытия убытков
по кредитам и займам отражает уровень защищенности финансовых
результатов банков от снижения по причине не платежей заемщика. В 2015
году резервом покрывалось 75 % просроченной кредитной задолженности, в
2016 году – 75 %, 2017 году – 85%.
Показатель
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Коэффициент убыточности
кредитных операций
0,07
0,08
0,07
Коэффициент кредитного риска
0,93
0,92
0,92
Коэффициент покрытия убытков по
ссудам
0,75
0,77
0,85
64
Увеличение данного показателя обусловлено ростом резерва под
просроченную кредитную задолженность, а также снижением размера
просроченной задолженности на 25902437 тыс.руб. в 2017 году по сравнению
с 2016. Банку необходимо увеличить коэффициент покрытия убытков.
Таким образом, на основании проведенного анализа можно сделать
следующие выводы об эффективности кредитной деятельности банка ВТБ
(ПАО). Показатели кредитного портфеля и кредитного риска имеют не
большие отклонения от нормативных значений, все нормативные требования
по выдачи кредитов выполняются. При превышении запланированных
показателей просроченной задолженности банк принимает своевременные
меры по их снижению, соблюдая права и интересы заемщиков.
К положительным факторам, повышающим эффективность кредитной
деятельности можно отнести:
- большую клиентскую базу;
- приемлемый уровень кредитных рисков;
- диверсификация кредитного портфеля;
- обширная география деятельности банка;
- высокое качество системы корпоративного управления;
- стабильное положение в рейтингах;
- положительная публичная кредитная история;
- широкий спектр источника финансирования и государственное
участие.
К отрицательным факторам, оказывающим негативное влияние на
кредитную деятельность можно отнести:
- влияние антироссийских санкций и ограничение доступа к
зарубежным заемным источникам;
- невысокая ликвидность активов;
- невысокая устойчивость капитала банка к реализации кредитных
рисков дополнительной ликвидности;
65
- создание резервов на минимальном уровне по требованиям банка
России.
В целях совершенствования кредитной деятельности банку ВТБ (ПАО)
необходимо ориентироваться на увеличение клиентской базы, повышение
ликвидности, снижение кредитных рисков, увеличение резервов и запасы
ликвидных активов, создание новой, более эффективной кредитной
политики.