25
Из отличительных особенностей ипотеки следует выделить
обязательное обеспечение ипотеки залогом, длительность срока кредитования
от трёх и более лет, целевое кредитование, низкорисковая банковская операция.
1.3. Кредитный механизм. Кредитная политика и процесс
кредитования в коммерческом банке
Механизм кредитного рынка является составной частью кредитного
механизма каждого отдельного банка, включая принципы кредитования,
кредитное планирование и управление кредитом. С помощью кредитного
механизма банком проводится кредитная политика.
Включение основных моментов в положение, определяющее кредитный
механизм, позволит руководству банка установить сильные и слабые стороны
его деятельности, а положения в отношении конкурентов - определить общую
линию поведения и обеспечить единообразный подход к клиентам. Изучение
рынка кредитования необходимо для последующей коррекции деятельности
банка и выхода последнего на лидирующие позиции среди конкурентов.
Мировая банковская система, построенная на многолетнем опыте
работы в условиях меняющейся конъюнктуры и конкурентного соперничества
кредитных учреждений, разработала своеобразный "кодекс поведения" банков,
иначе говоря, свод правил, направленных на регулирование кредитной
политики и разрешающие в значительной мере уменьшить риск по ссудным
операциям.
Одна из основных целей проведения кредитной политики банка -
получение максимальной прибыли при минимальном уровне риска.
На основе кредитной политики сотрудники банков строят свою работу с
розничными клиентами, определяют ту или иную тип скоринга, разрабатывают
кредитные продукты.
При этом, исходя из кредитной политики, банк может ориентироваться
на такие сегменты, как розничное кредитование в торговых сетях (POS-
26
кредитование), автокредитование при работе с дилерами, предоставление
ипотечных займов и т. д.
Кредитной политикой устанавливаются требования к заемщикам:
возраст, минимальный стаж работы, уровень доходов и другие показатели.
Кроме того, она влияет на предоставляемые банковские продукты:
обеспеченные или необеспеченные, целевые или нецелевые займы, сроки
кредитования и т. д.
Исходя из кредитной политики, банк определяет процентные ставки,
подходящие риску того или иного заемщика. При этом кредитная политика
различных банков может серьезно различаться. Так, некоторые финансовые
учреждения смотрят в первую очередь на предоставление кредитов в точках
продаж - например, «Хоум Кредит энд Финанс банк», Акционерное общество
«Банк Русский Стандарт», АО «АЛЬФА-БАНК» и др. Ряд кредитных
организаций активно участвуют в экспресс-кредитовании: АО «ОТП Банк»,
«Банк Траст» ПАО и т.д.
Выработанная кредитная политика банка – это общие основные
направления деятельности (см.рис.4). Дальнейшая е` реализация состоит в том,
чтобы были составлены соответствующие инструкции и другие документы,
регламентирующие проведение тех или иных операций, определяющие
критерии оценки клиентов и этапы взаимодействия с ними.
Кредитная политика не является чем-то раз и навсегда определенным в
банке. Она должна пересматриваться в зависимости от меняющихся
экономических условий.
И хотя организация кредитных взаимоотношений банка с клиентами
зависит от размера банка, величины кредитного портфеля, вида ссуды,
квалификации банковских работников, отвечающих за оформление ссуды и
т.д., тем не менее процесс кредитования любого банка, по возможности,
необходимо разделять на несколько этапов, каждый из которых вносит свой
вклад в качественные характеристики кредита и определяет степень его
надежности и прибыльности для банка.
27
Рисунок 4.Кредитная политика банка
Организацию кредитного процесса проводит кредитный отдел банка.
При этом кредитные работники должны быть ознакомлены с банковской
кредитной политикой, особенно с требованиями по заполнению и ведению
документации и с методами кредитования.
Основная работа по организации кредитного процесса в банке может
быть представлена в виде следующих этапов [42]:
формирование портфеля кредитных заявок;
проведение переговоров с потенциальным клиентом;
принятие решения о целесообразности выдачи кредита и форме его
предоставления;
оформление кредитного дела;
работа с клиентом после получения им ссуды;
возврат кредита с процентами и закрытие кредитного дела.
Кредитная
политика
Организация кредитной деятельности
(деятельности кредитного подразделения)
Определение лимитов по отдельным направлениям
кредитования
Санкционирование кредитов
(принципы распределения полномочий)
Оценка кредитных заявок
(общие критерии отбора кредитов)
Определение цены кредита
Контроль за кредитными рисками (сопровождение
кредитных проектов) и кредитованием
Взыскание кредитов
Резервирование на случай потерь по кредитпм
28
Первый этап включает в себя формирование потребности кредита,
анализ кредитных продуктов. На данном этапе кредитный работник
подготавливается к встрече с потенциальным клиентом банка и собирает
наиболее полную информацию по будущему клиенту. Перед встречей с
клиентом сотрудник банка заранее изучает весь комплект документов
предоставленный заемщиком. Список документов, которые необходимо
предоставить клиенту для получения кредита, утверждены положением о
кредитовании. Кроме того, возможно изменение списка документов для
различных групп клиентов (формирование индивидуального списка
документов).
На втором этапе основная цель банка заключается в окончательном
определении кредитоспособности и финансового положения клиента с целью
заключения кредитного договора на выгодных для банка условиях. Во время
разговора с заемщиком сотрудник банка, обязан узнать, в какой степени клиент
обдумал решение о получении ссуды, оценить все возможные риски не
возврата суды и обеспечить безусловный соблюдение клиентом
индивидуальных условий займа.
С целью минимизации риска невозврата кредита необходимо после
получения заявления о выдаче ссуды с резолюцией ответственного
исполнителя кредитного отдела банка проводить разговор с потенциальным
заемщиком для получения информации о его финансовом положении и
платежеспособности, а также для формирования индивидуальных условий
кредитного договора.
На третьем этапе банком принимается решение о возможности и
условиях предоставления ссуды. Процесс принятия решения о возможности и
целесообразности выдачи кредита должен включать следующие основные
моменты:
оценку заявки клиента, что представляет собой сбор информации о
заемщике, оценка цели получения средств и соответствие ее запросу, а также
определение составляющей ссуды;
29
анализ источников доходов заемщика для погашения ссуды;
оценку рисков, которые могут привести к не возврату ссуды.
В это же время ответственный исполнитель кредитного отдела банка
должен изучить все документы предоставленные клиентом, на основании
которых необходимо произвести анализ , определить обеспечение, и в случае
возникновении сомнений или необходимости при требованиях
индивидуальных условий, кредиты предоставленные банком должны
обеспечиваться либо залогом (в том числе залогом ценных бумаг), либо
гарантиями, либо страховыми свидетельствами, либо поручительством.
На четвертом этапе в случае положительного прохождения всех
предыдущих этапов ответственный исполнитель подготавливает проект
кредитного договора в котором прописаны все условия, которые ранее были
согласованы с заемщиком. Кредитный договор является документом, на основе
которого производится выдача ссуды заемщику. В нем определяются
индивидуальные условия выдачи ссуды: цель, сроки, размер и цена кредита;
режим использования ссудного счета, порядок погашения суммы основного
долга и процентов по нему; виды и формы проверки обеспечения; объем
информации, предоставляемой заемщиком; обязанности и ответственность
сторон, а также прочие условия.
На пятом этапе банк проводит работу с клиентом уже после получения
им ссуды. Эта работа предполагает проведение контроля целевого
использования кредита, а так же финансового состояния заемщика. В процессе
контроля сотрудники кредитного отдела имеют право использовать различные
источники информации: база данных самого банка, других финансовых
организаций заемщика. Банк принимает меры по реализации возвратности
ссуды, контролирует регулярное поступление процентов за пользование ею,
проводит плановые и внеплановые проверки на местах. В ходе этих проверок
Банк проверяет в любое время наличие, состояние и условия хранения залога, а
так же условия пользования им и т. д.
30
Для контроля за использованием кредита, а также за финансовым
положением заемщика банк должен использовать условия, оговоренные в
кредитном договоре. При нарушении заемщиком условий договора или при
возникновении обстоятельств, повышающих уровень риска, банк имеет право
потребовать изменения условий кредитного договора. Он может ограничить
или полностью прекратить предоставление кредита заемщику. При
необходимости досрочного взыскания суммы кредита из-за несоблюдения
заемщиком условий кредитного договора устанавливается конкретный срок
погашения задолженности по ссуде. Известить об этом заемщика необходимо
не позднее чем за 10 дней.
На шестом этапе осуществляется возврат кредита с процентами и
закрытие кредитного дела. Погашение задолженности осуществляется в
соответствии с условиями кредитного договора и по согласованию сторон.
Датой погашения кредита считается дата зачисления средств в погашение
задолженности по кредиту на соответствующий счет банка или в кассу. Это
завершающий этап кредитных взаимоотношений банка с заемщиком [42].
Таким образом, в основе кредитной деятельности банка лежит
банковский продукт и услуга. К основным операциям банка относят приём
депозитов, осуществление платежей и выдача кредитов. Банковские кредитные
операции подразделяются на активные и пассивные. Чем стабильнее
финансовая ситуация страны, тем больше на её долю приходится кредитных
операций в составе банковских активов.
Отношения между заемщиком и кредитором регулируются
законодательством, в том числе положениями Центрального банка, Законом о
правах потребителей, Гражданским кодексом и Федеральным Законом.
В зависимости от того, кто выступает кредитором в сделке, выделяют
такие основные формы кредита, как: коммерческий, банковский,
потребительский, государственный и международный. Автокредит является
разновидностью потребительского кредитования, поскольку его основная цель
заключается в удовлетворении заемщиком своих потребностей. С другой
31
стороны, автокредит обладает рядом специфических характеристик: размер
ссуды значительно больше, кредит обеспечен залогом, сопутствует страховое
сопровождение.
Изучение рынка кредитования необходимо для последующей коррекции
деятельности банка и выхода последнего на лидирующие позиции среди
конкурентов.
Механизм кредитного рынка является составной частью кредитного
механизма каждого отдельного банка, включая принципы кредитования,
кредитное планирование и управление кредитом. Благодаря изучению
механизмов кредитного рынка банки определяют сильные и слабые стороны
своей деятельности и положение в отношении конкурентов, далее
устанавливают общую линию поведения и обеспечивают единообразный
подход к клиентам.
С помощью кредитного механизма банком проводится кредитная
политика. Одна из основных целей проведения кредитной политики банка -
получение максимальной прибыли при минимальном уровне риска. На основе
кредитной политики сотрудники банков строят свою работу с розничными
клиентами, определяют ту или иную тип скоринга, разрабатывают кредитные
продукты. Организацию кредитного процесса проводит кредитный отдел банка.
32
ГЛАВА 2. Анализ кредитной деятельности банка ВТБ 24 ПАО
2.1. Характеристика банка и отдела автокредитования ВТБ 24 ПАО
ПАО «Банк ВТБ 24» — один из крупнейших финансовых институтов
России, отвечающий за розничное направление банковской группы ВТБ. ПАО
«Банк ВТБ» контролирует 99,93% акций ВТБ 24. Основная специализация —
работа с физическими лицами, индивидуальными предпринимателями и
предприятиями малого бизнеса. Банк «ВТБ 24» был образован на базе Гута-
Банка, не выдержавшего межбанковского кризиса 2004 года и выкупленного
Внешторгбанком (ныне ВТБ) при активном участии Банка России. В 2005 году
Гута-Банк был переименован в ЗАО «Внешторгбанк Розничные услуги», а в
ноябре 2006 года — в ВТБ 24, в октябре 2014 года организационно-правовая
форма преобразована в публичное акционерное общество (ПАО).
Президентом — председателем правления последнего с июля 2005 года
выступает Михаил Задорнов, занимавший с ноября 1997 года по май 1999 года
(включая август 1998-го) пост министра финансов РФ. Также отметим, что в
конце апреля 2012 года под контроль ВТБ 24 перешел брянский Бежица-Банк.
Последний сначала был переименован в «Лето Банк», а позднее на его базе был
создан новый Почта Банк (50% плюс одна акция у ВТБ 24, а вторая часть у
дочерней организации ФГУП «Почта России»). В конце октября 2013 года
группа ВТБ объявила о завершении процесса объединения двух из своих
банков — ВТБ 24 и Транскредитбанка (последний присоединен к ВТБ 24) — и
о прекращении существования бренда «Транскредитбанк» с ноября 2013 года.
В результате этой интеграции портфель розничных ссуд ВТБ 24 увеличился
примерно на 11%, а объем средств физических лиц во вкладах — на 5,2%.
Объединенная клиентская база банков насчитывает порядка 12 млн. активных
клиентов, из которых 2 млн. новых клиентов из «Транскредитбанка». 2 ноября
2016 года наблюдательный совет ВТБ принял решение о присоединении банка
ВТБ 24 к ВТБ, которое планируется завершить до конца 2017 года [41].
33
Сеть продаж Банка насчитывает более 1 060 офисов в 72 субъектах РФ,
включая восемь филиалов в крупнейших городах страны. Средняя численность
работников банка на 1 октября 2016 года составляла 31 725 человек.
Кредитная организация предлагает своим клиентам широкий перечень
стандартных банковских услуг, в том числе кредиты наличными, ипотечное
кредитование, автокредиты, вклады, дистанционное банковское обслуживание,
брокерское обслуживание, аренду сейфовых ячеек, денежные переводы (в том
числе посредством системы Western Union), выпуск банковских карт Visa и
MasterCard, услуги Private Banking и др. К концу 2017 года количество
банкоматов объединенной сети группы ВТБ должно увеличиться до 17—
18 тыс. устройств. Более половины карт ВТБ 24 выпущены в рамках
зарплатных проектов. Общее количество активных зарплатных карт по данным
на 2016 год достигает 5 млн.штук. Кроме того, с зарплатным проектом ВТБ 24
сотрудничают такие крупные организации как Башнефть, МВД, МЧС,
Минздрав, Евраз, подразделения РЖД.
С января по октябрь (включительно) 2016 года объем нетто-активов ВТБ
24 увеличился на 7,7%, или на 229,9 млрд. рублей в абсолютном значении,
составив на ноябрь 2016 года 3,2 трлн. рублей. В пассивной части росту
объемов бизнеса способствовал приток вкладов населения и средств на
расчетные счета и краткосрочные депозиты предприятий и организаций. Кроме
того, в несколько раз увеличился объем остатков на межбанковских счетах
лоро, а также положительную динамику продемонстрировал собственный
капитал. В активной части баланса привлекаемая ликвидность направлялась
главным образом на розничное кредитование (портфель вырос на 10,9%).
Кроме того, банк вдвое нарастил резервы высоколиквидных остатков.
Пассивы банка на 63,3% представлены депозитами физлиц, 12,4% —
остатки на расчетных и депозитных счетах предприятий и организаций, 3,5%
формируют в совокупности заимствования от банков (межбанковские кредиты)
и остатки на счетах лоро, а оставшаяся часть пассивов преимущественно
представлена собственным капиталом. Доля выпущенных долговых ценных
34
бумаг не превышает 1% от пассивов. Обороты по счетам клиентов внутри
месяца составляют 2—3 трлн. рублей.
В активной части баланса 55,3% составляет кредитный портфель, объем
которого с начала 2016 года увеличился на 9,5% и на начало ноября 2016 года
составил 1,77 трлн. рублей.
На отчетную дату 84,7% кредитного портфеля было представлено
розничными ссудами, остальное — корпоративные кредиты. В январе-октябре
2016 года розничный портфель увеличился на 10,9% (или на 151,86 млрд.
рублей), корпоративный вырос совсем незначительно — на 0,8% (или на
1,75 млрд рублей). Большинство кредитов физическим лицам выдано на сроки
свыше трех лет, юридическим лицам — на средне- и долгосрочные периоды.
Просроченная задолженность сократилась с 1 января на 4,5%, составив в
кредитном портфеле 7,44% (8,53% на начало года). Уровень резервирования
составляет 10,7% (на начало года — 11,5%), залогом имущества обеспечено
40,5% портфеля (на начало года — 41,7%).
Долю в 26% от нетто-активов составляют размещенные на внутреннем
рынке межбанковские кредиты, существенная часть которых выдана на сроки
свыше полугода. Предположительно, средства предоставлены дочернему Почта
Банку.
Портфель ценных бумаг банка небольшой, на 1 ноября 2016 года —
216,2 млрд. рублей (6,7% от активов нетто), за рассмотренный период
незначительно сократился (-3,8%, или −8,4 млрд. рублей). В составе портфеля
примерно 95% вложено в облигации (корпоративные облигации нерезидентов и
российских компаний, а также ОФЗ), остальное — вложения в акции
российских компаний.
Ранее большая часть портфеля облигаций на балансе активно
передавалась в залог по сделкам РЕПО, однако ближе к концу 2015 года доля
таких бумаг сократилась до минимума и в настоящее время банк привлекает
ликвидность по РЕПО лишь в незначительных объемах. Обороты по сделкам