47
0,45
4,41
66,38
28,77
Потребительские кредиты Кредиты по кредитным картам
Ипотечные кредиты Автокредит
Рисунок 4. Структура кредитов, предоставленных ПАО «Сбербанк»
в 2015 г., %
По данным видно, что в 2015 г. лидирующую позицию занимают
кредиты по кредитным картам, составляя 67% от общей массы выданных
кредитов. Автокредит занимает последнее место, а именно 0,4%.
1,27
4,03
73,62
21,08
Потребительские кредиты Кредиты по кредитным картам
Ипотечные кредиты Автокредит
Рисунок 5. Структура кредитов, предоставленных ПАО «Сбербанк»
в 2016 г., %
В 2016 г. кредиты по кредитным картам составляют 74% от объемов
выданных кредитов. Потребительские кредиты составляют 21%. Ипотечные
кредиты - 4%. Автокредит, как и 2014-2015 гг., занимает последнее место и
составляет 1%.
Проследить динамику объемов выданных кредитов ПАО «Сбербанк»
можно с помощью проведения вертикального и горизонтального анализа (см.
таблицы 5-6).
48
Таблица 5
Вертикальный анализ динамики выданных кредитов ПАО
«Сбербанк» за 2014-2016 гг. млн.руб.
Наименование
2015 г./
2014 г.
2016 г./
2015 г.
2016 г./
2014 г.
Потребительские кредиты
11 128
-3000
8 128
Кредиты по кредитным картам
50 142
60 484
110 626
Ипотечные кредиты
8
1 690
1 698
Автокредит
-799
2 488
1 689
Итого
60 479
61 662
122 141
Таблица 6
Горизонтальный анализ динамики выданных кредитов ПАО
«Сбербанк» за 2014-2016 гг. млн.руб.
Наименование
2015 г./
2014 г.
2016 г./
2015 г.
2016 г./
2014 г.
Потребительские кредиты
122,8
95
116,7
Кредиты по кредитным картам
157
143,7
225,5
Ипотечные кредиты
100
118,4
118,5
Автокредит
53,8
368
197,7
Итого
140,9
129,6
182,6
По данным таблиц 5 и 6 видно, что кредиты по кредитным картам и
ипотечные кредиты с 2014-2016 гг. возрастают.
Другая важная часть работы, направленная на обеспечение высокого
качества услуг в сегменте розничного кредитования, – оптимизация процесса
выдачи кредитов и предоставление более быстрого ответа по кредитным
заявкам. В итоге в 2016 г. удалось сократить средний срок рассмотрения заявки
на получение кредита физическим лицом примерно на 30 %.
В 2016 г. главным драйвером роста розничного кредитного портфеля
ПАО «Сбербанк», безусловно, стали потребительские кредиты, или кредиты на
неотложные нужды: годовой темп роста в этом сегменте достиг 44,6 % (для
сравнения: в 2015 г. он составил 43,7 %). В 2016 г. портфель потребительских
кредитов ПАО «Сбербанк» рос чуть быстрее, чем рынок в целом. Как
следствие, доля Банка на рынке потребительского кредитования увеличилась на
0,4 п. п. – до 32,8 % (рисунок 6).
49
Рисунок 6. Доля ПАО «Сбербанк» на различных рынках
кредитования физических лиц,%
Бизнес ПАО «Сбербанк», связанный с кредитными картами, значительно
вырос в 2016 г. За год объем ссудной задолженности по кредитным картам
увеличился на 139 % до 153 млрд руб., а количество выпущенных карт выросло
почти вдвое-до 8,5 млн штук. В результате в 2016 г. ПАО «Сбербанк» стал
лидером рынка кредитных карт (рисунок 7).
Рисунок 7. Структура расчетных и кредитных карт, эмитированных
кредитными организациями на 01.01.2016 г.
Абсолютным лидером по выпуску карт является ПАО Сбербанк – на его
долю приходится более трети всех эмитированных банковских карт.
В сравнении с другими сегментами рынка потребительского
50
кредитования рост российского рынка автокредитов в 2016 г. замедлился. По
итогам года объем выданных автокредитов увеличился всего на 20,8 %, при
этом портфель автокредитов ПАО «Сбербанк» возрос на 24,1 %.
Ипотечные кредиты – один из ключевых продуктов в розничном
сегменте. Доля ПАО «Сбербанк» на рынке составляет 47,6 %, что делает его
бесспорным лидером.
В 2016 г. портфель ипотечных кредитов ПАО «Сбербанк» увеличился на
31,2 %, что соответствовало рыночным темпам роста, и превысил 1 трлн руб.
Несмотря на высокие процентные ставки, не наблюдалось замедления роста
портфеля ипотечных кредитов ПАО «Сбербанк» по сравнению с 2015 г.
В августе 2016 г. ПАО «Сбербанк» и BNP Paribas основали совместное
предприятие в сегменте потребительского кредитования. В ходе сделки ПАО
«Сбербанк» приобрел 70 % -ю долю в BNP Paribas Vostok за 5,2 млрд руб.,
остальные 30 % остались в собственности BNP Paribas Group. Созданная
структура продолжает работать под брендом Cetelem. За счет этого
приобретения ПАО «Сбербанк» рассчитывает расширить свое присутствие на
отдельных сегментах рынка розничного кредитования, в которых он пока не
представлен, – в первую очередь это экспресс-кредитование в точках продаж
(POS-кредитование) и экспресс-автокредиты.
Дальнейшая цель – организовать перекрестные продажи других
финансовых продуктов ПАО «Сбербанк» розничным клиентам Cetelem.
По состоянию на конец 2016 г. проект по-прежнему находился на ранней
стадии развития, в связи с чем его вклад в консолидированные результаты
бизнеса розничного кредитования Сбербанка России оказался незначительным.
Вместе с тем Cetelem показал очень высокие темпы роста: в среднем объем
новых выдач автокредитов в сентябре – декабре 2016 года ежемесячно
увеличивался на 30 %, а объем экспресс-кредитов в точках продаж – на 22 %.
Один из основных приоритетов ПАО «Сбербанк» помимо ускорения
роста кредитного портфеля и наращивания доли на рынке кредитования –
поддержание качества портфеля кредитов физическим лицам, которое в 2016 г.
51
оставалось высоким: доля неработающих розничных кредитов (90+ NPL) в
ПАО «Сбербанк» была более чем вдвое меньше среднего значения по
банковской системе.
В 2016 г. ПАО «Сбербанк» сумел снизить долю неработающих кредитов,
а также улучшить общее качество кредитного портфеля. На основании моделей,
учитывающих исторические потери, а также внешние факторы, ПАО
«Сбербанк» наблюдал снижение доли ожидаемых потерь от общего объема
кредитного портфеля Снижение ожидаемых потерь при устойчивом росте доли
необеспеченных продуктов (потребительских и карточных кредитов) в
кредитном портфеле показывает, насколько серьезное внимание Банк уделяет
качеству кредитного портфеля при управлении рисками.
С момента запуска «Кредитной фабрики» в октябре 2012 г. ПАО
«Сбербанк» постоянно улучшал и расширял механизмы оценки
кредитоспособности заемщиков и одобрения заявок на кредиты Внедрение и
реализация новой технологии идет по трем основным направлениям:
1) разработка новых моделей оценки кредитоспособности и их
практическая реализация;
2) внедрение новых источников данных в процесс принятия решений и
автоматизация процесса информационного обмена;
3) разработка новых технологий оценки кредитоспособности.
Среди основных достижений 2016 года можно выделить следующие:
– были разработаны и внедрены модели оценки кредитоспособности
розничных заемщиков, учитывающие региональную специфику. Клиентские
профили рисков в различных регионах существенно отличаются. Более того,
наиболее значимые факторы, влияющие на оценку кредитоспособности, также
варьируются от региона к региону. С учетом этого ПАО «Сбербанк» объединил
регионы с одинаковыми профилями риска в группы, для каждой из которых
разработали собственную модель оценки кредитоспособности. В результате
уровень отклоненных заявок в различных регионах стал гораздо лучше
отражать их индивидуальные особенности, а общий уровень риска кредитного
52
портфеля снизился;
– в марте 2016 года внедрен механизм определения стоимости
заимствований с учетом риска для потребительских кредитов. Это позволило
увеличить доходность наиболее рискованных портфелей и привлечь новых
качественных заемщиков, предложив им кредиты по более низким ставкам;
– внедрение новых моделей оценки кредитоспособности для ипотечных
кредитов позволило повысить уровень одобрения кредитных заявок на 0,5 п. п.
и уменьшить кредитный риск по новым портфелям;
– данные были интегрированы с платформой Equifax Interbank Fraud
Prevention Service (межбанковская система противодействия мошенничеству).
Ее цель – выявление несоответствий в клиентских данных и предупреждение
мошеннических действий со стороны заемщиков;
– в рамках создания механизма оценки кредитоспособности
потенциальных заемщиков, была внедрена система автоматизированной оценки
надежности заемщиков на основе данных Пенсионного фонда РФ. Новый
источник данных позволяет оценивать и проверять стабильность доходов и
занятости потенциального заемщика, получать косвенные сведения о
правильности предоставленной информации об опыте работы. Система была
запущена в Москве в 2016 г., и Сбербанк России планирует внедрить ее по всей
России;
– начато тестирование технологии автоматизированной обработки и
проверки фотографий. Мера направлена на выявление случаев хищения
персональных данных на этапе проверки заемщика. Запуск системы намечен на
2017 г.
2.3 Оценка доходности и рискованности кредитной деятельности ПАО
«Сбербанк»
Для обеспечения устойчивости банковской системы Центральный банк
Российской Федерации устанавливает ряд экономических нормативов, то есть,
определённых коэффициентов с заданным уровнем.
53
Централизованно установленные экономические нормативы включают
следующие показатели:
1) норматив достаточности капитала
2) нормативы ликвидности баланса кредитной организации
3) нормативы ограничения крупных рисков области привлечения и
размещения ресурсов.
Посредством экономических нормативов регулируется, во-первых,
абсолютный и относительный уровень собственного капитала кредитной
организации, во-вторых, ликвидность баланса, в-третьих, диверсификация
активных и пассивных операций кредитной организации, в-четвёртых,
создание каждой кредитной организацией централизованных резервов для
обеспечения финансовой устойчивости банковской системы в целом. Данные
приведены в таблице 7.
Для соблюдения указанных экономических нормативов в кредитных
организациях создаётся система анализа и контроля. Подобной работой
занимается группа аналитиков, которой разрабатываются специальные
методики анализа.
Анализ экономических нормативов осуществляется по следующим
направлениям:
4) сравнение фактических значений показателя с нормативным;
5) рассмотрение динамики изменения анализируемого показателя;
6) выявление факторов, оказавших влияние на показатели.
На первом этапе анализа составляется таблица, характеризующую
фактический уровень экономических нормативов в сопоставлении с его
предельным значением.
На втором этапе проверяется соответствие каждого показателя его
нормативному уровню.
Далее необходимо рассмотреть показатели в динамике, чтобы
убедиться в устойчивости или случайности ситуации.
54
На следующем этапе проводится пофакторный анализ существенных
отклонений. При устойчивой отрицательной тенденции такой анализ
осуществляется на ряд дат, чтобы выявить причины отклонений.
Таблица 7
Обязательные нормативы деятельности ПАО «Сбербанка России»
за 2014-2016 год
Показатель
Коэффициент
Норматив
На
2014
год.
На
2015
год.
На
2016
год
Норматив достаточности
собственных средств
(капитала) банка
Н1
min 10%
12,6
12,9
13,1
Норматив мгновенной
ликвидности банка
Н2
min 15%
61,4
53,6
55,9
Норматив текущей
ликвидности банка
Н3
min 50%
74,3
58,5
62,8
Норматив долгосрочной
ликвидности банка
Н4
max120%
99,8
102,5
88,2
Максимальный размер
риска на одного
заемщика или группу
связанных заемщиков
Н6
max 25%
16,7
17,3
23,4
Максимальный размер
крупных кредитных
рисков
Н7
max800%
141,1
128,8
157,5
Максимальный размер
кредитов, банковских
гарантий и
поручительств,
предоставленных банком
своим участникам
(акционерам)
Н9.1
max 50%
0,0
0,0
21,8
Совокупная величина
риска по инсайдерам
банка
Н10.1
max 3%
1,0
1,1
1,7
Норматив использования
собственных средств
(капитала) банка для
приобретения акций
(долей) других
юридических лиц
Н12
max 25%
0,8
0,9
0,0
Анализ состояния капитала рассматривается во взаимосвязи с анализом
показателя, характеризующего достаточность капитала (Н 1).
55
Коэффициент достаточности капитала (Н 1) обусловлен двумя его
составляющими: объёмом собственного капитала и суммой совокупного риска
активов. Воздействие этих компонентов на рассматриваемый нормативный
коэффициент противоположно: коэффициент достаточности капитала
возрастает при росте объёма собственного капитала и снижается при
увеличении риска активов. Минимальное значение коэффициента составляет
10% на 31.12.2014 - 12,6 %, на 31.12.2015 - 12,9%, на 31.12.2016 - 13,1%.
Анализ коэффициентов ликвидности начинается с показателя Н 2. Его
уровень зависит от объёма общей суммы ликвидных активов (денежные
средства и активы до 30 дней) и суммы обязательств по счетам до
востребования и на срок до 30 дней. Критериальный уровень - 15% на
31.12.2014 - 61,4 %, на 31.12.2015 - 53,6 %, на 31.12.2016 - 55,9 %.
Наряду с показателем текущей ликвидности (Н 2) в соответствии с
Инструкцией Центрального Банка Российской Федерации № 1 вводится
показатель мгновенной ликвидности банка (Н 3), определяемый в виде
отношения высоколиквидных (денежные средства в наличной и безналичной
форме) активов к быстрооборачивающимся депозитам до востребования.
Минимально допустимое значение 50% на 31.12.2014 - 74,3 %, на 31.12.2015 -
58,5 %, на 31.12.2016 - 62,8 %.
Долгосрочную ликвидность банка характеризует показатель Н 4. Он
рассчитывается в виде отношения долгосрочных кредитов (сроком свыше
одного года) к собственному капиталу и обязательствам банка сроком
погашения свыше одного года. Максимальное значение установлено в
пределах 120 %. По состоянию на 31.12.2014 - 99,8%, на 31.12.2015 - 102,5%,
на 31.12.2016 - 88,2%.
Далее рассмотрим показатели доходности ПАО «Сбербанк» на
основании данных, представленных в отчете о финансовых результатах.
Показатели показаны в таблице 8.
56
Таблица 8
Показатели отчета о финансовых результатах ОАО «Сбербанк
России»
Показатели (млн. руб.)
2016
год
2015
год
Изменение
Чистый процентный доход
853 660
721 436
18.3%
Чистый комиссионный доход
276 879
228 157
21.4%
Чистый доход от валютной переоценки и
торговых операций
81 182
21 955
269.8%
Операционные доходы до совокупных
резервов
1 259
135
992 671
26.8%
Расходы/доходы по совокупным
резервам
-397
697
-104
808
279.5%
Операционные расходы
-461
372
-421
046
9.6%
Прибыль до налога на прибыль
400 066
466 817
-14.3%
Чистая прибыль
305 703
377 649
-19.1%
Чистый процентный доход составил 853,7 млрд. руб., что на 18,3%
больше предыдущего года:
- процентные доходы возросли на 313,4 млрд. руб. за счет роста
портфеля кредитов юридическим и физическим лицам;
- процентные расходы увеличились на 181,2 млрд. руб. за счет роста
объема средств клиентов (как физических, так и юридических лиц), а также за
счет увеличения объема и стоимости привлечения средств в Банке России;
особенно сильно возросла стоимость средств Федерального Казначейства и
Банка России в декабре после поднятия ключевой ставки до 17%.
Чистый комиссионный доход составил 276,9 млрд. руб., что на 21,4%
выше показателя за прошлый год. Комиссионные доходы, не связанные с
кредитованием, увеличились на 24,0%. Основной вклад в данный рост внесли
операции с банковскими картами и операции эквайринга – их прирост за год
составил 32,2% или 30,7 млрд. руб., при этом в декабре заработано 14,9 млрд.
руб. Такой рост в декабре обусловлен значительным увеличением объема
операций держателями карт. В 2016 году опережающими темпами также росли
комиссионные доходы от выдачи банковских гарантий, реализации сделок
торгового финансирования и документарного бизнеса, продажи страховых и
инвестиционных продуктов.