49
убыточная реализация его продукции не дают возможности
сельскохозяйственным производителям пользоваться ни инвестиционными
кредитами, ни кредитами на сезонные производственные затраты.
В разрезе отдельных выделенных сегментов банковского сектора
согласно базовому сценарию предусматривается: темп прироста кредитов
крупному бизнесу – +7%, кредитов МСБ – +5%, необеспеченных кредитов
физическим лицам – -1%, ипотечных кредитов – +9% на фоне замедления
инфляции и уменьшения фондирования
80
. Прогнозируемая динамика является
достаточно скромной, что обусловлено, помимо всего прочего, ужесточением
подхода ЦБ РФ к резервированию ссуд, поэтому ожидается продолжение
тенденции консолидации банковской системы за счет ухода слабых игроков с
рынка.
Для успешного развития банковского кредитования необходимо
улучшить финансовые показатели банковских учреждений, а именно:
максимально снизить размер просроченной ссудной задолженности;
увеличить капитал региональных банков путем создания крупного
регионального холдинга, в котором бы объединились мелкие
региональные банки;
повышать финансовую грамотность населения, одновременно
увеличивая уровень доступности банковских услуг.
Отметим, что в целях повышения доступности банковских услуг был
рассмотрен вариант создания Почтового банка России, который будет
использовать масштабную сеть почтовых отделений для осуществления
банковских операций даже в самых отдаленных уголках страны.
Кроме того, для большинства российских банков, целесообразно
модернизировать систему риск-менеджмента, внедрить новейшие
информационные системы
81
. Решение этих задач требует количественного
увеличения и качественного улучшения кредитного портфеля. Именно банки
80
Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cbr.ru.
81
Прогноз развития банковского сектора России в 2018 году. [Электронный ресурс]. Режим доступа:
http://raexpert.ru.
50
посредством кредита разрешают проблему избытка (или дефицита) денежных
средств у субъектов экономических отношений, ускоряют оборачиваемость
средств и стимулируют развитие экономики. Однако, главным стимулом
развития банковского кредитования, по нашему мнению, является
экономическая политика государства, обеспечивающая баланс между уровнем
эффективности деятельности организаций и доходами банков от
предоставления кредитов.
Согласно оценкам Банка России
82
, с 2017 г. в банковском секторе
началась фрагментированная стабилизация, но полное восстановление
показателей прибыльности, качества активов и капитализации после
масштабной встряски займет несколько лет, когда экономика адаптируется к
новым макроэкономическим реалиям. Основными стабилизирующими
факторами стали: приток государственной ликвидности, насыщение ресурсами,
привлеченными в период повышенных ставок, а также снижение ключевой
ставки Банка России с 17% до 7,75%.
Но независимо от произошедших изменений на рынке банковских услуг
перспективы развития банковского кредитования у России на 2018 год все же
остаются достаточно высокими. Для восстановления утраченного взаимного
доверия между банками и их заемщиками требуется какое-то время, после
которого кредиторы начнут снова делать условия кредитования более
доступным для большего количества населения в результате этого
существующие радужные перспективы кредитования воплотятся в реальность.
82
Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cbr.ru.
51
ГЛАВА 3. ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИИ В ПАО КБ
«ВОСТОЧНЫЙ»
3.1. Анализ кредитных операций ПАО КБ «Восточный»
«Восточный экспресс банк» (ПАО КБ «Восточный») был образован в
1991 году в г. Благовещенске и на сегодняшний день является одним из
крупнейших частных розничных банков России, обладая одной из наиболее
разветвленных региональных сетей.
В своей стратегии развития «Восточный банк» делает большой упор на
предоставлении качественных финансовых услуг жителям российских
регионов. Кроме того, Банк активно работает не только в мегаполисах, но и в
огромном количестве небольших городов, куда практически не заходят многие
крупные розничные банки.
Более 51% акций КБ «Восточный» принадлежит крупным
институциональным инвесторам. Среди них фонды прямых инвестиций
BaringVostok - 44,6% акций и RussiaPartners - 6,5% акций.
Банк является участником Системы страхования вкладов (ССВ).
«Восточный» является крупнейшим региональным банком на Дальнем Востоке.
Банк присутствует в каждом населенном пункте Дальнего Востока с
численностью населения более 10 000 человек и в 85% населенных пунктов с
численностью более 5 000 человек.
Банк также входит в опубликованный Банком России перечень
кредитных организаций, соответствующих требованиям для размещения
средств пенсионных накоплений негосударственными пенсионными фондами.
Журнал «Форбс» включил Банк в список 100 самых надежных российских
банков.
При анализе бизнеса ПАО КБ «Восточный» в первую очередь опирается
на свои региональные подразделения, открытые в различных регионах России.
Существующая сеть филиалов, представительств и внутренних структурных
подразделений позволяет ПАО КБ «Восточный» активно действовать
52
практически на всей территории Российской Федерации. В планах Банка на
2019 год открытие филиала в г. Хабаровск. Наличие еще одного филиала на
Дальнем Востоке позволит ПАО КБ «Восточный» увеличить долю своего
бизнеса в этом регионе и расширить спектр банковских услуг за счет кредитов
наличными и банковских депозитов.
Стратегической целью Банка является дальнейшее развитие в качестве
универсальной кредитной организации, расширение ПАО КБ «Восточный»
экономической активности в отношении как физических, так и юридических
лиц на территории России.
ПАО КБ «Восточный» определена политика управления банковскими
рисками, которая, наряду с другими внутренними документами,
определяющими политику Банка на рынке банковских операций услуг
(продуктов), является одним из главных инструментов реализации стратегии
развития ПАО КБ «Восточный».
Структура органов управления ПАО КБ «Восточный» представлена в
таблице 4.
Таблица 4
Организационная структура ПАО КБ «Восточный»
Уровень подчинения
Должность
Руководитель
Заместитель председателя, управляющий отделением
Средний уровень
Заместители управляющего
Низший уровень
Отдел продаж продуктов благосостояния
Отдел продаж продуктов крупному бизнесу
Административное управление
Юридический отдел
Таким образом, из таблицы 4 видно, что структура управления ПАО КБ
«Восточный» является линейно-функциональной. Функциональная
организационная структура управления – это такая схема работы органов
управления, при которой каждому из них предписано выполнение
определенного круга технологических, производственных, проектных,
финансовых или информационных функций. Подразделения, находящиеся в
подчинении функционального органа, обязаны выполнять все его указания.
База клиентов ПАО КБ «Восточный», являясь одной из самых обширных
53
на российском рынке, составляет 5 миллионов клиентов, что позволяет банку
проводить глубокий анализ рынка и клиентов, а с учетом широкой линейки
финансовых продуктов и услуг для физических лиц по всей стране, большие
возможности для cross-sell.
Согласно недавнему исследованию, проведенному компанией GfK в 2015
году, посвященного изучению отношения потребителей к брендам банков и их
продуктам, ПАО КБ «Восточный» входит в топ-30 банков по уровню знания
бренда.
Рассмотрим основные показатели деятельности ПАО КБ «Восточный» за
2015-2016 гг. в таблице 5.
Таблица 5
Основные показатели деятельности ПАО КБ «Восточный» за 2015-
2016 гг., тыс. руб.
Показатели
2015г.
2016г.
Отклонение
Абсолют.
Относит.
Активы
192 489 676
175 367 876
-17 121 800
91,11
Кредиты и авансы
клиентам (за
вычетом резервов)
136 588 363
87 568 069
-49 020 294
64,11
Обязательства
174 766 246
165 786 961
-8 979 285
94,86
Средства клиентов
136 854 330
117 935 620
-18 918 710
86,18
Собственный капитал
17 723 430
9 580 915
-8 142 515
54,06
Процентные доходы
50 713 996
37 193 394
-13 520 602
73,34
Процентные расходы
-16 897 434
-19 026 655
-2 129 221
112,60
Чистые процентные
доходы
33 816 562
18 166 739
-15 649 823
53,72
Комиссионные
доходы
8 397 716
5 296 964
-3 100 752
63,08
Комиссионные
расходы
-1 482 212
-1 076 963
405 249
72,66
Убыток до
налогообложения
-13 260 383
-13 141 192
119 191
99,10
Убыток за год
-10 706 075
-10 666 248
39 827
99,63
Активы в 2015 г. составили 192 489 676 тыс. руб., а в 2016 г. – снизились
до 175 367 876 тыс. руб. Снижение показателя активов – это отрицательная
тенденция, однако снижение незначительное.
Кредитный портфель Банка в 2016 году составил 87 568 069 тыс. рублей,
таким образом, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года этот
показатель снизился на 35,89%.
54
Капитал банка составил в 2015 г. 17 723 430 тыс. руб., в 2016 г. его
значение снизилось до 9 580 915 тыс. руб., что является отрицательной
тенденцией, указывающей на снижение эффективности деятельности
коммерческого банка.
В структуре пассивов по состоянию на 01.01.2017 года преобладают
средства клиентов (117 935 620 тыс. рублей), что в сравнении с 2015 годом (136
854 330 тыс. рублей) показывает отрицательную динамику, вызванную
снижением потребности в ресурсах, что обусловлено сокращением кредитного
портфеля банка.
Процентные доходы составили 37 193 394 тыс. рублей (2015 г.: 50 713
996 тыс. руб.). Это на 26,66% меньше, чем в 2015 году, что обусловлено
снижением кредитного портфеля.
В 2016 году на 36,92 % снизились комиссионные доходы – 5 296 964 тыс.
рублей (2015 г.: 8 397 716 тыс. рублей).
Убыток до налогообложения повышается в 2015 г. до -13 260 383 тыс.
руб. а в 2016 г. снижается до -13 141 192 тыс. руб. Банк получил убыток, однако
его значение снизилось, а это положительная тенденция.
Совокупный убыток банка в 2015 г. равен -10 706 075 тыс. руб., в 2016 г.
он снизился до -10 666 248 тыс. руб.
На деятельность Банка в 2016 году и его финансовое положение, как и в
целом на банковский сектор, оказали влияние следующие рыночные факторы:
ухудшение макроэкономической среды (снижение темпов роста экономики,
значимая волатильность ставок, колебание курса национальной валюты),
ускорение темпов инфляции и сложная ситуация на рынке труда, снижение
платежеспособности заемщиков, рост закредитованности населения.
Об эффективности действующей в ПАО КБ «Восточный» системы
управления кредитованием свидетельствует сохранение качества кредитного
портфеля. Рассмотрим кредитования по видам экономической деятельности
клиентов (таблица 6, приложение 1).
55
Таблица 6
Оценка кредитования по видам экономической деятельности клиентов (валовая сумма)
Наименование
Значение
Изменения
2014 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2015 г. –
2014 г.
2016 г. –
2015 г.
2017 г. –
2016 г.
Сумма, тыс. руб.
Кредиты малому бизнесу
1024369
935386
1096939
1057564
-88983
161553
-39375
Строительство (недвижимость)
456856
201790
551673
556039
-255066
349883
4366
Финансовые услуги
674617
251087
1253863
1166591
-423530
1002776
-87272
Торговые предприятия
228796
188965
351697
348887
-39831
162732
-2810
Лизинговые компании
258959
158735
353431
337984
-100224
194696
-15447
Транспорт
221439
122424
521720
523331
-99015
399296
1611
Кредиты индивидуальным предпринимателям
161114
109552
246224
239860
-51562
136672
-6364
Сельское хозяйство
128744
97948
156826
163541
-30796
58878
6715
Промышленность
104466
94050
214560
207152
-10416
120510
-7408
Государственные и муниципальные органы
77246
69985
90614
708677
-7261
20629
618063
Геофизика
2207
627
3979
4021
-1580
3352
42
Кредиты физическим лицам
205012412
169720557
113067605
103717592
-35291855
-56652952
-9350013
Итого ссудная задолженность:
208351225
171951105
117909132
109027217
-36400120
-54041973
-8881915
Структура, %
Кредиты малому бизнесу
0,49
0,54
0,93
0,97
0,44
0,39
0,04
Строительство (недвижимость)
0,22
0,12
0,47
0,51
0,25
0,35
0,04
Финансовые услуги
0,32
0,15
1,06
1,07
0,74
0,92
0,01
Торговые предприятия
0,11
0,11
0,30
0,32
0,19
0,19
0,02
Лизинговые компании
0,12
0,09
0,30
0,31
0,18
0,21
0,01
Транспорт
0,11
0,07
0,44
0,48
0,34
0,37
0,04
Кредиты индивидуальным предпринимателям
0,08
0,06
0,21
0,22
0,13
0,15
0,01
Сельское хозяйство
0,06
0,06
0,13
0,15
0,07
0,08
0,02
Промышленность
0,05
0,05
0,18
0,19
0,13
0,13
0,01
Государственные и муниципальные органы
0,04
0,04
0,08
0,65
0,04
0,04
0,57
Геофизика
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Кредиты физическим лицам
98,40
98,70
95,89
95,13
-2,50
-2,81
-0,76
Итого ссудная задолженность:
100,00
100,00
100,00
100,00
0,00
0,00
0,00
56
Рассматривая структуру кредитования по видам экономической
деятельности, необходимо отметить, что наибольшую часть составляет кредиты
физическим лицам (95,13% в 2017 году), при этом они уменьшились на 9350013
тыс. руб. по сравнению с 2016 годом. Так же можно отметить повышение
кредитования строительных организаций (на 4366 тыс. руб.), предприятий
транспорта на 1611 тыс. руб., предприятий АПК на 6715 тыс. руб. и
государственных и муниципальных органов на 618063 тыс. руб. Тем не менее,
за счет значительного снижения кредитования физических лиц, общая сумма
кредитования снизилась на 8881915 тыс. руб.
Рассмотрим кредитование клиентов по срокам, оставшимся до погашения
в таблице 7 и на рисунке 4.
Рисунок 4. Динамика кредитования по срокам, оставшимся до
погашения
4208695
24689620
18772445
21876879
77485821
61317766
3077925
23608887
15148892
16043038
63845445
50226918
2570419
7369321
10741522
12262550
44935170
40030150
2409501
6443509
9975990
11535080
41615689
37047448
Просроченная по срокам оплаты
Менее 1 месяца
От 1 до 6 месяцев
От 6 месяцев до 1 года
От 1 до 5 лет
Более 5 лет
2017 год 2016 год 2015 год 2014 год
57
Таблица 7
Оценка кредитования по срокам, оставшимся до погашения (валовая сумма)
Наименование
Значение
Изменения
2014 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2015 г. –
2014 г.
2016 г. –
2015 г.
2017 г. –
2016 г.
Сумма, тыс. руб.
Просроченная по
срокам оплаты
4208695
3077925
2570419
2409501
-1130770
-507506
-160918
Менее 1 месяца
24689620
23608887
7369321
6443509
-1080733
-16239566
-925812
От 1 до 6 месяцев
18772445
15148892
10741522
9975990
-3623553
-4407370
-765532
От 6 месяцев до 1 года
21876879
16043038
12262550
11535080
-5833841
-3780488
-727470
От 1 до 5 лет
77485821
63845445
44935170
41615689
-13640376
-18910275
-3319481
Более 5 лет
61317766
50226918
40030150
37047448
-11090848
-10196768
-2982702
Итого
208351225
171951105
117909132
109027217
-36400120
-54041973
-8881915
Структура, %
Просроченная по
срокам оплаты
2,02
1,79
2,18
2,21
0,44
0,39
0,03
Менее 1 месяца
11,85
13,73
6,25
5,91
0,25
0,35
-0,34
От 1 до 6 месяцев
9,01
8,81
9,11
9,15
0,74
0,92
0,04
От 6 месяцев до 1 года
10,50
9,33
10,40
10,58
0,19
0,19
0,18
От 1 до 5 лет
37,19
37,13
38,11
38,17
0,18
0,21
0,06
Более 5 лет
29,43
29,21
33,95
33,98
0,34
0,37
0,03
Итого
100,00
100,00
100,00
100,00
0,00
0,00
0,00
58
Таблица показывает, что кредитование клиентов по срокам, оставшимся
до погашения, снизилось в 2017 году на 8881915 тыс. руб., снижение
произошло в основном за счет значительного снижения задолженности сроком
более 5 лет (на 2982702 тыс. руб.). Можно также отметить снижение всех видов
кредитования. В структуре кредиты сроком от 1 до 5 лет составляют большую
часть – 38,17% в 2017 году. Просроченная задолженность составляет всего
2,21% в 2017 году.
Рассмотрим распределение кредитования клиентов в разрезе основных
валют в таблице 8 и на рисунке 5.
Рисунок 5. Динамика кредитования в разрезе основных валют
202392380
2833577
3125268
168219766
2390120
1341219
115751395
1615355
542382
107075630
1471867
479720
Рубли
Доллары
Евро
2017 год 2016 год 2015 год 2014 год