29
соблюдением кредитными организациями порядка формирования резервов на
возможные потери по ссудам. Данное Положение заменило собой ранее
действовавшее Положение о порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и
приравненной к ней задолженности, утвержденное Банком России 26.03.2004 N
254-П.
Анализ действующего законодательства позволяет прийти к мнению, что
современное состояние законодательства не является совершенным. Одной из
центральных проблем в части регулирования банковского кредитования в
нашей стране выступает тот факт, что банковское законодательство не
закрепляет ряд понятий, в том числе определение банковского кредитования
45
.
В связи с этим, законодателю предлагается ввести в федеральное
законодательство понятия: «кредитование», «банковское кредитование», «цена
кредита». Кроме того, предлагается четко определить и регламентировать права
и обязанности заемщиков и кредиторов, к примеру, право на досрочный возврат
кредита.
Законом «О банках и банковской деятельности» установлены также
правила определения и изменения процентных ставок по договору по
соглашению с клиентами, запрет на односторонний порядок изменения
процентных ставок по кредитам и (или) порядок их определения (ст. 29
46
).
Другой проблемой является то, что стремительное развитие процессов в
экономике и рыночных отношений приводит к запаздыванию регулирования
этих обновленных отношений. Возникают новые виды операций, новые формы
отношений, которые вводятся в практику без существующей нормативно-
правовой базы. Так возникает пробел в законодательстве, что создает ряд
проблем. Также существует несогласованность и противоречия в различных его
нормах.
45
Финансовое право России / под ред. М. Карасевой – М.: Юрайт, 2017.
46
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 29.12.2014) «О банках и банковской деятельности»
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2015) [Электронный ресурс]. – Доступ из справочно-правовой системы
«КонсультантПлюс».
30
Имеют место недостатки банковского регулирования и надзора,
причинами которых является ограниченность правовых возможностей Банка
России по реализации содержательных подходов к оценке рисков кредитных
организаций. Кроме того, законодательство РФ не отвечает международным
стандартам в части возможностей осуществления надзора и определения
критериев связанности заемщиков между собой и связанности заемщиков с
банком.
Таким образом, следующим шагом на пути к совершенствованию
законодательства в сфере банковского кредитования могут стать расширение и
сведение к международным стандартам методов и инструментов правового
регулирования банковского кредитования. Очевидно, что данная мера сводится
к совершенствованию всей структуры экономики в целом, применение новых
экономических методов в совокупности с организационно-правовыми
методами воздействия. Опыт России показывает, что без разумного
государственного регулирования банковская деятельность не обеспечивает
баланса интересов государства и общества, кредитных организаций и их
клиентов, что требует внедрения совершенно нового подхода к данному
вопросу.
31
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СОВРЕМЕННОГО СОСТОЯНИЯ РЫНКА
КРЕДИТОВАНИЯ В РОССИИ
2.1. Современные тенденции кредитной деятельности коммерческих
банков
Развитие банковского сектора в России в течение последних нескольких
лет было сопряжено с определенными проблемами, которые спровоцировали
события конца 2013 – начала 2014 гг.: рост уровня инфляции, стагнация
реального сектора экономики, снижение реальной доходности населения и пр.
47
В 2013-2014 гг. российская экономика подверглась воздействию ряда
агрессивных внешних факторов, связанных с усилением геополитической
напряженности, ухудшением внешнеторговых условий, а также введением
США и Евросоюзом санкций, ограничивающих доступ российским банкам к
международным рынкам капитала. Для банковского сектора мощными
эффектами от ухудшения внешней конъюнктуры оказались девальвация
национальной валюты, массовый отток рублевых вкладов населения в пользу
валютных депозитов в госбанках и покупки иностранной валюты, а также
существенное снижение кредитного качества заемщиков. Эти факторы внесли
дисбаланс в сектор в 2016-2017 гг.
Банковский сектор продемонстрировал весьма ощутимую
чувствительность к указанным событиям, что привело к снижению объемов
выдаваемых кредитов, как в целом, так и в разрезе отдельных его сегментов (в
первую очередь, в сегменте кредитования малого и среднего бизнеса (МСБ))
48
,
а также к значительному снижению рентабельности активов и капитала по
итогам 2015 г., и, как следствие, увеличение количества убыточных кредитных
организаций.
Существенное влияние на ситуацию в банковском секторе оказали и
действия Центрального банка в области банковского регулирования,
47
Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cbr.ru.
48
Дом Банков: информационный портал о банках и финансах [Электронный ресурс]. Режим доступа:
http://dombankov.ru.
32
направленные на ужесточение требований к деятельности коммерческих
банков, в результате которых наметилась тенденция увеличения количества
кредитных организаций, у которых отозвана (аннулирована) лицензия на
осуществление банковских операций в связи с несоответствием требованиям,
предъявляемым ЦБ РФ к качеству их активов и размерам капитала и,
соответственно, уменьшения количества кредитных организаций, имеющих
право на осуществление банковской деятельности. Данная динамика
продолжилась и в 2017 г.: только за 9 мес. количество кредитных организаций
уменьшилось почти на 25%, а количество убыточных увеличилось на 20%
49
.
Общая динамика показателей объемов кредитования организаций и
физических лиц за 2014-2017 гг., а также темпы их прироста в разрезе
выделяемых сегментов, представлены в таблице 1.
Таблица 1
Динамика показателей объемов кредитования организаций и
физических лиц за 2014-2017 гг.
50
Показатели банковского сектора
на 01.01.
2015 г.
на 01.01.
2016 г.
на 01.01.
2017 г.
на 01.01.
2018 г.
Кредиты и пр. заемные средства,
всего
40418
51799
57155
55479
Темп прироста, %
+19,02
+28,16
+10,34
-2,93
В том числе:
– кредиты и пр. заемные средства,
предоставленные нефинансовым
организациям
22499
29536
33301
30135
Темп прироста, %
+12,66
+31,28
+12,75
-9,51
– кредиты и пр. заемные средства,
предоставленные физ. лицам
9957
11330
10684
10804
Темп прироста, %
+28,69
+13,79
-5,70
+1,12
– кредиты и пр. заемные средства,
предоставленные кредитным
организациям
5131
6895
8610
9091
Темп прироста, %
+21,30
+34,38
+24,87
+5,59
Представленные данные демонстрируют снижение темпов прироста
объемов выдаваемых кредитов, как в целом, так и в разрезе отдельных
49
Федеральная служба государственной статистики [Электронный ресурс]. Режим доступа:
http://www.gks.ru/.
50
Обзор банковского сектора Российской Федерации. [Электронный ресурс]. Режим доступа:
http://www.cbr.ru.
33
сегментов кредитования, более того, в 2017 г. наблюдается их снижение по
сравнению с предыдущим периодом.
Из-за большого превышения ссудного капитала над депозитным в России
сложилась высокая банковская маржа. Так, в 2008 г. спрэд по процентным
ставкам в России составил 6,5%. Это, с одной стороны, может говорить о
высокой доходности банковской деятельности в России, а с другой – это
объясняется высокими рисками (повышенным резервированием), высокими
операционными издержками российских банков. Однако значение показателя в
России снизилось до 3,12% в 2016 г.
В настоящее время востребованы следующие виды кредитов: ипотечный
кредит, потребительский кредит, автокредитование и кредитная карта.
«Карточные» кредиты стали самым популярным продуктом среди
россиян. Для сравнения: рост ипотечного кредитования в декабре составил
3,08%, автокредитования – 2,93%, кредиты на покупку потребительских
товаров выросли на 2,36%. После быстрого роста числа выданных
потребительских кредитов в 1-3-м кварталах 2017 года рынок кредитования
возвращается к более спокойному развитию. В целом за 2017 год кредитные
карты стали самым быстрорастущим сегментом кредитования. По итогам года
рост количества займов, выданных с использованием пластиковых карт,
составил 74,81% (для сравнения: по итогам 2016 года он достиг 44,77%).
Такой рост в основном обеспечили кредитные организации, входящие в
ТОП-20 российских банков. Абсолютным рекордсменом, как и в 2016 году,
стал Сбербанк. Он увеличил свой портфель по кредитным картам на 137,1%,
доведя объем до 150 млрд. рублей
51
. Это позволило ему занять 22,2% всего
рынка. Вторую позицию занял банк «Русский стандарт» – 15% рынка, третью –
ВТБ – 7,2% рынка.
Рынок кредитных карт столь привлекателен, что в него стремятся войти и
непрофильные игроки. Так, например, Почта России (совместно с банком
51
Дом Банков: информационный портал о банках и финансах [Электронный ресурс]. Режим доступа:
http://dombankov.ru.
34
«Русский Стандарт») стала выпускать кредитные карты. На сегодняшний день
выдано более 150 тыс. таких крат.
Вторым по популярности стало ипотечное кредитование – количество
займов увеличилось на 50,53% по сравнению с 35,44% за 2016 год
52
. Впрочем, в
2018 году темпы роста кредитования могут замедлиться до 25-30% в год,
качество кредитных портфелей банков при этом должно вырасти.
Кредиты на неотложные нужды предоставляют всем желающим. Именно
с этого вида кредита, банки получают больше всего злостных неплательщиков.
Страхуют они себя тем, что поднимают планку процента по кредиту до
предельно возможной. Также дорогими считаются кредиты на услуги. Они
выдаются на образование, путешествия и ремонт.
Популярны сегодня потребительские кредиты на товары. Спрос на
данный вид кредита очень велик. В связи с этим, во многих крупных магазинах,
имеются представительства различных банков. Такие кредиты выдают даже
тем, у кого не все в порядке с кредитной историей. Чего не скажешь о займах
доверительных. Они имеют довольно низкий процент и выдаются лишь тем,
кто ни дня не просрочил при выплате по кредиту. Кстати, распространяется
доверие на клиента лишь одного банка. Так что, получить деньги под низкий
процент можно лишь при повторном обращении.
Ноу-хау от банков – это кредиты молодым семьям. Выдаются парам,
недавно вступившим в брак. Все прелести этого кредита можно увидеть в
ипотечном кредитовании, потребительское же не отличается шикарными
условиями. И, наконец, кредиты залоговые. Такие кредиты выдаются под залог
каких-либо ценностей.
Тем не менее, 2017 г. характеризуется и весьма значимыми
достижениями банковского сектора в целом, определяемого высоким ростом
его совокупного финансового результата, что сопровождается снижением
объема резервов на возможные потери (рис. 1).
52
Дом Банков: информационный портал о банках и финансах [Электронный ресурс]. Режим доступа:
http://dombankov.ru.
35
Рисунок 1. Динамика финансовых результатов и объема резервов
на возможные потери банковского сектора России за 2014-2017
гг.
53
Следует отметить, что такое значительное снижение объема резервов на
возможные потери обусловлено, в первую очередь, сокращением объема
заимствований кредитными организациями у Банка России. Однако, как
отмечают многие аналитики, это можно определить и как отрицательную
динамику, свидетельствующую о росте уровня совокупного кредитного риска,
так как с 2014 г. созданные коммерческими банками резервы не покрывают
полностью даже ужу обесцененные ссуды (рис. 2).
53
Обзор банковского сектора Российской Федерации. [Электронный ресурс]. Режим доступа:
http://www.cbr.ru.
994
589
192
930
411
1202
1352
188
0
200
400
600
800
1000
1200
1400
1600
2014 год 2015 год 2016 год 2017 год
финансовый результат резервы на возможные потери
36
Рисунок 2. Динамика доли проблемных ссуд в кредитном портфеле
коммерческих банков и уровня их обеспечения резервами за 2014-
2017 гг.
54
То есть за анализируемый период наблюдается увеличение доли
проблемных и безнадежных ссуд в совокупном кредитном портфеле
российских коммерческих банков, что сопровождается снижением обеспечения
их созданными резервами (с 98 до 92%).
При этом следует отметить неоднозначность уровня просроченной
задолженности по кредитам в разрезе отдельных сегментов банковского
сектора. Его динамика период 2014-2017 гг. наглядно представлена на рис. 3.
54
Обзор банковского сектора Российской Федерации. [Электронный ресурс]. Режим доступа:
http://www.cbr.ru.
6,0%
6,7%
8,3%
9,8%
98,0%
97,0%
94,0%
92,0%
0,0%
2,0%
4,0%
6,0%
8,0%
10,0%
12,0%
89,0%
90,0%
91,0%
92,0%
93,0%
94,0%
95,0%
96,0%
97,0%
98,0%
99,0%
2014 год 2015 год 2016 год 2017 год
доля проблемных и безнадежных ссуд в кредитном потрфеле банков
покрытие проблемных и безнадежных ссуд резервами
37
Рисунок 3. Динамика уровня просроченной задолженности по
кредитам разрезе отдельных сегментов банковского сектора России
за 2014-2017 гг.
55
Наиболее проблемным по-прежнему остается сегмент кредитования
малого и среднего бизнеса (МСБ), который сокращается уже третий год подряд.
При этом по итогам 2017 г. объем выданных кредитов МСБ снизился на 3% до
5,3 трлн руб., а размер кредитного портфеля – на 9% до минимального с 2014 г.
уровня в 4,5 трлн руб.
В последнее время в России продолжается тенденция к сокращению
количества банков и на 01.01.2018 г. число действующих банков в России
55
Обзор банковского сектора Российской Федерации. [Электронный ресурс]. Режим доступа:
http://www.cbr.ru.
1,0%
0,9%
1,0%
1,1%
3,3%
3,6%
5,0%
5,6%
4,6%
8,0%
12,1%
13,2%
7,1%
8,0%
13,6%
14,3%
0,0%
2,0%
4,0%
6,0%
8,0%
10,0%
12,0%
14,0%
16,0%
2014 год 2015 год 2016 год 2017 год
ипотечные кредиты
кредиты крупному бизнесу
кредиты физическим лицам (кроме ипотечных)
кредиты малому и среднему бизнесу
38
составило 956 единиц
56
. Но, в свою очередь, рост демонстрирует
относительный размер активов банковской системы России, являющийся одним
из важнейших показателей степени развитости банковского сектора.
Также нельзя не отметить высокую долю все тех же банков,
контролируемых государством, на рынке банковских услуг: Сбербанк, ВТБ,
Газпромбанк. Они занимают преобладающее положение практически по всем
показателям. Крупнейшим банком-кредитором юридических лиц остается
Сбербанк. В 2017 году он выдал кредитов на сумму 5,5 трлн. руб., что на 13%
больше, чем за аналогичный период 2016 года. На втором месте, также
стабильно, держится банк ВТБ – 1,5 трлн. руб. и рост за год на 10,8%.
Таблица 2
Рейтинг банков по величине кредитного портфеля за 2016-2017
гг.
57
Банки
на 01.01.2018
(млн.р)
на 01.01.2017
(млн.р)
Изменение
(%)
1.Сбербанк
7 975441,43
6 582 802,18
21,2
2.ВТБ
1 477 562,07
1 334 288,94
10,7
3.Газпромбанк
1 290 301,31
991 100,41
30,2
4.Россельхозбанк
894 523,43
780 933,57
14,6
По данным этой таблицы видно, что Сбербанк занимает лидирующую
позицию, в несколько раз опережая по показателям другие крупные банки.
Если на 1 января 2017 года величина кредитного портфеля Сбербанка
составляли почти 6,6 трлн. руб., то ровно год спустя этот показатель
увеличился почти до 8 трлн. руб. В процентном соотношении изменения
составили 21,2%. Величина кредитного портфеля второго банка (ВТБ) за этот
же период увеличилась на 10,7%, с 1,3 трлн. руб. до 1,5 трлн. руб. Опережая
Сбербанк, наибольший процентный рост показал Газпромбанк – 30,2%, на
четвертом месте Россельхозбанк.
56
Дом Банков: информационный портал о банках и финансах [Электронный ресурс]. Режим доступа:
http://dombankov.ru.
57
Обзор банковского сектора Российской Федерации. [Электронный ресурс]. Режим доступа:
http://www.cbr.ru.