47
графику, либо единовременно в конце действия договора.
-Кредитная линия - кредитная линия предоставляется двух видов: с
лимитом выдачи и с лимитом задолженности. Кредитная линия с лимитом
задолженности - возобновляемая кредитная линия, позволяющая заемщику в
период действия кредитного договора неоднократно получать кредит
отдельными траншами и гасить его досрочно, при этом максимально
допустимый размер единовременной задолженности по сумме основного
долга на каждый момент действия договора не может превышать
установленного лимита задолженности. Кредитная линия с лимитом выдачи
- невозобновляемая кредитная линия, позволяющая заемщику в период
действия кредитного договора получать кредит отдельными траншами и
гасить его досрочно по мере необходимости, при этом общая сумма всех
выданных траншей не может превышать установленного кредитным
договором лимита выдачи.
Условия кредитования:
-Лимит кредитования устанавливается исходя из потребности
заемщика, его финансового состояния, генерируемого денежного потока
выручки, кредитной истории, прогноза движения денежных средств.
-Срок на пополнение оборотных средств – до одного года (либо не
более длительности производственного цикла).
-Валюта кредитования – российский рубль, доллар США, евро.
Рассмотрим кредитные продукты для корпораций таблице 11.
Таблица 11
Кредитные продукты для среднего бизнеса
Название
программы
Сумма
кредита (рублей)
Ставка
Срок кредита
Краткосрочное
кредитование
от 1 000 001 до 150
000 000 руб.
индивидуальная
До 30 мес.
Овердрафт
До 60 000 000 руб.
индивидуальная
До 5 лет
Долгосрочное
кредитование
Без ограничений по
сумме
индивидуальная
До 10 лет
48
Долгосрочное кредитование предоставляется для финансирования
затрат по реализации инвестиционных проектов.
Финансирование крупномасштабных проектов клиентов может
осуществляться на синдицированной основе совместно с другими
финансовыми институтами.
Основными преимуществами долгосрочных кредитов Промсвязьбанка
являются
срок кредитования – до 10 лет
возможность установления льготного периода по оплате
процентов.
Финансирование крупномасштабных проектов клиентов может
осуществляться на синдицированной основе совместно с другими
финансовыми институтами. Основными преимуществами долгосрочных
кредитов Промсвязьбанка являются срок кредитования – до 10 лет и
возможность установления льготного периода по оплате процентов.
Коммерческий кредит - единовременная выборка кредитных
средств. Погашение либо свободное в период срока действия договора, либо
по графику, либо единовременно в конце действия договора.
Кредитная линия предоставляется двух видов: с лимитом выдачи
и с лимитом задолженности. Кредитная линия с лимитом задолженности -
возобновляемая кредитная линия, позволяющая заемщику в период действия
кредитного договора неоднократно получать кредит отдельными траншами и
гасить его досрочно, при этом максимально допустимый размер
единовременной задолженности по сумме основного долга на каждый
момент действия договора не может превышать установленного лимита
задолженности. Кредитная линия с лимитом выдачи - невозобновляемая
кредитная линия, позволяющая заемщику в период действия кредитного
договора получать кредит отдельными траншами и гасить его досрочно по
мере необходимости, при этом общая сумма всех выданных траншей не
может превышать установленного кредитным договором лимита выдачи.
49
Условия кредитования
Лимит кредитования устанавливается исходя из потребности
заемщика, его финансового состояния, генерируемого денежного потока,
кредитной истории, прогноза движения денежных средств.
Срок кредитования: от одного года – до 10 лет.
Валюта кредитования: российский рубль, доллар США, евро.
Размер процентной ставки устанавливается отдельно по каждому
проекту с учетом всего опыта сотрудничества банка и заемщика, банковских
продуктов, используемых заемщиком, срока кредитования, обеспеченности
кредита.
Порядок уплаты процентов - ежемесячно или ежеквартально.
Банк предоставляет Клиентам возможности выбирать тип процентной
ставки - фиксированную или плавающую. Кредитование с установлением
плавающей процентной ставки производится исходя из Ключевой ставки ЦБ
РФ, ставок Mosprime, Libor.
Преимущества для Клиентов
1. Возможность заключать Договоры, используя различные
варианты плавающих ставок, минимизируя проценты по Договору в
среднесрочном и долгосрочном кредитовании.
2. Возможность пользоваться в рамках одного Кредитного договора
разными по размеру процентными ставками, используя Межбанковские
ставки и в зависимости от срока получаемых траншей.
3. Гибкая система организации работы с Банком: изменение типа
процентной ставки по желанию клиента в течение срока действия Договора.
Обеспечение, как правило, является обязательным условием.
В качестве обеспечения принимаются:
залог ликвидных имущественных активов (недвижимость,
основные средства, готовая продукция, запасы материалов, сырья,
полуфабрикатов и т.п.);
залог ликвидных ценных бумаг;
50
гарантия надежного банка;
поручительства собственников бизнеса;
поручительство платежеспособных компаний.
Объем обеспечения должен покрывать запрашиваемую сумму кредита
с учетом процентов за весь период действия кредитного договора.
Требование к сумме обеспечения устанавливается индивидуально в
зависимости от степени кредитного риска, величины финансовых потоков
Заемщика и ликвидности обеспечения.
2.3 Анализ динамики, структуры, рисков и эффективности кредитной
деятельности банка
Отметим, что банк предоставляет кредиты преимущественно
резидентам РФ и нерезидентам, осуществляющим деятельность на
территории РФ.
Выполним анализ кредитной деятельности банка согласно методике,
представленной в пункте 1.3.
1.этап. Анализ состава, динамики и структуры кредитного портфеля
за отчётный период.
Представим состав кредитного портфеля ПАО «Промсвязьбанк» за
рассматриваемый период в таблице 12.
Таблица 12
Состав кредитного портфеля ПАО «Промсвязьбанк»
Показатель
Года
Отклонения
2014
2015
2016
2015 от
2014
2016 от
2015
2016 от
2014 г
Объём активов
(млн. р.)
1062149
1212743
1224222
150594
11479
162073
Объём
кредитного
портфеля (млн.
р.), в том числе
752882
799717
783155
46835
-16562
30273
Кредиты,
выданные
юридическим
лицам (млн. р.)
709155
797401
779 466
88246
-17935
70311
51
Кредиты,
выданные
физическим
лицам (млн. р.)
81 576
72622
71 788
-8954
-834
-9788
Просроченная
задолженность,
млн. р.
629,3
700,54
871,424
71,24
170,88
242,12
Доля кредитного
портфеля в
активах банка,
%
70,88
65,94
63,97
-4,94
-1,97
-6,91
Доля кредитов
юридическим
лицам в
кредитном
портфеле, %
94,19
99,71
99,52
5,51
-0,18
5,33
Доля кредитов
физическим
лицам в
кредитном
портфеле, %
10,83
9,08
9,16
-1,75
0,08
-1,66
Доля
просроченной
задолженности в
кредитном
портфеле, %
0,08
0,087
0,11
0,004
0,02
0,02
Как представлено в таблице 12, кредитный портфель ПАО
«Промсвязьбанк» по своему составу состоит из кредитов юридическим и
кредитам физическим лицам. Доля просроченной задолженности в
кредитном портфеле составляет 0,11 и наблюдается рост по годам.
Объем кредитного портфеля в 2015 году увеличился на 46835 млн.
руб. за счет увеличение кредитования юридических лиц.
В таблице 13
21
представлена информация о динамике кредитной
деятельности банка за период 2014-2016 гг.
Таблица 13
Динамика кредитных средств ПАО «Промсвязьбанк», млн.
руб.
Наименование
2014 г
2015 г
2016 г
Откл.
(+,-)
Темп
прироста
2016 к
2014 гг,
%
21
Источники данных в Приложении: Годовые отчеты ПАО «Промсвязьбанк»
52
Физические лица
Потребительские кредиты
59 489
48 715
39234
-20 255
65,95
Ипотечные кредиты
16 462
17 238
24 231
7 769
147,2
Кредитные карты
4 404
4 510
3883
-521
88,17
Прочие кредиты
1 221
2 159
4 440
3 219
363,6
Итого on кредитов физическим
лицам
81 576
72 622
71 788
-9 788
88
Корпоративные клиенты
Малый и средний бизнес
78 393
53 930
41 853
-36 540
53,39
Корпорации
630762
743471
737613
106851
116,9
Итого on кредитов для
корпоративных клиентов
709155
797401
779 466
70311
109,9
Итого кредитов
752882
799717
783155
30273
104
Наглядно представим информацию о динамике по кредитам
физических лиц на рисунке 6.
0
10 000
20 000
30 000
40 000
50 000
60 000
Потребительские
кредиты
Ипотечные кредиты Кредитные карты Прочие кредиты
2014 г
2015 г
2016 г
Рисунок 6. Динамика выданных кредитов физическим
лицам в 2014-2016 гг
Таким образом, наблюдается снижение кредитования физических лиц
в 2016 году, общая динамика имеет нисходящий тренд, а общее уменьшение
53
выданных кредитов физическим лицам с 2014 по 2016 г составило 9788 млн.
руб.
Если смотреть по структуре, то также наблюдается снижение суммы
выданных кредитов по потребительским кредитам на 20255 млн. руб. и
снижение выданных кредитных карт на 521 млн руб.
По отдельным позициям, таким как ипотечные кредиты и прочие
кредиты наблюдается незначительная восходящая динамика. Так, ипотечные
кредиты увеличились на 7769 млн. руб., а прочие кредиты на 3219 млн. руб.
Представим наглядно информацию по динамике кредитного портфеля
для корпоративного блока на рисунке 7.
78393
630762
53 930
743471
41 853
737613
0
100000
200000
300000
400000
500000
600000
700000
800000
2014 г 2015 г 2016 г
Малый и средний
бизнес
Корпорации
Рисунок 7. Динамика выданных кредитов корпоративным
клиентам в 2014-2016 гг
Как показано на рисунке 7, динамика выданных кредитов
корпоративному блоку клиентов имеет волнообразную направленность. Так,
если в 2015 году мы наблюдаем значительный восходящий тренд по объему
выданных кредитов для корпораций с 630762 млн. руб. до 743471 млн. руб.,
то в 2016 году в данной позиции наблюдается незначительное сокращение
объемов выданных кредитов корпорациям до 7374613 млн. руб.
С кредитованием малого с среднего бизнеса дела обстоят похуже, так
как динамика у данной категории кредитов направлена на уменьшение,
54
причем из года в год. Так с 2014 по 2016 год происходит сокращение
объемов выданных кредитов малому и среднему бизнесу в 2 раза: с 78393
млн. руб. в 2014 год до 41853 млн. руб. в 2016 году.
Таким образом, имеется направленное обращение кредитной
политики банка по отношению к корпоративному блоку в сторону
корпораций. Во многом это может объясняться неустойчивой экономической
ситуацией в малом и среднем бизнесе на протяжении рассматриваемого
периода, обусловленной тяжелым кризисом в экономике.
Исходя из структуры кредитного портфеля по видам экономической
деятельности заёмщиков, установлено, что банк активно взаимодействует с
клиентами разного масштаба и разных форм собственности. С середины 2014
года Банк выделил в отдельное направление работу с региональным
госсектором. Сегментная структура портфеля по видам экономической
деятельности в 2014-2016 гг. представлена в таблице 14.
Таблица 14
Сегментная структура кредитного портфеля в 2014-2016 гг. по
видам экономической деятельности
Наименование статьи
2014 г
2016 г
тыс.руб.
Уд. вес,
%
тыс.руб.
Уд. вес,
%
Услуги
2318355
19,5
3392872
21,6
Торговля
1145240
9,6
1632122
10,4
Энергетика
571104
4,8
803968
5,1
Машиностроение
572885
4,8
803478
5,1
Гос. и мун. учреждения РФ
640177
5,4
797689
5,1
Пищевая промышленность
758687
6,4
786592
5,0
Металлургия
426425
3,6
671533
4,3
Строительство
401125
3,4
496602
3,2
Телекоммуникация
544940
4,6
470860
3,0
Химическая
промышленность
347598
2,9
453652
2,9
Транспорт, авиация, космос
321257
2,7
393398
2,5
Нефтегазовая промышлен.
160247
1,3
307121
1,9
Деревообрабатывающая
54941
0,5
53861
0,3
55
Прочее
283738
2,4
584462
3,7
В рамках внедрения в ПАО «Промсвязьбанк» новой сервисной
модели для корпоративных клиентов в сегменте работы с клиентами
крупного и среднего бизнеса в 2015 году проведена приоритезация клиентов,
по каждому клиенту рассчитан потенциал в разрезе продуктов, реализована
централизованная постановка задач и контроль планов по развитию бизнеса с
каждым клиентом. За счет внедрения новой сервисной модели количество
продуктов на клиента за год выросло с 3,3 до 3,6.
В течение года Банк продолжил улучшать условия предоставления
кредитов и гарантий в части сроков и требований к обеспеченности, в том
числе с учетом более гибкой системы ценообразования в соответствии с
уровнем качества и риска заемщика.
Исходя из структуры кредитного портфеля по группам кредитного
риска можно определить качество кредитного портфеля.
Постоянный анализ кредитного портфеля ПАО «Промсвязьбанк»
дает возможность выбрать способ рационального размещения ресурсов,
направления кредитной политики банка, снизить риск за счет распределения
кредитных инвестиций, принять решение о необходимости предоставления
кредитов клиентам.
ПАО «Промсвязьбанк» на постоянной основе совершенствуются
процедуры и методы управления кредитным риском, в том числе с учетом
изменяющейся макроэкономической ситуации, что позволяет банку
достигать поставленных целей и задач.
Кредитный риск является самым серьезным риском в группе
финансовых рисков банка ПАО «Промсвязьбанк», эффективность системы
управления рисками свидетельствует о высоком качестве ссудного портфеля.
Для всех лимитов кредитного риска, в рамках финансового риска
ПАО «Промсвязьбанк» устанавливается максимальный период действия
продолжительностью один год.
56
Периодичность проведения расчета - ежеквартально.
2 Этап - Расчёт основных показателей оценки кредитного портфеля
банка
1) Оценка кредитной активности банка.
Для того, чтобы оценить насколько «кредитно-активен» банк, в
рамках данного направления анализа могут быть рассчитаны:
– уровень кредитной активности банка (Ука). (таблица 15)
Таблица 15
Расчет уровня кредитной активности
Показатель
Года
Отклонения
2014
2015
2016
2015 от
2014
2016 от
2015
2016 от
2014 г
Объём активов
(млн. р.)
1062149
1212743
1224222
150594
11479
162073
Объём
кредитного
портфеля (млн.
р.), в том числе
752882
799717
783155
46835
-16562
30273
Ука
0,708
0,65
0, 63
-0,058
-0,02
-0,078
Показатель отражает в целом кредитную активность банка как
положительную, выше нормы.
– коэффициент опережения (Коп).
Коэффициент опережения позволяет выявить причину увеличения
задолженностей. Он рассчитывается как отношение темпов прироста
кредитного портфеля к темпам прироста просроченной задолженности.
Данные по расчету коэффициента опережения представлены в таблице 16
Таблица 16
Расчет коэффициента опережения
Показатели
2015г.,
млн. руб.
2016г.
млн. руб.
Отношение
2015 к
2016г., %
Просроченная
задолженность
700, 540
871, 424
80,39
Величина кредитного
портфеля
799717
783155
97,92