35
Федерации, вопросы регулирования банковской деятельности регулируются
целым комплексом нормативных актов, что обусловлено высокой значимостью
данного аспекта экономической жизни государства, организаций, граждан и
предпринимателей. Без столь детального регулирования данного аспекта
экономических отношений было бы невозможно стабильное, эффективное
развитие отечественной экономики, а, следовательно и государства в целом.
Обобщая всю полученную информацию, следует вывод о том, что
кредитование предпринимательской деятельности на современном этапе
развития экономики Российской Федерации, представляет собой комплекс
нормативно-правовых и финансовых правоотношений возникающих между
кредитором и заемщиком, в момент получения кредита. Без применения
механизмов кредитования, деятельность и развитие предприятий, фирм, было
бы значительно замедлено, что негативно отразилось бы на развитии не только
экономики но и общественных отношений в Российской Федерации, вот
почему кредитование предпринимательской деятельности является одним из
важнейших направлений деятельности банков и финансовых институтов.
Рассмотрев основные теоретические аспекты кредитования
предпринимательской деятельности, необходимо обратиться к осуществлению
анализа и исследования системы кредитования предпринимательской
деятельности на ПАО «Сбербанк России» Кабардино-Балкарское отделение №
8644».
36
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ
ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В ПАО
«СБЕРБАНК РОССИИ» КАБАРДИНО-БАЛКАРСКОЕ
ОТДЕЛЕНИЕ № 8644»
2.1 Технико-экономическая характеристика и особенности организации
кредитования предпринимательской деятельности в ПАО «Сбербанк
России» Кабардино-Балкарское отделение № 8644»
Сбербанк России – российский коммерческий банк, один из крупнейших
банков России и Европы. Полное наименование – Публичное акционерное
общество «Сбербанк России».
История ПАО «Сбербанк России» берет начало 01.03.1842 года, когда
служащий ссудной казны Николай Кристофари, открыл первую ссудную кассу
в Петербурге. Сбербанк является историческим преемником основанных
указом императора Николая I Сберегательных касс, которые поначалу были
лишь двумя маленькими учреждениями с двумя десятками сотрудниками в
Санкт-Петербурге и Москве. Позже, в советский период, кассы были
преобразованы в систему Государственных трудовых сберегательных касс. А в
новейшее время превратились в современный универсальный банк.
Банк располагает широкой и оптимально сформированной
корреспондентской сетью, насчитывающей более 100 иностранных банков-
партнеров и позволяющей обеспечивать полный спектр услуг клиентам по
международным расчетам и связанному кредитованию и совершать прочие
межбанковские операции.
На сегодняшний день, более 70% населения Российской Федерации
пользуются услугами ПАО «Сбербанк России» в 17 493 подразделениях,
расположенных в 83 субъектах федерации.
Дочерние банки Сбербанка России работают в Казахстане, Беларуси,
Германии. В июне 2014 года Сбербанк получил разрешение Китайской
37
банковской регуляторной комиссии на открытие представительства в Пекине, а
в сентябре 2014 года Банк России зарегистрировал филиал ПАО «Сбербанк
России» в Индии.
У банка имеется дочерняя инвестиционная компания ООО «Сбербанк
Капитал», занимающаяся санацией и управлением заложенными в банке
активами.
Подразделение банка «Сбербанк Управление Активами» является одним
из лидеров среди управляющих компаний по объему средств пенсионных
накоплений, находящихся под управлением. По состоянию на 31.12.2016 года
накопленная доходность с начала управления составила 124,81% – это один
из лучших результатов среди крупнейших по стоимости чистых активов
управляющих компаний, допущенных к инвестированию пенсионных
накоплений. Основные правила банка в отношении работы с клиентами можно
сформулировать следующим образом:
– быть больше, чем просто банк;
– проявлять внимание к каждому клиенту, приоритет его
потребностей;
– строить отношения, а не продавать продукт;
– ежедневно улучшать себя и свое окружение;
– не использовать слабости наших клиентов;
– соблюдать не только букву, но и дух требований закона;
– каждый сотрудник – лицо Сбербанка.
Деятельность по управлению средствами пенсионных накоплений
направлена на получение дохода в долгосрочной перспективе.
ПАО «Сбербанк России» обслуживает розничных и корпоративных
клиентов, предлагая наряду с универсальными банковскими продуктами
десятки специализированных программ для развития производства в различных
областях и смежных отраслей. Особое внимание уделяется программам
кредитования малого и среднего бизнеса.
В данной работе рассматривается деятельность ПАО «Сбербанк России»
38
Кабардино-Балкарское отделение № 8644», расположенного по адресу г.
Нальчик ул. Хуранова 9,. Миссия организации – обеспечение доступного,
качественного и эффективного удовлетворения потребностей
товаропроизводителей и населения в банковских продуктах и услугах,
всемерное содействие формированию и функционированию современной
национальной кредитно-финансовой системы России. Схема организационной
структуры подразделения представлена на рисунке 2:
Рисунок 2. Организационная структура предприятия ПАО «Сбербанк
России» Кабардино-Балкарское отделение № 8644»
Анализируя организационную структуру ПАО «Сбербанк России»
Кабардино-Балкарское отделение № 8644», можно сделать вывод о том, что
Управляющий
директор
Маркетинговый
отдел
Отдел межбанковского
взаимодействия
Бухгалтерский
отдел
Отдел по работе с
физическими лицами
Отдел по работе с
юридическими лицами
Экономический
отдел
Отдел по работе с
клиентами
Главный оператор
Операторы
39
представленная структура чрезмерно сложна и сочетает в себе элементы
линейной и дивизионной структуры. Представленная структура не вполне
соответствует деятельности банка, и должна быть пересмотрена.
2.2. Финансовые показатели кредитования предпринимательской
деятельности в ПАО «Сбербанк России» Кабардино-Балкарское отделение
№ 8644
Наиболее важные показатели финансовых результатов деятельности
предприятия, представлены в таблице 1.
Таблица 1. – Показатели финансовых результатов ПАО «Сбербанк России»
Кабардино-Балкарское отделение № 8644» за период 2016 – 2018 гг.
Показатель
Величина средств (т. руб.)
Изменение т.
руб.
Темп роста %
2016 г.
2017 г.
2018 г.
Выручка от деятельности
79301,1
94130,42
88491,86
14/13: -5638,56
13/12: 14829,32
14/13: -5,99
13/12: 18,69
Средства, выданные в
виде займов:
66808
79704
75505
14/13: -4199
13/12: 12896
14/13: -5,26
13/12: 19,3
- на потребительские
нужды
(4 536)
(5 172)
(4 123)
14/13: -1049
13/12: 636
14/13: -20,28
13/12: 14,02
- на приобретение
автомобиля
(8 571)
(11 214)
(9 302)
14/13: -1912
13/12: 2643
14/13: -17,05
13/12: 30,83
- на приобретение жилья
(32 154)
(38 216)
(36 523)
14/13: -1693
13/12: 6062
14/13: -4,43
13/12: 18,85
- на предпринимательские
нужды
(21 547)
(25 102)
(25 557)
14/13: 455
13/12: 3555
14/13: 1,81
13/12: 16,49
Коммерческие расходы
2 865
3 125
3 355
14/13: 230
13/12: 260
14/13: 7,36
13/12: 9,07
Фонд оплаты труда
2 606,4
2 620,8
2 664
14/13: 43,2
13/12: 14,4
14/13: 1,67
13/12: 0,53
Общая себестоимость
услуг
72279,4
85449,8
81524
14/13: -3925,8
13/12: 13170,4
14/13: -4,59
13/12: 18,22
Прибыль от деятельности
7021,7
8680,62
6967,86
14/13: -1712,76
13/12: 1658,92
14/13: -19,73
13/12: 23,62
Чистая прибыль
5617,36
6944,496
5574,288
14/13: -1370,208
13/12: 1327,136
14/13: -19,73
13/12: 23,62
Численность персонала
12
12
12
14/13: 0
13/12: 0
14/13: 0
13/12: 0
Средняя заработная плата
18,1
18,2
18,5
14/13: 0,3
13/12: 0,1
14/13: 1,64
13/12: 0,55
Рентабельность
деятельности (%)
7,08
7,37
6,29
14/13: -1,08
13/12: 0,29
14/13: -14,65
13/12: 4,09
На основании таблицы финансовых результатов сформулированы
следующие выводы:
1) Выручка от деятельности подразделения имеет негативную динамику в
40
контексте 2018-2017 гг. (–5,99%) в то время как в 2017-2016 гг. отмечался ее
заметный рост (на 18,69%).
2) Основной источник получения прибыли подразделения – средства
выданные в виде займов частным и юридическим лицам. В структуре данных
средств отмечен рост потребления кредитов в период 2016-2017 г.. (на 19,3%), в
то время как в 2017-2018 гг. отмечается снижение аналогичного показателя (на
5,26%), подобное обстоятельство обусловлено кризисными явлениями,
происходящими в экономике Российской Федерации во втором полугодии 2018
года.
3) Коммерческие расходы подразделения растут незначительными
темпами, но имеют явную положительную динамику (прирост на 9,07% в 2017
и 7,36% в 2018 гг.), что обусловлено общим повышением расходов
подразделения на обслуживание подразделения.
4) Фонд оплаты труда подразделения растет незначительными темпами,
при отсутствии увеличения численности персонала, что обусловлено, общим
замедлением развития экономики государства, и снижением интереса
потребителей к кредитным продуктам, цена на которые, в связи с событиями
2018 года, значительно возросла.
5) Прибыль от деятельности подразделения, равно как и чистая прибыль
имеют отрицательную динамику в 2017-2018 гг. (-19,73%) и положительную
динамику в более стабильном периоде 2016-2017 гг. (прирост на 23,62).
6) В 2018 году наблюдалось снижение рентабельности деятельности
подразделения, на 14,65%, в то время как в 2017 году было отмечено
повышение показателей рентабельности на 4,09%.
В современных условиях функционирования ПАО «Сбербанк России»
Кабардино-Балкарское отделение № 8644» важное место занимают кредиты.
Являясь основой деятельности любого современного банка, кредиты выступают
как основной источник прибыли, обеспечивая не только пополнение
финансовых ресурсов, но и способствуют выполнению обязательств в
отношении вкладов и депозитов банка, перед частными лицами.
41
На основании данных, таблицы 1, осуществляется построение
диаграммы, отражающей структуру и соотношение видов кредитов в ПАО
«Сбербанк России» Кабардино-Балкарское отделение № 8644» за 2018 гг.,
представленной на рисунке 3.
Рисунок 3. Структура и соотношение видов кредитов в ПАО «Сбербанк
России» Кабардино-Балкарское отделение № 8644» за 2018 гг.
Анализируя представленные данные, можно сделать вывод о том, что
среди всех направлений кредитования, предпринимательская деятельность
занимает в второе по объему место, уступая только ипотечным кредитам, что
обусловлено высоким размером и продолжительностью последних по
отношении ко всем остальным. Таким образом можно заключить что
кредитование потребительской деятельности – одно из основных направлений
деятельности ПАО «Сбербанк России» Кабардино-Балкарское отделение №
8644».
Кредитными услугами банка, в сфере предпринимательского
кредитования, на сегодняшний день, пользуются различные предприятия, как
по сферам деятельности, так и по их масштабам, что стимулирует ПАО
«Сбербанк России» Кабардино-Балкарское отделение № 8644», подготавливать
различные пакеты кредитных предложений и удовлетворять спрос в
финансовых ресурсах на рынке предприятий города и края.
42
Однако, процесс кредитования связан с действием разнообразных
факторов риска, способных привести к непогашению кредита и процентов по
нему, поэтому, прежде чем принять решение о предоставлении кредита
клиенту, банк анализирует кредитоспособность заемщика. В банковской
практике под кредитоспособностью заемщика понимается его способность
погасить долговые обязательства перед банком по ссуде, процентам по ней в
полном объеме и в срок, предусмотренный договором. Рассматривая
кредитную заявку, служащие банка учитывают множество факторов, наиболее
значимые из которых: дееспособность заемщика; репутация заемщика;
способность получать доход; владение активами; состояние экономической
конъюнктуры.
ПАО «Сбербанк России» Кабардино-Балкарское отделение № 8644»,
является не банком в населенном пункте и близлежащих селах, что требует
более детального исследования места ПАО «Сбербанк России» Кабардино-
Балкарское отделение № 8644» в структуре кредитования
предпринимательской деятельности в масштабах г. Нальчик на 2018 г.,
представленного в таблице 2.
Таблица 2. – Структура и объемы кредитования предпринимательской
деятельности в масштабах г. Нальчик на 2018 г.
№
Наименование банка
Объем
кредитования
(тыс. руб.)
Доля
кредитования
(%)
1
ПАО «Сбербанк» (отделение № 8644)
25 557
36,02
2
ПАО «РоссельхозБанк»
12 514
17,64
3
ПАО «МДМ Банк»
6 763
9,53
4
ПАО «КБ ФорБанк»
4 963
6,99
5
АО «Банк Русский Стандарт»
3 300
4,65
6
ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»
1 962
2,76
7
ООО КБ «Алтайкапиталбанк»
1 772
2,49
8
ПАО «Банк ВТБ 24»
4 596
6,47
9
ПАО «Совкомбанк»
9 514
10,45
Итого:
70 941
100
На основании данных таблицы 2, осуществляется построение диаграммы,
43
наглядно отражающей структуру кредитования предпринимательской
деятельности в масштабах г. Нальчик на 2018 г., представленной на рисунке 4.
Рисунок 4. Структура кредитования предпринимательской деятельности в
масштабах г. Нальчик на 2018 г.
Анализируя представленные данные, сделаны выводы о том, что:
1) ПАО «Сбербанк России» Кабардино-Балкарское отделение № 8644»
занимает лидирующее место (36,02%), на рынке предоставления услуг в сфере
предпринимательского кредитования, что обусловлено наличием гибких схем
кредитования, а так же наличием множества кредитных инструментов,
позволяющих максимально удовлетворить потребность предпринимателей в
финансовых услугах.
2) Второе место в структуре кредитования предпринимательской
деятельности занимает ПАО «РоссельхозБанк» (17,64%), что обусловлено
направленностью банка на поддержку и кредитования предпринимательства в
сфере сельского хозяйства.
3) Остальные банки менее значимо представлены в структуре
кредитования предпринимательской деятельности, что обусловлено как
наличием чрезмерно высоких ставок по кредитам так и ориентацией на
предоставление кредитов частным лицам.
44
Рассмотрев и проанализировав организационно – экономическую
характеристику ПАО «Сбербанк России» Кабардино-Балкарское отделение №
8644», необходимо перейти к изучению особенностей системы кредитования
предпринимательской деятельности в банке, необходимо рассмотреть её
сущность и эффективность в условиях реального функционирования
подразделения.