26
Перечень ключевых игроков на рынке потребительского кредитования
остается неизменным (таблица 5).
Таблица 5.
Рейтинг банков по объемам кредитов, выданных физическим
лицам (данные на 01.03.2016 г. в сравнении с 01.12.2015 г.)
Место в
рейтинге
Банк
Доля рынка, %
Сумма, млн. руб.
1
Сбербанк
40,56
+1,53
4 336 331
+202 198
2
ВТБ24
14,82
+1,69
1 584 159
+193 494
3
Россельхозбанк
3,04
+0,28
325 148
+32 647
4
Газпромбанк
2,88
+0,15
307 979
+18 369
5
Альфа-Банк
2,15
-0,15
230163
-13174
Таким образом, 1, 2 и 3 места занимают соответственно Сбербанк,
ВТБ24 и Россельхозбанк, далее следуют Газпромбанк и АльфаБанк. Еще ниже
позицию занимают такие банки, как Райффайзенбанк, Хоум Кредит Банк,
Русский стандарт и др.
В последние годы процесс кредитования физических лиц находится на
этапе восстановления. Сегодня кредитование физических лиц требует
усовершенствованного подхода к решению имеющихся проблем как в сфере
расширения объектов кредитования, так и в сфере условий предоставления
займов [23].
Устойчивость кредитной системы РФ и рост ее качественных
показателей должны быть приоритетными вопросами, т.к. четко выверенный
механизм кредитования обеспечивает устойчивое развитие экономики страны.
27
ГЛАВА 2. КРЕДИТНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ПАО «ПОЧТА
БАНК»
2.1. Организационно-экономическая характеристика банка
«Почта Банк» – новый розничный банк, созданный в январе 2016 года
международной финансовой группой ВТБ и ФГУП «Почта России» на базе
«Лето Банка». Банк будет использовать прежнюю банковскую лицензию ЦБ РФ
№650.
ПАО «Почта Банк» создан решением учредителей – пайщиков. Дата
регистрации банка Госбанком РСФСР с первоначальным наименованием
Коммерческий банк «Бежица-банк»: 31.10.1990 г. Решением собрания
учредителей от 27.10.1992 г. Коммерческий банк «Бежица-банк» преобразован
в акционерный. Дата перерегистрация Банка ГУ ЦБ РФ по Брянской области:
11.11.1992 г.
С 2012 года Банк является дочерней организацией ВТБ 24 (ПАО) и
входит в состав участников консолидированной банковской группы, головной
организацией которой является Банк ВТБ (ОАО). В 2012 году в результате
ребрендинга Банк был переименован в ОАО «Лето Банк» и изменил место
нахождения на г. Москва.
Группа ВТБ обладает уникальной для российских банков
международной сетью, которая насчитывает более 20 кредитных и финансовых
компаний в Российской Федерации и в 17-ти странах мира, и предоставляет
своим клиентам комплексное обслуживание в странах СНГ, Европы, Азии и
Африки. На российском банковском рынке группа ВТБ занимает второе место
по всем основным показателям.
12 августа 2014 года ВТБ 24 (ПАО) стал единственным акционером
Банка.
В соответствии с требованиями законодательства РФ решением
единственного акционера от 02 февраля 2015 года (решение №01/15 от
28
02.02.2015) ОАО «Лето Банк» преобразовалось в Публичное акционерное
общество «Лето Банк».
В январе 2016 года состоялась продажа 50% минус 1 акция ПАО «Лето
банк» новому собственнику, аффилированному с ФГУП «Почта России», ООО
«Почтовые финансы». Новое наименование банка – ПАО «Почта Банк». В
рамках развития партнерских отношений группа ВТБ и ФГУП «Почта России»
в январе 2016 года произошло переименование ПАО «Лето Банк в ПАО «Почта
Банк» и активное развитие сети продаж в отделениях почтовой связи [48].
Юридический адрес банка: 101000, г. Москва, ул. Мясницкая, 35.
В рамках группы Банк специализируется на кредитование физических
лиц, ориентируется на массовый сегмент заемщиков. Деятельность Банка
сконцентрирована на кредитование физических лиц – резидентов Российской
Федерации (потребительское кредитование, кредиты на покупку товаров,
выпуск и обслуживание банковских карт). Посредством широкой сети
банкоматов Банк предоставляет услуги по платежам и переводам денежных
средств.
Клиентам банка доступны сберегательные счета, срочные вклады,
платежи и переводы, интернет- и мобильный банк, расчетные и кредитные
карты, широкий спектр кредитных продуктов, пенсионные счета, коробочные
страховые и сервисные продукты. Ключевая цель «Почта Банка» – повышение
доступности финансовых услуг для жителей России. Сегодня лишь немногим
более 50% взрослого населения страны являются активными пользователями
банковских услуг. В Китае этот показатель составляет 70%, в скандинавском
регионе – более 97%.
Создание «Почта Банка» усилит проникновение банковских услуг на
территории России. У банка масштабные планы по развитию филиальной сети:
в 2016-2018 годах будет открыто порядка 15 тысяч клиентских центров в
отделениях почтовой связи. Кроме того, «Почта Банк» будет представлен во
всех клиентских центрах, стойках продаж и POS-точках «Лето Банка». Это
позволит «Почта Банку» стать одним из крупнейших банков страны.
29
Деятельность банка регулируется Банком России в соответствии с
лицензией №650 от 25.03.2016 на основе банковских операций со средствами в
рублях и иностранной валюте и на привлечение во вклады денежных средств
физических лиц в рублях и иностранной валюте.
Банк включен в реестр банков – участников системы обязательного
страхования вкладов от 21.09.2004 года номером 18.
Продуктовое предложение Банка включает в себя нецелевые
потребительские кредиты, выдаваемые в собственной сети отделений, кредиты
на покупку в торговых организациях-партнерах, кредитные карты и вклады. В
планы входит запуск зарплатной карты, сберегательного счета, линейки
продуктов для пенсионеров, а также развитие дистанционных каналов
обслуживания (интернет-банк и мобильный банк).
Банковский продукт и услуги предоставляются в кредитно-кассовых
офисах и иных структурных подразделениях Банка, которые работают в
экономически значимых регионах РФ, в том числе на площадях торговых
предприятий-партнеров Банка.
Организационно-штатная структура ПАО «Почта Банк» представлена в
приложении 2.
Возглавляет банк Президент-Председатель Правления – специалист
работы в банковской сфере с многолетним опытом работы.
Региональная сеть Банка на 01.01.2016г. состоит из 335 клиентских
центров. Помимо традиционной филиальной сети, продажа кредитных
продуктов Банка осуществляется на 291 стойке продаж в торговых центрах и в
более чем 30000 POS-точках.
Банк депонирует в Центральном банке Российской Федерации в
установленных им размерах и порядке часть привлеченных денежных средств в
обязательные резервы, а также формирует страховые фонды и резервы в
соответствии с правилами и нормативами Банка России.
Рейтинг и Финансовые показатели Почта Банка:
- Почта Банк занимает 88 место в рейтинге надежности банков.
30
- Рейтинг активам нетто 88 место, 101 051 163 тыс. руб. Чистая прибыль
337 632 тыс. руб. за последний месяц.
- Рейтинг капитала 105 место, 7 833 249 тыс. руб.
- Рейтинг кредитного портфеля 152 место, 89 401 389 тыс. руб.
Просроченная задолженность в кредитном портфеле 16 131 309 тыс. руб.
- Рейтинг вкладов физ. лиц 613 место, 13 718 084 тыс. руб.
Анализ экономической деятельности ПАО «Почта Банк» необходимо
провести на основании бухгалтерского баланса (Приложение 3) и отчета о
финансовых результатах (Приложение 4).
Банковские операции подразделяются на активные и пассивные. В
таблице 6 представлены активные операции ПАО «Почта Банк».
Таблица 6.
Состав активов ПАО «Почта Банк», тыс. руб.
Активы
на
01.01.
2014г.
на
01.01.
2015г.
на
01.01.
2016г.
Откл-е
(+, -)
2015г.
от
2013г.
Темп
роста,
%
2015г. к
2013г.
Денежные средства
1477641
1102141
1259991
-217650
85,3
Средства кредитных
организаций в ЦБ РФ
1161585
1019286
457403
-704182
39,4
Обязательные резервы
5351
24610
78877
73526
1474,1
Средства в кредитных
организациях
294721
480635
681734
387013
231,3
Чистая ссудная
задолженность
25475297
41379200
49946034
24470737
196,1
Чистые вложения в
ценные бумаги и
другие финансовые
активы
-
-
435
435
-
Инвестиции в дочерние
и зависимые
организации
-
-
435
435
-
Отложенные налоговые
активы
-
2763044
4322523
4322523
-
Основные средства,
нематериальные активы
и материальные запасы
498599
662708
659860
161261
132,3
Прочие активы
3051030
3357310
3855970
804940
126,4
Всего активов
31958873
50764337
61183950
29225077
191,4
31
На основании представленных данных таблицы, актив баланса вырос на
91,4% в результате роста чистой ссудной задолженности на 96,1% и средств
кредитных организаций в 2,3 раза. Наибольшую часть актива баланса
составляет чистая ссудная задолженность банка на ее долю в 2015г. приходится
81,6%, которая оказала влияние на увеличение актива баланса.
Следует отметить, что в 2015г. на отложенные активы приходится 7%, а
в 2013г. их не было. На денежные средства в 2015г. 2,1% всех активов, в
сравнению с 2013г. они снизились на 14,7%.
Рассмотрим пассивные операции ПАО «Почта Банк» (таблица 7) на
основании бухгалтерских балансов.
Таблица 7.
Состав пассивов ПАО «Почта Банк», тыс. руб.
Пассивы
на
01.01.
2014г.
на
01.01.
2015г.
на
01.01.
2016г.
Откл-е
(+, -)
2015г.
от
2013г.
Темп
роста, %
2015г. к
2013г.
Средства кредитных
организаций
26550000
41200000
45500000
18950000
171,4
Средства клиентов
143878
922514
2736618
2592740
1902,0
Вклады физических
лиц
142591
918905
2609195
2466604
1829,8
Прочие обязательства
1001999
872653
3729533
2727534
372,2
Резервы на возможные
потери по условным
обязательствам
кредитного характера,
прочим возможным
потерям и операциям с
резидентами
оффшорных зон
3082
16918
48776
45694
1582,6
Средства акционеров
(участников)
215000
214977
214977
-23
100,0
Эмиссионный доход
211557
211557
211557
0
100,0
Резервный фонд
260251
412710
587327
327076
225,7
Нераспределенная
прибыль прошлых лет
523957
3420670
6738391
6214434
1286,1
Неиспользованная
прибыль за отчетный
период
3049172
3492338
1416771
-1632401
46,5
Всего обязательств
31958873
50764337
61183950
29225077
191,4
32
За исследуемый период пассивы предприятия выросли на 91,4%, так в
2013г. на них приходило 31958873 тыс. руб., а в 2015г. уже 61183950 тыс. руб.
Пассивная часть делится на собственные средства и обязательства.
Уставный капитал является наиболее стабильной частью собственных
средств для обеспечения финансовой устойчивости банка.
В целом можно отметить, что наблюдается тенденция увеличения по
привлеченным и заемным средствам, как в абсолютных, так и в относительных
величинах.
Основным источником для проведения активных операций в 2015г.
явились средства, находящиеся на расчетных и текущих счетах предприятий.
Следует отметить о возрастании роли в 2015 г. такого источника
пополнения ресурсной базы банка, как вклады населения в 18 раз по сравнению
с 2013 г.
Средства кредитных организаций выросли в привлеченных средствах
банка на 71,4% к 2015 году.
Наиболее значимыми для банка с точки зрения влияния на изменение
финансового результата, являются следующие виды банковских операций:
кредитование юридических и физических лиц; операции с ценными бумагами;
привлечение средств физических лиц во вклады; привлечение средств
юридических лиц в депозиты и собственные векселя; расчетно-кассовое
обслуживание юридических и физических лиц.
Эффективность использования активов, определяемая как доля доходных
активов во всех активах ПАО «Почта Банк», приведена в таблице 8.
Эффективность использования активов за анализируемые годы
снизилась на 0,64 п.п. за счет снижения денежные средства в кредитных
организациях на 14,7%, ссудная и приравненная к ней задолженность
увеличилась на 96,4%.
33
Таблица 8.
Эффективность использования активов, тыс. руб.
Показатели
на 01.01.
2014г.
на 01.01.
2015г.
на 01.01.
2016г.
Откл-е
(+, -)
2015г. от
2013г.
Темп
роста, %
2015г. к
2013г.
Активы, приносящие
доходы:
26952938
42481341
51206025
24253087
190,0
денежные средства в
кредитных организациях
1477641
1102141
1259991
-217650
85,3
ссудная и приравненная
к ней задолженность
25475297
41379200
49946034
24470737
196,1
Всего активы
31958873
50764337
61183950
29225077
191,4
Эффективность использо-
вания активов, %
84,34
83,68
83,69
-0,64
-
Рассмотрим состав и структуру доходов и расходов, полученных ПАО
«Почта Банк» (таблица 9).
Таблица 9
Состав и структура доходов ПАО «Почта Банк»
Доходы
2013г.
2014г.
2015г.
Откл-е
(+, -)
2015г.
от
2013г.
Темп
роста,
%
2015г. к
2013г.
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
Процентные
доходы, всего
3078,6
24,7
9810,9
39,6
11417
41,5
8338,4
370,9
в т.ч. от ссуд,
предоставленных
клиентам, на
являющимся
кредитными
организациями
3077,5
24,7
9803,5
39,6
11417,3
41,5
8339,8
371,0
Комиссионные
доходы
795,2
6,4
3657,1
14,8
6004,5
21,9
5209,3
755,1
Прочие опера-
ционные доходы
8573,3
68,9
8582,9
34,6
8533,2
31,1
-40,1
99,5
Чистые доходы от
переоценки
иностранной
валюты
0,3
0,0
15,9
0,1
7,2
0,0
6,9
2400,0
Возмещение по
налогам (сумма
отложенного
налога за вычетом
текущих расходов
по налогам)
0
-
2713,4
10,9
1508,4
5,5
1508,4
-
Всего
12447,4
100,0
24780,2
100,0
27480,3
100,0
15032,9
220,8
34
Из таблицы видно, что в 2015 году доходы выросли по сравнению с 2013
годом на 15032,9 млн. руб. или в 2,2 раза. Причем проценты, полученные за
предоставления кредита выросли более быстрыми темпами в 3,7 раза. Так же в
2015 году по сравнению с 2013 годом выросли комиссионный доход на 5209,3
млн. руб. или в 7,5 раза. Процентные доходы сформированы доходами от ссуд,
представленных физическим лицам.
Существенной статьей доходов Банка являются прочие операционные
доходы, в которые входит финансовая помощь от основного акционера ВТБ 24
(ПАО). Наибольший удельный вес занимают процентные доходы, в 2015 году
на их долю приходится на 41,5%, а также операционные расходы 31,1% и
комиссионные расходы 21,9%.
Объем безвозмездной финансовой помощи за 2015 год составил 8175
млн. руб. Согласно Соглашению с акционером ВТБ 24 (ПАО), владеющим
акциями Банка в размере 100% уставного капитала, акционер передает в
собственность Банка денежные средства в качестве безвозмездной целевой
финансовой помощи для увеличения чистых активов Банка.
Проанализируем расходы ПАО «Почта Банк» (таблица 10).
Таблица 10
Состав и структура расходов ПАО «Почта Банк»
Расходы
2013г.
2014г.
2015г.
Откл-е
(+, -)
2015г.
от
2013г.
Темп
роста,
%
2015г. к
2013г.
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
млн.
руб.
%
Процентные
расходы
896,9
9,6
3008,3
14,1
5029,8
19,3
4132,9
560,8
Изменение резерва
на возможные
потери по ссудам
2068
22,2
8639,9
40,6
12063,1
46,3
9995,1
583,3
Комиссионные
расходы
196,9
2,1
426,9
2,0
565,4
2,2
368,5
287,2
Операционные
расходы
6159,3
66,1
9211,8
43,3
8397,4
32,2
2238,1
136,3
Расходы от
операций с
иностранной
валютой
0,2
0,0
0,9
0,0
7,9
0,0
7,7
3950,0
Всего расходов
9321,3
100,0
21287,9
100,0
26063,6
100,0
16742,3
279,6
35
Так же как и доходы, расходы ПАО «Почта Банк» за три анализируемых
года возросли. Так, общая сумма расходов в 2015 году по сравнению с 2013
годом увеличилась на 16742,3 млн. руб. или в 2,8 раза.
Основную часть расходов в 2015г. составляют изменения резерва на
возможные потери по ссудам 46,3% операционные расходы 32,2% уплаченные.
Расчет процентной и достаточной маржи ПАО «Почта Банк» приведен в
таблице 11.
Таблица 11.
Процентная и достаточная маржа ПАО «Почта Банк», тыс. руб.
Показатель
2013г.
2014г.
2015г.
Темп роста,
% 2015г. к
2013 г.
Процентные доходы
3078,6
9810,9
11417
370,9
Процентные расходы
896,9
3008,3
5029,8
560,8
Процентная маржа
2181,7
6802,6
6387,2
292,8
Работающие активы
26953
42481
51206
190,0
Коэффициент процентной
маржи, %
8,09
16,01
12,47
4,38
Издержки банка
9321,3
21287,9
26063,6
279,6
Коэффициент достаточной
процентной маржи, %
23,41
31,96
24,51
1,10
В исследуемом периоде в ПАО «Почта Банк» отмечается рост
коэффициента процентной маржи на 4,38 процентных пунктов, которое
свидетельствует о том, что процентные доходы вырос в 2015 г. по сравнению с
2013 г. более быстрыми темпами, чем процентные расходы.
Положительный финансовый результат деятельности Банка достигнут
благодаря взвешенному подходу к ведению бизнеса, разумной рисковой
политики, доверию со стороны акционеров и клиентов банка.
В целом, стратегия деятельности ПАО «Почта Банк» направлена на
достижение оптимального соотношения между ликвидностью, доходностью и
рисками. В своей деятельности банк придерживается соблюдения всех норм,
установленных Банком России.