Рис. 7. Динамика чистой прибыли ОАО «Халык Банк Кыргызстан»
(млн. сом)
Таким образом, в деятельности ОАО «Халык Банк Кыргызстан»
наблюдаются следующие тенденции: стабильный рост масштабов бизнеса;
высокая деловая активность; хороший уровень качества активов; опытная
команда менеджеров; растущий уровень показателей прибыльности; растущий
тренд чистой процентной маржи; активное внедрение современных банковских
информационных технологий и финансовых инструментов.
Сдерживающим фактором для развития деятельности банка, безусловно
являются риски, связанные с быстрым ростом объема кредитования.
Необходимо дальнейшее повышение уровня капитализации, улучшению
качества активов банка, дальнейшей диверсификации бизнеса и базы
фондирования, а также укрепление показателей ликвидности и рыночных
позиций банка в секторе.
2.3 Анализ эффективности кредитной деятельности ОАО «Халык Банк
Кыргызстан»
ОАО «Халык Банк Кыргызстан» осуществляет кредитные операции на
договорной основе с юридическими лицами и индивидуальными
предпринимателями без образования юридического лица на финансирование их
предпринимательской деятельности. Кредиты делятся на кредиты для
формирования основного капитала (инвестиционные), которые, как правило,
выделяются на срок до 5 лет, и оборотного капитала, которые, выделяются на
43
срок до 1 года. Срок кредитов, выдаваемых для организации розничной
торговли не может превышать 3 месяцев.
Банк использует следующие основные кредитные инструменты:
1) Кредит без открытия кредитной линии. Кредит выдается
единовременно или частями. Эта форма, при которой общая сумма кредитных
средств, предоставленных клиенту в период кредитования не превышает
максимального размера (лимита выдачи), определенного в соответствующем
кредитном договоре. Погашение производится в соответствии с
установленным графиком погашения;
2) Возобновляемая кредитная линия, является формой кредитования,
при которой в период действия кредитного договора размер задолженности
клиента по кредиту не превышает максимального размера (лимита
задолженности), определенного в соответствующем кредитном договоре. В
период действия кредитного договора клиент имеет право на неоднократное
частичное или полное погашение задолженности и повторной выборки кредита.
Ограничением при этом является срок кредитования, лимит кредитной линии,
цель кредита.
3) Гарантия — финансовое обязательство Банка ответить по
обязательствам клиента, как существующим в настоящее время, так и тем,
которые могут возникнуть в будущем.
Виды гарантий:
■ Г арантия на отсрочку уплаты таможенных платежей;
■ Г арантия на организацию таможенного склада;
■ Г арантия платежа;
■ Г арантия авансового платежа;
■ Г арантия риска непогашения кредита, получаемого в другом Банке;
■ Г арантия для обеспечения тендерной заявки на конкурсное
предложение;
■ Г арантия исполнения контракта;
■ Контр-гарантии.
44
■ Аккредитив, в том числе с опцией пост-финансирования.
4) Аккредитив означает любое соглашение, в силу которого банк,
действуя по просьбе и в соответствии с инструкциями клиента должен
произвести платеж третьему лицу по требованию бенефициара или дает
полномочия другому банку произвести такой платеж дает полномочия другому
банку произвести негоциацию против предусмотренного документа(ов), если
соблюдены все условия аккредитива.
Кроме того, Банк осуществляет другие кредитные операции, не
запрещенные действующим законодательством Кыргызской Республики.
В качестве обеспечения банком принимается залог имущества
(предпочтительно недвижимость и автотранспорт), гарантии страховых
организаций и банков и другие виды обеспечения, не запрещенные
законодательством Кыргызской Республики.
5) Лизинг - особый вид финансовой аренды, при котором одна сторона
(лизингодатель) по поручению другой стороны (лизингополучателя)
приобретает у третьей стороны (продавца) в собственность обусловленное
договором лизинга имущество (объект лизинга) и предоставляет его
лизингополучателю за плату на определенных договором условиях во владение
и пользование на срок свыше двенадцати месяцев.
Исходя из универсальной направленности ОАО «Халык Банк
Кыргызстан» осуществляет лизинговые операции с индивидуальными
предпринимателями без образования юридического лица и предприятиями
малого и крупного бизнеса, вне зависимости от формы собственности,
отраслевой принадлежности или размера.
3) Розничное кредитование
Потребительское кредитование, основными условиями которого
являются:
• объект кредита - товары и услуги, предназначенные для ваших
потребительских нужд и произведенные в Кыргызской Республике;
45
• сумма кредита - в зависимости от размера, установленного
кредитным продуктом, но не более 500 минимальных заработных плат (с
01.01.2017г. не более 2 698 000 тыс.сом);
• кредиты предоставляются путем перечисления средств на счет
продавца товаров/услуг;
• срок кредита - в зависимости от срока, установленного кредитным
продуктом, но не более 36 месяцев;
• процентная ставка по кредиту - в зависимости от выбранного
кредитного продукта;
• обеспечение по кредиту - зависит от выбранных условий
кредитования (поручительство физических лиц, поручительство работодателя,
залог автотранспортных средств, недвижимости, вклад в иностранной валюте и
т.д.).
Ипотечное кредитование, целью которого является приобретение
индивидуального жилого дома или квартиры в жилом многоквартирном доме.
Ипотечные кредиты предоставляются путем перечисления средств на счет
продавца (физического лица), открытого в банке. Оплата не менее 25% от
стоимости приобретения недвижимого имущества осуществляется за счет
средств клиента со сберегательного депозитного счета. Сумма кредита - не
более 75% от стоимости приобретения недвижимого имущества, но в пределах
сумм, установленных условиями кредитования.
На сегодняшний день в ОАО «Халык Банк Кыргызстан» существует
установленный механизм кредитования, разработанный в соответствии с
действующим законодательством Кыргызской Республики. Механизм
кредитования непосредственно связан с порядком предоставления кредита,
который делится на следующие этапы:
1) интервью с клиентом и предварительная консультация;
2) оформление кредитной заявки;
3) прием пакета документов;
4) анализ представленных документов (проекта);
46
5) подготовка заключения кредитного подразделения;
6) оценка правового статуса кредитной операции;
7) решение уполномоченного органа;
8) в случае положительного решения - оформление договоров,
открытие финансирования.
Принятие решения по кредитным сделкам в ОАО «Халык Банк
Кыргызстан» осуществляется соответствующим уполномоченным органом -
Кредитным комитетом. В банке существует три уровня полномочий:
1) Кредитный комитет филиала;
2) Кредитный комитет головного офиса;
3) Кредитный комитет Совета банка.
Филиалы банка осуществляют кредитные операции исходя из критериев
кредитной политики в пределах лимитов, ограничений и/или условий
паспортов кредитных продуктов, устанавливаемых Кредитным комитетом
банка. Уполномоченным органом в филиале по принятию решений касательно
вопросов кредитования в пределах установленных лимитов, ограничений или
условий паспортов кредитных продуктов является Кредитный комитет
филиала.
Заявки клиентов филиалов на получение кредитов отличных от
установленных лимитов, ограничений или условий паспортов кредитных
продуктов рассматриваются в порядке, установленном Кредитным комитетом
банка.
При этом согласно действующему законодательству Кыргызской
Республики принятие решения относительно предоставления следующих видов
кредитов является исключительной прерогативой Совета Банка:
1) кредитов одному заемщику или группе взаимосвязанных
заемщиков, общая сумма которых равна или превышает 10% регулятивного
капитала 1 уровня банка;
2) кредитов, выдаваемых связанным с банком лицам;
3) бланковых (доверительных) кредитов;
47
4) кредитов, по которым процентная ставка запрашивается клиентом
ниже размера процентных ставок, предусмотренных в бизнес-плане банка;
5) кредитов, запрашиваемые условия, по которым отличны от условий
действующей Кредитной политики, но не противоречащих действующему
законодательству Кыргызской Республики.
В ОАО «Халык Банк Кыргызстан» существуют следующие методы
предоставления кредитных средств:
1) предоставление кредита единым платежом без возможности
повторной выборки;
2) предоставление кредита траншами в зависимости от условий
кредитного договора;
3) открытие возобновляемой кредитной линии с условием повторной
выборки кредита при погашении соответствующей суммы;
4) открытие рамочной кредитной линии.
Отдельного внимания заслуживает рамочная кредитная линия. Она
представляет собой Генеральное соглашение, в рамках которого заемщик в
праве брать и погашать кредиты на различных заранее оговоренных условях.
Несомненными преимуществами данной сделки является то, что банку нет
необходимости заново проводить оценку заемщика, рассматривать
предоставление кредита на Кредитному комитете, оформлять и принимать
обеспечение. Обычно, рамочная кредитная линия открывается на
значительный срок от 3 до 5 лет, обеспечение принимается на весь срок ее
действия. При этом заемщик вправе брать и погашать кредиты в
установленных лимитах. Данный механизм кредитования широко
приветствуется, как кредитными сотрудниками банка, так и потенциальными
заемщиками.
Одним из явных негативных факторов при предоставлении кредитов в
ОАО «Халык Банк Кыргызстан», как и во многих других коммерческих банках,
является длительность получения кредитных средств. В коммерческом банке
48
данный процесс более гибкий и ускоренный, чем в государственном банке
однако есть обстоятельства, замедляющие осуществление кредитных сделок.
При предоставлении кредита одним из самых длительных процессов
является сбор и анализ документов получателя кредитных средств. Данный
этап можно условно разделить на следующие основные направления, которые
представлены на Рис. 8.
Изучением и анализом указанных вопросов занимается непосредственно
кредитный инспектор отдела кредитования. Однако, рассмотрение правовых
аспектов осуществления кредитной сделки, должно осуществляться
юридической службой банка. Фактически на практике правовой анализ сделки
также осуществляется сотрудником кредитного отдела, что замедляет
рассмотрение кредитных документов заемщика и отсрочивает этап принятия
решения.
Рис. 8. Анализ предоставленных документов заемщика в ОАО
«Халык Банк Кыргызстан»
В целом в ОАО «Халык Банк Кыргызстан» отсутствует четкое
распределение обязанностей по анализу проекта, чаще всего полный анализ
49
проекта осуществляет один сотрудник, который не всегда обладает полной
компетенцией для решения всех вопросов.
Еще одним негативным фактором при привлечении корпоративных
клиентов являются высокие ставки при предоставлении кредитных средств.
Данная проблема связана с привлечением ресурсов, которые приобретаются
банком также по достаточно высоким ставкам. Решением данной проблемы
могло бы стать привлечение иностранных кредитных линий, которые в ОАО
«Халык Банк Кыргызстан» отсутствуют.
Положительным фактором в решении данной ситуации стало
установление плавающих процентных ставок. Клиенты, со стабильными
оборотами, сдающие наличные денежные средства в банк могут получить
кредит по процентной ставке в зависимости от отношения инкассированных
денежных средств к общей сумме кредита. Чем больше процент инкассации,
тем меньше процентная ставка. Данный кредитный продукт позволил банку
частично решить проблему привлечения наличных ресурсов и новых
корпоративных клиентов.
Таким образом, при анализе механизмов и методов осуществления
кредитования в ОАО «Халык Банк Кыргызстан» были выявлены следующие
положительные стороны:
1) в ОАО «Халык Банк Кыргызстан» создана обширная сеть филиалов,
позволяющая диверсифицировать кредитный портфель по различным областям
Республики;
2) стратегия банка подразумевает расширение кредитного портфеля,
данному направлению уделяется значительное внимание со стороны
менеджмента;
3) кредитный процесс в банке тщательно проработан в соответствии с
действующим законодательством Кыргызской Республики, существует четко
сформулированная Кредитная политика банка;
50
4) ОАО «Халык Банк Кыргызстан» постоянно совершенствует
процесс кредитования, внедряя новые инструменты и механизмы
предоставления кредитных средств.
Кроме этого, существуют негативные факторы:
1) Длительность этапа анализ кредитуемого проекта, отсутствие
разделения обязанностей между сотрудниками;
2) Высокие процентные ставки;
3) Ограниченный выбор кредитного инструментария, по сравнению с
зарубежным опытом предоставления кредитов.
51
Глава 3. Развитие кредитной деятельности коммерческого банка
3.1 Совершенствование процесса кредитования в коммерческом банке
В настоящее время в Кыргызской Республике существует большой
потенциал роста объемов кредитования, в особенности кредитования
реального сектора экономики. В ходе работы было выявлено несколько
проблем, касающихся процесса корпоративного кредитования:
1) низкая доля кредитов коммерческих банков в инвестициях в
основной капитал, а также концентрация кредитных ресурсов и капитала у
государственных банков, как следствие недоверия к банковской системе
потенциальных заемщиков;
2) высокие процентные ставки по кредитам в коммерческих банках в
связи с отсутствием льготных кредитных линий;
3) длительный процесс рассмотрения кредитных заявок;
4) ограниченный выбор кредитного инструментария.
Данные проблемы взаимосвязаны между собой и носят системный
характер. Решение одной из них способно в той или иной мере повлиять на
устранение другой.
По нашему мнению, в современных условиях основными задачами
кредитных организаций для дальнейшего развития корпоративного
кредитования должны стать следующие направления:
• стимулирование клиентов к увеличению объемов сотрудничества с
банками за счет организации комплексного обслуживания и различных
тарифных схем;
• внедрение современных технологий совершения банковских
операций при обслуживании корпоративных заемщиков;
• использование современных информационных технологий для
повышения информированности потенциальных клиентов о корпоративных
продуктах кредитных организаций;
52