Матраева Л.В. считает, что ипотечное кредитование это выдача
кредита банком под залог недвижимого имущества, при котором
закладываемое имущество не передается в руки кредитора, а остается у
должника. В настоящее время ипотечное кредитование является одним из
способов улучшения жилищных условий граждан. Стандартные программы
банков по оформлению целевой ипотеки:
- ипотека строящегося жилья, ипотека на покупку жилья на
вторичном рынке, кредит под незавершенное строительство частного дома,
ипотека на покупку земли, кредит на приобретение загородной
недвижимости. Ипотечным кредитованием является также залог уже
существующего недвижимого имущества собственника для получения им
кредита или займа, которые будут направлены либо на ремонт или
строительство, либо на иные нужды по усмотрению заемщика-залогодателя
(в большинстве случаев он же является собственником недвижимости).
Можно выделить следующие основные особенности ипотечного кредита:
- залогом по договору ипотеки может быть только недвижимое
имущество в отличие от классического банковского кредита. В случае
невыполнения заемщиком своих обязательств задолженность по кредиту
погашается за счет реализации заложенного имущества.
- нотариальное удостоверение и государственная регистрация
договора;
- ипотечные кредиты предоставляются на длительный срок,
аннуитетными платежами, что позволяет уменьшить размер ежемесячных
выплат, так как погашение кредита растягивается по времени;
- обязательными участниками ипотечного кредитования являются
страховые и оценочные компании, которые обеспечивают безопасность
сделки;
- в целях снижения уровня принимаемого банком риска, по
ипотечным кредитам обязателен первоначальный взнос. Обычно такой взнос
26
составляет от 10 до 25 процентов от стоимости приобретаемой квартиры или
дома
12
.
Коммерческие банки вправе самостоятельно определять ставку по
ипотеке в рамках процентного «коридора» или так называемой ключевой
ставки, которую устанавливает Центральный Банк РФ, а также могут
организовывать льготное кредитование отдельных категорий граждан
(например, ипотека для молодых семей или ипотека для многодетных семей).
В России в нынешнее время все более популярным становится
получение экспресс-кредита. Само слово «экспресс» говорит о скорости. В
случае с кредитом – это скорость оформления займа. Экспресс кредиты
выдают как банки, так и микрофинансовые структуры.
С точки зрения назначения займа, кредиторы предлагают два вида
быстрых кредитов: целевого и нецелевого назначения. В первом -
оформление происходит в торговой точке, непосредственно перед
приобретением. Обычно он предоставляется для оплаты определенных
товаров (мебели, бытовой техники, компьютеров и т.д.) или услуг
(туристических поездок, монтажа пластиковых окон и др.). Он оформляется
переводом денежных средств на счет той организации, у которой вы что-
либо приобретаете. Банком заключается договор с торговой фирмой о
кредитовании ею покупателей, а фирма берет на себя поручительство по
долговым обязательствам покупателей-заемщиков перед банком и заключает
договор с покупателями об условиях кредитов, погашаемых частями. Данные
договора передаются в банк, который выплачивает фирме от 80% до 90 %
величины кредита, остальная часть зачисляется на особый – блокированный
счѐт. Покупатель погашает кредит частями, при этом купленные им в кредит
товары являются обеспечением кредита. В случае если в необходимый срок
суммы платежа не поступает в банк, то соответствующая сумма взыскивается
банком с блокированного счета. Иными словами, часть общей суммы
12
Колесникова, В. И. Банковское дело: учебник / В. И. Колесникова. – 4-е изд., перераб. и
доп. - М.: Финансы и статистика, 2013. – с. 267.
27
кредита – порядка от 10 до 12%, перечисленная банком на блокированный
счет, является гарантией того, что кредит будет погашен в срок.
Экспресс-кредит может быть также видом нецелевого кредита (на
неотложные нужды) и предоставляться наличными или перечислен на карту
заемщика. Распоряжаться полученными деньгами клиент имеет право по
собственному усмотрению. Особенности:
- Максимально короткие сроки принятия решения о
предоставлении кредитования - как правило, в течение одного дня;
- Максимально упрощенная процедура получения. Вполне
достаточно иметь при себе паспорт и 2-ой документ, удостоверяющий
личность. Заемщики получают экспресс кредит без поручителей, без залога,
без справок о доходах и прочей документации.
- Главная особенность – очень высокие ставки процентов.
Предоставляя займ лицу, при этом обладая самой минимальной информацией
о нем, банк пытается компенсировать взятые на себя высокие риски высокой
процентной ставкой, ежемесячной комиссией, а также достаточно высокими
требованиями к сумме единоразовой оплаты услуг банка.
- Небольшие выдаваемые суммы и минимальные сроки
погашения
13
.
Таким образом, существуют разнообразные виды кредитов для
физических лиц, позволяющих клиентам выбрать наиболее удобный для них
вариант.
1.3. Особенности кредитной политики коммерческих банков на
современном этапе
Кредитная политика банка, как правило, содержит обязательные
требования к заемщику банка. Данные требования предъявляются на этапе
13
Лаврушин, О.И. Банковские операции. - М.: КноРус, 2012. – с. 78.
28
рассмотрения заявления на получения краткосрочного или долгосрочного
кредита.
Требования, к примеру, могут включать в себя минимально
допустимую степень финансовой устойчивости потенциального заемщика
(требования к уровню кредитоспособности), достаточность собственного
капитала заемщика, ограничения максимальной доли заемных средств в
активах и выручке заемщика, и тому подобное. Могут быть обозначены
предпочтения по видам деятельности потенциальных заемщиков банка.
Также в политике содержатся требования к структуре и предмету
залога, к примеру, оговорены допустимые случаи принятия менее
ликвидного залогового имущества (например, товаров в обороте), прописана
обязательная доля высоколиквидного залога в общей структуре обеспечения.
В части определения параметров кредитования, в политике содержится
ценовая стратегия банка, то есть порядок установления и определения
размера платы за кредит - процентов и комиссий банка, возможность
изменения ставок по действующим кредитным договорам в зависимости от
текущих изменений ставок по новым кредитам. В политике могут быть
обозначены предоставляемые банком заемщику формы кредитования, цели
кредитования.
Кредитная политика может устанавливать предельные суммы лимитов
кредитования заемщика (группы взаимосвязанных заемщиков). Банк
стремится наращивать кредитный портфель в разумных пределах, избегая
при этом неприемлемой концентрации кредитного риска, например, по
отраслям, по территории, по виду, по цели. Здесь тоже банк вырабатывает
определенные подходы и устанавливает свои лимиты.
Далее политикой может быть предусмотрен и отдельный порядок для
проведения кредитных операций по отношению к особым категориям
заемщиков, например, имеющих косвенные признаки проблемности. Данная
категория требует наиболее взвешенного подхода, в частности, при
определении целесообразности дальнейшего кредитования.
29
Кредитная политика также предусматривает рекомендуемые
требования к проведению работником банка текущего мониторинга ссудной
задолженности заемщиков банка в целях раннего обнаружения активов,
качество которых ухудшается, для своевременного принятия комплекса мер
по санации задолженности (при необходимости) и для адекватной оценки
уровня риска, соответственно размера формируемого резерва на возможные
потери по ссуде.
Кредитная политика — это стратегия и тактика банка в области
организации кредитного процесса. Кредитная политика в части стратегии
вбирает в себя приоритеты, принципы и содержательные цели конкретного
банка на кредитном рынке, а в части тактики — финансовый и иной
инструментарий, используемый данным банком для реализации его целей
при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения и порядок
организации кредитного процесса
14
. Кредитная политика является одной из
граней широкого спектра политики, проводимой банком в его деятельности,
поэтому основным моментом при разработке банковской кредитной
политики является правильная постановка целей и выбор соответствующих
инструментов для ее реализации.
Рассматривая кредитную политику банка как элемент банковской
политики, следует подчеркнуть, что цели кредитной политики находятся в
органической связи с общими стратегическими целями банка, согласуются с
целями его банковской политики. Исходя из этого, целью кредитной
политики является создание условий для эффективного размещения
привлеченных средств, обеспечение стабильного роста прибыли банка.
Важнейшие общие принципы кредитной политики банка: научная
обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство всех
элементов кредитной политики, поскольку только научно обоснованная
кредитная политика, сформированная с учетом объективных реалий жизни,
14
Ковалев, П.П. Управление рисками кредитного портфеля посредством сценарного
анализа // Финансы и кредит. - 2013. - № 40. - С. 60
30
позволяет наиболее полно выразить интересы государства, банка и его
клиентов. Специфическими принципами кредитной политики коммерческого
банка являются: доходность, прибыльность, а также безопасность и
надежность.
Роль коммерческих банков в предоставлении кредитов является
центральной в банковских операциях. Банку необходимо определить, какие
кредиты он будет предоставлять, а какие нет, сколько кредитов каждого типа
он будет предоставлять, кому он будет предоставлять кредиты и при каких
обстоятельствах, на каких условиях данные кредиты будут выдаваться.
Цели кредитной политики банка должны учитывать необходимость
поддержания оптимальных отношений между кредитами, депозитами и
собственным капиталом, охватывать определенные элементы правового
регулирования, доступность средств, степень допустимого риска, баланс
кредитного портфеля и структуру обязательств по срокам.
Кредитный риск – это потенциальные потери, возникающие при
невозврате или несвоевременном возврате клиентами-заемщиками сумм
задолженностей банкам. Прогнозирование риска, заключающееся, например,
в оценке кредитоспособности, включает такие моменты, как проверку
юридической правоспособности клиента, его финансового положения,
кредитной истории и качества предложенного им обеспечения.
Кредитные операции, как правило, являются наиболее
высокодоходными, но при этом и наиболее рисковыми. Учитывая это,
коммерческие банки при принятии решения о выдаче кредита
потенциальному заемщику, требуют предоставить ряд документов,
подтверждающих материальное обеспечение кредита, его юридическую
правомочность. В большинстве случаев такая документация включает:
- правоустанавливающие документы заемщика;
- бизнес-план, позволяющий оценить вероятность возврата ссуды, срок
окупаемости капиталовложений и другие важные аспекты;
31
- копию контракта, в котором зафиксирована цель получения кредита,
отраженная в бизнес-плане;
- бухгалтерский баланс с необходимыми приложениями;
- кредитные договоры с другими банками (при их наличии);
- договор залога или поручительства;
- срочное обязательство-поручение на возврат основной суммы долга
согласно срокам, которые установлены в кредитном договоре;
- заявление на получение ссуды с указанием суммы, срока и цели
кредита
15
.
Кроме того, банк может истребовать иные документы,
подтверждающие юридическую правомочность и кредитоспособность
заемщика.
Управление кредитным риском является одной из самых важных задач
для достижения высоких финансовых результатов деятельности в сфере
кредитования. Оно осуществляется следующими способами:
- диверсификация портфеля ссуд и инвестиций банка;
- предварительный анализ кредитоспособности заемщика;
- оценка стоимости выдаваемых кредитов и последующее их
сопровождение;
- страхование кредитов;
- привлечение достаточного обеспечения
16
.
Предварительный анализ кредитоспособности признается одним из
наиболее эффективных методов снижения риска кредитования. Результат
наиболее ощутим, если удовлетворены присущие этому методу высокие
требования к квалификации персонала по оценке приемлемости риска,
правильности выбранных теорий и методик оценки кредитоспособности
15
Шмыгленко, Ю. С. Рынок банковского кредитования населения: анализ, структура и
проблемы. / Молодой ученый. — 2015. — № 20. — С. 314.
16
Лукьянова, М. Т. Потребительские программы кредитования населения:
совершенствование условий предоставления // Вестник Башкирского государственного
аграрного университета. – 2016. – № 1 (37). – С. 126.
32
клиентов в зависимости от объемов их операций и стадии становления
субъекта хозяйствования.
Суть политики диверсификации состоит в предоставлении кредитов
большому числу независимых друг от друга клиентов. Кроме того,
проводится распределение кредитов и ценных бумаг по срокам
(регулирование доли краткосрочных, среднесрочных и долгосрочных
вложений в зависимости от ожидаемого изменения конъюнктуры),
назначению (сезонные, на строительство и т.д.), виду обеспечения, способу
установления процентной ставки за кредит (фиксированная или переменная),
по отраслям и т.д. В целях диверсификации банки для заемщиков
устанавливают плавающие лимиты кредитования или кредитные лимиты,
сверх которых кредиты не предоставляются независимо от уровня
процентной ставки.
33
Глава 2. АНАЛИЗ КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО "СБЕРБАНК"
(Мурманское ОСБ N 8627, г. Мурманск)
2.1. Организационно – экономическая характеристика Мурманского
ОСБ N 8627
ПАО «Сбербанк России» основан в 1841 году.
В настоящее время — это крупнейший банк в России и одна из
крупнейших международных компаний. Это самый дорогой российский
бренд, входящий в топ-25 брендов мира, а также входит в топ-5 крупнейших
работодателей России, он является источником дохода для каждой 150-й
российской семьи.
В его составе 12 территориальных банков, которые отвечают за
деятельность более 14 тысяч подразделений в 83 субъектах Российской
Федерации.
Международная деятельность банка охватывает 20 стран, включая
Российскую Федерацию. Помимо стран СНГ, Сбербанк представлен в
странах Центральной и Восточной Европы (SberbankEurope AG, бывший
VolksbankInternational) и в Турции (DenizBank).
Сбербанк также имеет представительства в Германии и Китае, филиал -
в Индии.
В 2013 году состоялся официальный запуск бренда Сбербанка в
Европе.
Корпоративно-инвестиционный бизнес Группы Sberbank CIB имеет
собственные офисы в Нью-Йорке, Лондоне и Никосии, которые
осуществляют операции на глобальных рынках и специализируются на
брокерских и дилерских услугах на зарубежных биржах и для зарубежных
клиентов. Дочерний банк Sberbank (Switzerland) AG является платформой для
сделок по торговому финансированию и структурному кредитованию,
34
осуществляет операции на глобальных рынках и предоставляет
транзакционные услуги клиентам
17
.
Филиалы Банка (территориальные банки, отделения) не наделены
правами юридических лиц и действуют на основании Положений,
утвержденных Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы
Банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы, имеют
баланс, который входит в баланс Банка.
Банк является основным кредитором российской экономики и занимает
крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов
населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов
юридическим лицам.
ПАО «Сбербанк» входит в топ 50-ти крупнейших налогоплательщиков
России занимает 5 место.
ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим банком Российской
Федерации и СНГ. Его активы составляют более четверти банковской
системы страны (27%), а доля в совокупном банковском капитале находится
на уровне 26%. По данным журнала TheBanker, ПАО «Сбербанк России»
занимает 43 место по размеру основного капитала (капитала 1-го уровня)
среди крупнейших банков мира.
Учредитель и основной акционер Банка - Центральный банк
Российской Федерации (Банк России). Ему принадлежит 60,3% голосующих
акций и 57,6% в уставном капитале Банка. Остальными акционерами
Сбербанка России являются более 263 тысяч юридических и физических лиц.
Высокая доля иностранных инвесторов в структуре капитала Сбербанка
России (более 32%) свидетельствует о его высокой инвестиционной
привлекательности.
Организационная структура ПАО «Сбербанк России» представлена на
рисунке 1.
17
Официальный сайт ПАО «Сбербанк России». URL: www.sberbank.ru.
35