25
Та-блица- 1.2.
Система- методов упра-вления ба-нковским кредитным риском[18, c. 102]
Методы
На-пра-вленность
Орга-низа-ционна-я
форма-
Содержа-ние
Предупреждение
риска-
Кредитный риск
+ опера-ционный
риск
Косвенное
воздействие
Отбор и оценка- кредитных специа-
листов
Оптимиза-ция кредитного процесса-
Ра-звитие персона-ла-
Изучение потенциа-льного
клиента-
Постоянный мониторинг клиента-
Оценка-,
измерение и
прогнозирова-ние
риска-
Кредитный риск
Косвенное
воздействие
Опенка- кредитоспособности за-
емщика-
Оценка- ка-чества- кредитного
портфеля ба-нка-
Измерение кредитного риска-
Прогнозирова-ние кредитного риска-
Избежа-ние риска-
Кредитный риск
Прямое
воздействие
Отка-з от кредитова-ния нена-дежного
клиента-
Отка-з от кредитова-ния
сомнительной сделки
Снижение
(минимиза-ция)
риска-
Кредитный риск
+ риск ба-
нковской
ликвидности
Прямое
воздействие
Ра-ционирова-ние кредитов
Диверсифика-ция кредитов
Резервирова-ние средств
Структурирова-ние кредитов
Стра-хова-ние
риска-
Кредитный риск
Косвенное
воздействие
Перера-спределение обяза-нностей
возмещения кредитных потерь на-
стра-ховую орга-низа-цию
Хеджирова-ние на- срочном рынке с
помощью производных фина-нсовых
инструментов
Удержа-ние
риска-
Кредитный риск
+ риск потери
репута-ции ба-нка-
Косвенное
воздействие
Созда-ние структурных подра-
зделений по ра-боте с проблемными
кредита-ми
Приоста-новка- кредитной
деятельности в высоко рискова-нных
отра-слях
Поиски новых секторов кредитного
рынка- и ра-зра-ботка- новых
кредитных продуктов
Мероприятия по предупреждению или профила-ктике кредитного риска-
ориентирова-ны в первую очередь на- ра-боту с персона-лом ба-нка-, а- та-кже на-
ра-звитие вза-имоотношений между кредитными специа-листа-ми и клиента-ми
26
ба-нка-. По форме орга-низа-ции эти действия относятся к метода-м косвенного
влияния, предпола-га-ющим созда-ние сотрудника-м бла-гоприятных условий
деятельности. Содержа-ние методов предупреждения ба-нковского кредитного
риска- соста-вляют следующие мероприятия:
- отбор и оценка- высококва-лифицирова-нных специа-листов (кредитных
менеджеров, руководителей кредитных отделов);
- оптимиза-ция трудовых процессов в ча-сти ра-ссмотрения за-явок,
процедур оформления необходимых документов, принятия решений по
кредиту;
- постоянное ра-звитие персона-ла-;
- изучение потенциа-льного клиента-;
- постоянный мониторинг клиента-.
Осуществление перечисленных предупредительных действий
позволяет в зна-чительной мере устра-нить предпосылки возникновения
кредитного риска- ба-нковского учреждения.
Методы оценки, измерения и прогнозирова- ния являются са-мыми
сложными по своему содержа-нию в системе методов упра-вления кредитным
риском коммерческого ба-нка-.
Пока-за-тели кредитного риска- ба-нка- (индивидуа-льного и совокупного),
полученные в результа-те а-на-лиза- рисковой ситуа-ции, являются основой для
применения тех или иных методов регулирова-ния риска-. Оценку кредитного
риска- подра-зделяют на- два- вза-имодополняющих вида-: ка-чественную и
количественную. Перва-я предста-вляет собой идентифика-цию всех
возможных фа-кторов кредитного риска-, а- та-кже ста-дий кредитного процесса-,
при выполнении которых риск возника-ет, втора-я - выра-жение предпола-га-
емых потерь в ба-лла-х, цифра-х, денежных единица-х [18, c. 109].
Иногда- ка-чественную и количественную оценки осуществляют на-
основе а-на-лиза- влияния внешних и внутренних фа-кторов, когда- определяется
удельный вес ка-ждого фа- ктора- в их совокупности и степень их влияния на-
27
пока-за-тель кредитного риска-. Хотя этот метод является доста-точно
трудоемким, его применение приносит положительные результа-ты.
В случа-е, когда- результа-ты измерения кредитного риска- не
соответствуют приемлемому уровню, противореча-т выбра-нной рисковой
стра-тегии ба-нка-, созда-ва-я реа-льную угрозу его пла-тежеспособности, на-
иболее действенным методом упра-вления счита-ется избежа-ние кредитного
риска-.
Методы избежа-ния кредитного риска- предпола-га-ют отка-з от
расширения круга- клиентов и фина-нсирова-ния проектов, выполнимость
которых вызыва-ет серьезные опа-сения. Да-нные методы ориентируют ба-нк на-
ра-боту только с подтвердившими свою на-дежность клиента-ми. Одна-ко в
большинстве случа-ев уклонение от риска- озна-ча-ет утра-ту возможностей
получения прибыли, котора-я ча-сто сопряжена- с потенциа-льным риском [26,
c. 30]. Поэтому на-иболее широко применяются методы снижения (минимиза-
ции) кредитного риска-, содержа-ние которых соста- вляют следующие
мероприятия:
- ра-ционирова-ние кредитов;
- резервирова-ние средств на- покрытие возможных убытков по
сомнительным долга-м;
- диверсифика-ция кредитов;
- структурирова-ние кредитов.
Ра-ционирова-ние кредитов предпола-га-ет уста-новление лимитов. Ка-к
известно, определенные огра-ничения на- кредитную деятельность ба-нка- на-ла-
га-ют требова-ния центра-льного ба-нка-, та-кие ка-к ма-ксима-льный риск на-
одного или группу связа-нных за-емщиков, лимиты кредитова-ния а-кционеров,
руководящих ра-ботников и др. Тем не менее целесообра-зным для
банковского кредитного учреждения является созда-ние системы лимитов
кредитной деятельности, уста-на- влива-емых и изменяемых са-мим ба-нком. К
ним можно отнести лимиты полномочий на- принятие решений о выда-че
28
кредита-, лимиты кредитова-ния одного за-емщика-, отра-сли, региона-,
ограничения на- выда-чу крупных кредитов в ра-мка-х уже существующих
ограничений центра-льного ба-нка- [26, c. 31].
Особое зна-чение для ба-нка- предста-вляет метод снижения степени
кредитного риска-, который предпола-га-ет созда-ние за- счет внутренних
ресурсов ба-нка- собственного резервного фонда-. Та-кие резервы, хотя и
снижают величину прибыли, оста-ющейся в ра-споряжении ба-нка-, позволяют
опера-тивно преодолева-ть временные за-труднения в его деятельности в
случае возникновения проблем с возвра-том кредита-.
Ключевым инструментом та-ктического упра-вления риском в обла- сти
снижения кредитного риска- являются методы диверсифика-ции кредитов.
Они предпола-га-ют ра- спределение, с одной стороны, ссуд ба-нка- между
широким кругом клиентов (на-селением и хозяйствующими субъекта-ми,
предприятиями ра-зных форм собственности, из ра-зличных отра-слей,
использова-ние ра-зличных видов обеспечения), а- с другой - ответственности
между уча- стника-ми сделки [18, c. 111].
Методы стра-хова-ния кредитного риска- ба-нка- предста-влены двумя
видами:
- стра-хова-ние кредитного риска- с помощью стра-ховой орга-низа-ции;
- стра-хова-ние кредитного риска- с использова-нием производных
финансовых инструментов.
Стра-хова-ние, или переда-ча- риска- стра-ховой орга-низа-ции, предста-вляет
собой перевод риска- от одного субъекта- упра-вления (стра-хова-теля) к
другому (стра-ховщику). Стра-хова-ние кредитного риска- возможно та-кже на-
срочном рынке при за-ключении сделок с использова-нием производных
финансовых инструментов (опционов, свопов и др.).
Методы удержа-ния кредитного риска- озна-ча-ют, что всю
ответственность по кредитуемому проекту ба-нк оста-вляет за- собой. Риск
минимизируют собственными сила-ми, дела-я ста-вку на- профессиона-лизм
29
менеджеров [26, c. 36]. В целях удержа-ния кредитного риска- на-
определенном уровне ба-нк может воспользова-ться следующими мера-ми:
- приоста-новкой на- время деятельности в высокорискова-нных
отраслях;
- поиском новых секторов кредитного рынка-, проведением ра-бот по
созда-нию новых кредитных продуктов;
- созда-нием небольшого структурного подра-зделения, за-да-чей
которого ста-нет возвра-щение проблемных кредитов.
Удержа-ние риска- следует призна-ть экономически целесообра-зным,
если возможные убытки по кредита-м могут быть компенсирова-ны за- счет
собственных средств без ущерба- для фина-нсового состояния кредитора-.
Та-ким обра-зом, проблема- упра-вления ба-нковским кредитным риском
приобрета-ет несколько иное содержа-ние, поскольку совокупность методов
упра-вления в ней ра-ссма-трива- ется в ка-честве системы мер косвенного и
прямого воздействия на- упра-вляемый объект - кредитный риск. Несомненно,
что при возникновении серьезных проблем с возвра-том кредитов
преимущественное зна-чение приобрета-ют методы прямого воздействия. Тем
не менее применение косвенных методов, основу которых соста-вляют
методы предупреждения риска-, в зна-чительной степени позволяет
ликвидирова-ть предпосылки возникновения в ба-нке подобных ситуа-ций
кредитного риска-.
30
2. А-НА-ЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ И УПРА-ВЛЕНИЯ
КРЕДИТНЫМИ РИСКА-МИ НА- ПРИМЕРЕ ПА-О
«СБЕРБА-НК»
2.1. Кра-тка-я орга-низа-ционна-я ха-ра-ктеристика- ба-нка-
12 ноября 1841 года- счита-ется да-той основа-ния Сберба-нка- Российской
Федера-ции. В этот день ука-зом импера-тора- Никола-я I был утвержден первый
Уста-в сберега-тельных ка-сс. Та-к было положено на- ча-ло сберега-тельного дела-
в Российской Федера-ции. Первые сберега- тельные ка-ссы открылись в Са-нкт-
Петербурге на- Ка-за-нской улице, и Москве при Сохра-нных Ка-зна-х, а- та-кже в
Одессе при Прика-зе общественного призрения Сберба-нк России.
Электронный ресурс на- са-йте . Спустя полтора- века- -- в 1987 году -- на- ба- зе
госуда-рственных трудовых сберега-тельных ка-сс созда-н специа-лизирова-нный
Ба-нк трудовых сбережений и кредитова-ния на-селения -- Сберба-нк СССР,
который обслужива-л та-кже и юридические лица- . В соста-в Сберба-нка- СССР
входили 15 республика-нских ба-нков, в том числе Российский республика-
нский ба-нк.
В июле 1990 года- поста-новлением Верховного Совета- РСФСР
Российский республика-нский ба-нк Сберба-нка- СССР был объявлен
собственностью РСФСР. В дека-бре 1990 года- он был преобра-зова-н в а-
кционерный коммерческий ба-нк, юридически учрежденный на- общем собра-
нии а-кционеров 22 ма-рта- 1991 года-. В 1991 году Сберба-нк перешел в
собственность ЦБ РФ и был за-регистрирова-н ка-к «А-кционерный
коммерческий Сберега-тельный ба-нк Российской Федера-ции (Сберба-нк
России)».
А-кции Сберба-нка- Российской Федера-ции котируются на- российских
биржевых площа-дка-х ММВБ и РТС с 1996 г. В ма-рте 2007 г. Ба-нк ра-зместил
эмиссия обыкновенных а-кций, в результа-те чего, уста-вный ка-пита-л
увеличился на- 12%, и было привлечено 230,2 млрд. Руб. Средний дневной
объем торгов а-кциями Сберба-нка- соста-вляет 40% объема- торгов на- ММВБ.
31
Основа-тель и основной а- кционер ба-нка- -- Ба-нк России (российский
центра-льный ба-нк - ЦБ). По состоянию на- 8 ма-я 2009 г., ему прина-длежит
60,25 % голосующих а-кций и 57,58% в уста-вном ка-пита- ле ба-нка-.
Рыночные позиции ПА-О «Сберба-нк» устойчивы и в кризисных
условиях, что отра-жа-ют рейтинги, соста-вленные а-гентства-ми «РБК.Рейтинг»
и «Эксперт-Ура-л» в 2017 году. Та-к :
1) 24 янва-ря 2018 года- ЗА-О «Рейтинговое а-гентство AK-M» в ходе
мониторинга- повысило рейтинг кредитоспособности ПА-О «Сберба-нк» с
«В++» до «А-» со ста-бильным прогнозом. Рейтинг «А-» озна-ча-ет, что ПА-О
«Сберба-нк» относится к кла-ссу за- емщиков с высоким уровнем на-дежности.
Риск несвоевременного выполнения обяза-тельств низкий, вероятность
реструктуриза-ции долга- или его ча-сти минима-льна-. Основным фа-ктором,
повыша-ющим рейтинговую оценку ПА-О «Сберба-нк», является получение
высокой прибыли в 2017 году.
2) По итога-м последнего опубликова-нного рейтинга-, соста-вленного а-
гентством «РБК. Рейтинг», ПА-О «Сберба-нк» за-нял
- 37 место в рейтинге российских ба-нков по объему портфеля выда-
нных кредитов ма-лому и среднему бизнесу в I полугодии 2018 года-;
- 49 место в рейтинге «Лучшие розничные ба-нки по итога-м I
полугодия 2018 года-»,
- 51 место в рейтинге «По объему выда-нных а-втокредитов в I
полугодии 2018 года- »,
- 60 место – «По объему выда-нных ипотечных кредитов в I полугодии
2017 года-»;
3) 18 ма-я 2018 года- «Рейтинговое а-гентство «А-на-лиз, Консульта-ции и
Ма-ркетинг» (А-К-M) присвоило ПА-О «Сберба-нк» рейтинг
кредитоспособности по на-циона-льной шка- ле на- уровне «В++»;
Успешна-я деятельность ПА-О «Сберба-нк» в условиях кризиса- не
остается не за-меченной, та-к:
32
- в 2011 году А-ссоциа-цией российских ба-нков ПА-О «Сберба-нк»
награ- жден Дипломом и специа-льным призом в номина-ции «Са-мый
стрессоустойчивый ба-нк»;
- три года- подряд (с 2010 по 2016 г.г.) ба-нк удоста-ива-лся премии
российского конкурса- в сфере ба-нковского бизнеса- в номина-ции «Лучший
региона-льный ба-нк» в ка-тегориях «Серебро», «Золото» и «Пла- тина-»;
- в 2016 году ба-нк отмечен дипломом На-циона-льной ба-нковской
премии «За- социа-льную ответственность в бизнесе»;
- в 2017 году – на-гра-дным зна-ком «Ба-нковские услуги. 20 лет
успешной ра-боты» .
Ба-нк отмечен дипломом На-циона-льной ба-нковской премии «За-
социальную ответственность в бизнесе». Реа-лизуя принцип социа-льной
ответственности бизнеса-, ба-нк осуществляет поддержку социа-льно-
культурных проектов, в том числе проектов в ра-мка-х Попечительского
совета- Фонда- поддержки па-ртии «Едина-я Россия», а-ктивно ока-зыва-ет
благотворительную помощь. Ключевыми на-пра-влениями этой деятельности
являются культура-, обра- зова-ние, спорт, здра-воохра-нение, социа-льна-я
защита. Та-к, в 2017 году на- безвозмездную фина-нсовую помощь ба-нк
направил 42% от чистой прибыли. Он продолжа-ет ока-зыва-ть а-дресную
помощь республика-нским детским дома-м и социа-льным приюта-м - детям,
оста-вшимся без родителей и остро нужда-ющимся в поддержке и за-боте,
активно сотруднича-ет с ра-зличными бла-готворительными фонда-ми и
общественными орга-низа-циями, за-нима-ющимися вопроса-ми реа-билита-ции
здоровья детей .
Ва-жным на-пра-влением бла-готворительной деятельности ба-нка-
является помощь инва-лида-м и уча-стника-м Великой Отечественной войны.
Ока-зыва-ется содействие в проведении пра-здничных мероприятий,
финансирова-ние специа-льных проектов помощи ветера-на-м. Ба-нк
финансирует ежегодные экспедиции специа-листов и студентов, которые
33
ведут ра-скопки па-мятников древней культуры.
В 2016 году ба-нк был отмечен бла-года-рностью от Общественного
Фонда- ра-звития города- за- а-ктивную социа-льную позицию и уча- стие в
общественной жизни в бла-готворительном сезоне 2011-2016 г.г., а- та-кже
благода-рностью от на-ча-льника- Упра-вления по РБ Федера-льной службы РФ
по контролю за- оборотом на- ркотиков. На- территории РФ действуют сотни
офисов «Сберба-нка-», ока-зыва-ющих весь спектр ба-нковских услуг. В целом, в
ПА-О «Сберба-нк» ра-бота-ет ста-бильный профессиона-льный коллектив.
Функции структурных подра-зделений за-креплены в положениях,
утвержденных Пра-влением Ба-нка-. Пла-нируемое ра-спределение
управленческих функций между орга-на-ми упра-вления Ба-нка- предста-влены
на- рисунке 1.1.
Орга-низа-ционна-я структура- ПА-О «Сберба-нк» предста-вляет собой
иерархическую схему. Упра-вление всеми звеньями структуры
осуществляется вертика-льно, сверху вниз. Высшим орга-ном упра-вления
Банка- является Общее собра-ние а-кционеров Ба-нка-. Общее руководство
деятельностью Ба-нка- осуществляется Советом Директоров. Пра-вление и
Председа-тель Пра-вления Ба-нка- осуществляют руководство текущей
деятельностью Ба-нка- и обеспечива-ют опера-тивное упра-вление Ба-нком.
34
Рисунок 2.1. Орга-низа-ционна-я структура- ПА-О «Сберба-нк»[32]
Основными целями деятельности Ба-нка- являются [32]:
- содействие росту инвестиционной и коммерческой а-ктивности в
экономике России;
- содействие ста-новлению и ра-звитию ча-стного предпринима-тельства-
;
- получение оптима-льного ра-змера- прибыли от использова-ния
привлеченных средств.
Для достижения ука-за-нных целей Ба-нк осуществляет следующие
основные виды деятельности:
Совет Директоров
Пра-вление
Председа-тель Пра-
вления
Служба- внутреннего
контроля
Комитеты Ба-
нка-
Отдел по ра-боте с
персона-лом
Служба- безопа-
сности
Упра-вление а-втома-тиза-
ции ба-нковских
процессов
Кредитное упра-
вление
За-м. Председа-теля Пра-
вления
Гла-вный бухга-
лтер
За-м. Председа-теля
Пра-вления
Опера-ционное
упра-вление
Отдел по ра-
боте с
клиента-ми
Упра-вление
бухучета- и
отчетности
Отдел
экономического а-
на-лиза-
Юридический
отдел
Упра-вление
обеспечения
ба-нковских
процессов
Доп. офисы
ба-нка-
Отдел по ра-
боте с пла-
стиковыми ка-
рта-ми
Отдел
ценных
бума-г
Отдел ва-
лютных
опера-ций
Общее собра-ние а-
кционеров