25
юридических лиц Сбербанк предоставляет потребительские кредиты
населению.
Кредитные операции - это активные операции, относимые в группу
наиболее рисковых банковских операций. Поэтому кредитная политика банка
должна быть, в первую очередь, ориентирована на надежность заемщиков.
Среди методов управления кредитными рисками Сбербанка РФ
применяются: внедрение новейших методов оценки рисков, процедуры
предупреждения риска, планирование и прогнозирование уровня кредитного
риска, установление лимитов кредитного риска, структурирование сделок,
управление обеспечением и гарантиями по долговым сделкам, мониторинг и
контроль уровня кредитного риска, создание страховых резервов возмещения
потерь.
Основными задачами банка по управлению кредитными рисками
являются:
- сохранение устойчивости при расширении ассортимента
банковских продуктов;
- реализация комплексного похода к управлению кредитными
рисками, диверсификация структуры кредитных портфелей банка;
- повышение точности оценки кредитных рисков и реализация
мероприятий по управлению ими.
Кредитная политика Банка организована на основе следующих
принципов:
- использование современных методов, методик и средств
управления кредитными рисками;
- точность, объективность и конкретность оценки кредитных
рисков на основе достоверной информации;
- внедрение методов управления кредитными рисками в структуру
управления банка;
- применение всеми участниками кредитных отношений единых
правил разграничения полномочий по управлению рисками;
26
- независимость подразделений, осуществляющих контроль,
оценку кредитных рисков;
- соответствие требованиям Центрального Банка РФ и требованиям
законодательства России;
- контроль и ограничение риска, прогнозирование ожидаемых
потерь.
В Сбербанке разработана система лимитов, которая основана на
ограничении кредитного риска по операциям кредитования и операциям на
финансовых рынках, включающая структурные лимиты, лимиты полномочий,
лимиты концентрации рисков по величине кредитных продуктов,
предоставленных заемщику, лимиты на кредитующее подразделение.
Мониторинг и оценка кредитного риска проводится в целом по банку и
по отдельным кредитным портфелям, а также по группам контрагентов, стран,
географических регионов, видов экономической деятельности.
В Банке функционирует система внутренних рейтингов, в основе
которой лежат экономико-математические модели математической
статистики и теории вероятности, позволяющие спрогнозировать финансовые
трудности.
Оценка кредитных рисков контрагентов банка зависит от типов
контрагентов: субъекты РФ или муниципальные образования, корпоративные
клиенты или субъекты малого бизнеса, физические лица.
Внутренними нормативными документами Банка предусматривается
оценка совокупности факторов, перечень которых стандартизирован в
зависимости от типов контрагентов. Так обязательной оценке и контролю
подлежат факторы риска, которые связанны с:
- системой управления денежными потоками и финансовыми
рисками;
- финансовым состоянием контрагента;
- структурой собственности, деловой репутацией, кредитной
историей;
27
- информационной прозрачностью;
- позицией клиента в отрасли и регионе, наличием поддержки со
стороны государственных и муниципальных органов власти;
На основании анализа данных факторов риска проводится оценка
вероятности финансовых проблем у контрагентов, сделок и дальнейшая
рейтинговая классификация.
Банк уделяет особое внимание контролю крупных кредитных рисков и
соблюдению требований ЦБ РФ, оценке и прогнозу уровня рисков.
Основным инструментом снижения кредитного риска, обусловленного
невыплатой по кредитным договорам, является наличие гарантий и
обеспечения. Для ограничения кредитного риска банк, как правило, может
принять несколько видов обеспечения. При этом сумма обеспечения или
гарантии должна покрывать всю сумму задолженности, включая величину
кредита и процентов.
В банке разработана и действует залоговая политика, которая нацелена
на снижение уровня кредитного риска и рост качества кредитного портфеля.
При этом качество залога определяется вероятностью получения денежных
средств в размере прогнозируемой залоговой стоимости в случае обращения
взыскания на предмет залога. Качество залога характеризуется такими
показателями, как ликвидность, достоверность оценки стоимости, риском
обесценения и т.д.
Одновременно с этим в Сбербанке действует многоуровневая система
полномочий принятия решений по кредитным заявкам, согласно которой
каждому подразделению банка присвоен профиль риска. Он определяет
полномочия данного подразделения в области принятия самостоятельных
решений по кредиту. Данная система направлена на оптимизацию кредитных
процессов и управление кредитными рисками.
Сбербанк осуществляет постоянный текущий мониторинг процессов
взыскания проблемной задолженности на всех этапах сбора. Процессы
взыскания просроченной и проблемной задолженности построены по
28
принципу максимальной автоматизации и стандартизации, что обеспечивает
исключение человеческого фактора на различных уровнях и позволяет
применять единые подходы в данной сфере.
Для урегулирования проблемной задолженности банком используется
определенный набор инструментов: выезды, дистанционные коммуникации,
работа с коллекторскими агентствами, реструктуризация задолженности,
судебное и исполнительное производство и др. Применение любого
инструмента определяется стратегией управления в зависимости от уровня
риска.
Кроме того, в Банке проводятся регулярные исследования текущего
процесса взыскания с точки зрения соответствия рыночным тенденциям и
международным практикам. По итогам анализа вносятся необходимые
изменения в данный процесс в целях повышения уровня сбора задолженности,
совершенствования процедур взыскания и повышения уровня клиентского
обслуживания. Так в 2016 году в Сбербанке с целью оптимизации и
повышения эффективности работы с проблемной задолженностью
осуществлен переход на новую целевую автоматизированную систему.
Важным в ходе анализа кредитования является структура кредитного
портфеля банка. Совокупный кредитный портфель ПАО «Сбербанк России»
до вычета резервов под обесценение увеличился за 2016 год на 7,0% —
до 19,9 трлн рублей (таблица 3).
Основным драйвером роста кредитного портфеля являлись кредиты
юридическим лицам. В 2016 году портфель данных кредитов увеличился
на 8,6 % против роста в 2,4 % в розничном кредитовании. Основным фактором
роста корпоративного портфеля стала переоценка валютного портфеля. Доля
корпоративных кредитов в общем кредитном портфеле в 2016 году
по сравнению с 2015 годом несколько увеличилась и составила 75,1 %
(в 2015 году — 74,0 %).
Розничный кредитный портфель Сбербанка вырос в 2015 году по
сравнению с 2014 годом на 22,1%, опередив российский рынок, который
29
показал прирост 13,8%.
Таблица 3
Структура кредитного портфеля Группы в 2015–2016 годы
Показатели
31.12.2014
31.12.2015
31.12.2016
Размер,
млрд руб
Доля,
%
Размер,
млрд руб
Доля,
%
Размер,
млрд руб
Доля, %
Коммерческое
кредитование юрлиц
7291
60,0
9 026,5
48,5
10 368,0
52,1
Специализированное
кредитование
юридических лиц
1256
10,3
4 752,3
25,5
4 590,7
23,0
Жилищное
кредитование
физических лиц
1384,3
11,4
2 269,8
12,2
2 554,6
12,9
Потребительские
и прочие ссуды
физическим лицам
1843,4
15,2
1 868,3
10,0
1 681,8
8,4
Кредитные карты
и овердрафты
269
2,2
538,8
2,9
587,2
2,9
Автокредитование
физических лиц
105,4
0,9
170,4
0,9
142,0
0,7
Итого кредитов
и авансов клиентам
до вычета резерва
под обесценение
кредитного портфеля
12149,1
100
18 626,1
100,0
19 924,3
100,0
В 2014 году Сбербанк делал акцент на ипотечных продуктах, нарастив
долю на рынке до рекордных для Банка 53% к концу года. Впервые в истории
Сбербанка доля ипотечных кредитов превысила долю потребительских
кредитов (без учета кредитных карт) в структуре розничного портфеля: 47%
против 41%. Эффективная система управления рисками позволила сохранить
качество розничного кредитного портфеля Сбербанка на уровне выше, чем в
среднем по рынку, несмотря на ухудшение макроэкономики в 2014 году.
В 2015 году портфель розничных кредитов вырос за год на 2,4 % —
до 5,0 трлн рублей. Спад в росте розничного кредитования в 2015 году
по сравнению с 2015 годом объясняется сокращением доходов населения
и переходом населения к сберегательной модели поведения в условиях
рецессии.
Уровень покрытия резервами кредитного портфеля до вычета резервов
по состоянию на конец 2016 года составил 6,0 %, показав рост по данному
показателю по сравнению с 2015 годом (4,7 %). За 2016 год доля NPL90+
(неработающих кредитов с просроченными платежами по процентам или
30
основному долгу более чем на 90 дней) в совокупном кредитном портфеле
Группы выросла с 3,2 до 5,0 %. При этом в четвертом квартале 2016 года доля
NPL90+ снизилась с 5,4 % в основном за счет корпоративного сегмента.
Покрытие резервами неработающих кредитов в 2016 году сохранилось
на комфортном уровне 120 %. Портфель реструктурированных кредитов
вырос на 39,6 % относительно показателя 2015 года и составил
3,4 трлн рублей. Его доля в совокупном кредитном портфеле составила 17,2 %
по состоянию на 31 декабря 2016 года (по сравнению с 13,2 % по состоянию
на 31 декабря 2015 года).
Анализ показателей кредитования физических и юридических лиц
начинается с проведения вертикального и горизонтального анализа. В ходе
вертикального анализа рассчитывается структура кредитного портфеля. В
ходе горизонтального анализа динамика изменения кредитования физических
и юридических лиц. Динамика кредитного портфеля Сбербанка России за
2014-2016 гг. представлена в таблице 4.
Таблица 4
Динамика предоставленных кредитов юридическим и
физическим лицам ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг.,
млрд. руб.
Показатель
Годы
Изменения
2014
2015
2016
2015-2014
2016-2015
2016-2014
абс.
отн.
абс.
отн.
абс.
отн.
Кредиты юридическим
лицам, всего, в том
числе:
5510,9
6163,6
7227,8
652,7
11,8
1064,2
17,3
1716,8
31,2
Кредиты юридическим
лицам - резидентам
4965,8
5453,2
6189,8
487,4
9,8
736,5
13,5
1223,9
24,6
Кредиты юридическим
лицам - нерезидентам
334,5
442,8
683,9
108,3
32,4
241,0
54,4
349,3
104,4
Кредиты
государственным
организациям
210,4
267,3
354,0
56,9
27,1
86,6
32,4
143,5
68,2
Кредиты физическим
лицам
1547,8
1777,2
2528,5
229,4
14,8
751,2
42,3
980,7
63,4
Всего выданных
кредитов
7058,7
7940,8
9756,3
882,1
12,5
1815,5
22,9
2697,6
38,2
Из представленных в таблице 4 данных видно, что за анализируемый
31
период объем кредитного портфеля банка увеличился на 38,2 % или на 2697,6
млрд. руб. и составила в 2016 году 9756,3 млрд. руб. В отношении кредитов
физических лиц наблюдается рост объемов кредитования и к концу
анализируемого периода значение данного показателя составило 63,4 % или
980,7 млрд. руб. по сравнению с показателем 2014 года. Объем кредитного
портфеля в части кредитования физических лиц в 2016 году составил 2528,5
млрд. руб. Повышение количества и объемов выдач кредитов в 2016 году
связано в основном с участием в программе «Ипотека с господдержкой»,
также весной проводилась промо-акция по «Приобретению готового жилья» и
возобновилось предоставление кредитов на «Загородную недвижимость» и
«Строительство жилого дома», запущен продукт «Нецелевой кредит под залог
недвижимости». Для стимулирования спроса Банк трижды снижал
процентные ставки по вновь принимаемым заявкам по «Потребительскому
кредиту под поручительство физических лиц» и «Потребительскому кредиту
на рефинансирование внешних кредитов» и дважды – по «Потребительскому
кредиту военнослужащим – участникам НИС» и «Кредиту физическим лицам,
ведущим личное подсобное хозяйство». Проводились промо-акции
приуроченные к учебному году и к новогодним праздникам. Объем кредитов,
выданных юридическим лицам в 2016 году по сравнению с 2014 годом
увеличился на 31,2 % или на 1716,8 млрд. рублей и на конец анализируемого
периода составил 7227,7 млрд. рублей.
Также наблюдается положительная динамика по выданным кредитам
государственным организациям. Так за период 2014-2016 гг. объем
кредитования увеличился на 143,5 млрд. руб. или на 68,2 % по данным
статистического показателя. В 2015 году внедрена новая модель работы с
органами государственной власти, что позволило расширить сотрудничество
в данном сегменте.
В целом выявлен рост в объеме кредитования как физическим, так и
юридическим лицам. При этом наибольшее увеличение в составе общего
кредитного портфеля составляют кредиты юридическим лицам. Об этом
32
говорят статистические данные Сбербанка. Основным фактором роста
корпоративного портфеля стала переоценка валютного портфеля.
Динамика юридических лиц ПАО «Сбербанк России» по видам
кредитования представлена в таблице 5.
На основании таблицы 5 следуют, что наибольшее увеличение по
выданным кредитам юридическим лицам составляет - транспорт и связь. Так
за анализируемый период по данному виду деятельности, составила 270,2
млрд.руб. или 59,2%.
Таблица 5
Динамика юридических лиц ПАО «Сбербанк России» по
видам кредитования за 2014-2016 гг., млрд. руб.
Показатель
Годы
Изменения
2014
2015
2016
2015-2014
2016-2015
2016-2014
абс.
отн.
абс.
отн.
абс.
отн.
Кредиты юридическим
лицам, всего, в том
числе по видам
деятельности:
4965,8
5453,2
6189,8
487,4
9,8
736,5
13,5
1223,9
24,6
Обрабатывающие
производства
1246,7
1306,3
1426,2
59,5
4,8
119,9
9,2
179,4
14,4
Оптовая и розничная
торговля
992,3
1093,8
1151,7
101,4
10,2
57,9
5,3
159,4
16,1
Операции с недвижимым
имуществом, аренда,
предоставление услуг
624,5
717,4
860,9
92,8
14,9
143,5
20,0
236,4
37,9
Транспорт и связь
456,7
549,4
726,9
92,7
20,3
177,5
32,3
270,2
59,2
Сельское хозяйство
350,6
401,3
458,4
50,6
14,5
57,1
14,2
107,7
30,7
Строительство
295,0
330,8
337,2
35,8
12,1
6,4
1,9
42,2
14,3
Производство и
распределение
электроэнергии
215,6
254,8
297,7
39,2
18,2
42,8
16,8
82,0
38,1
Добыча полезных
ископаемых
234,5
248,3
333,9
13,7
5,9
85,5
34,5
99,3
42,4
Прочие виды
деятельности
498,6
528,4
568,1
29,8
6,0
39,7
7,5
69,5
13,9
Из них кредиты
субъектам малого и
среднего бизнеса, всего
875,0
999,8
1113,3
124,7
14,3
113,5
11,4
238,3
27,2
в т.ч. Индивидуальным
предпринимателям
145,8
158,8
219,2
12,9
8,9
60,4
38,1
73,4
50,3
В целом наблюдается увеличение выданных кредитов юридическим
лицам по всем категориям.
Второе место по объемом кредитования занимает такой вид
деятельности как добыча полезных ископаемых - увеличение составило 99,3
33
млрд. руб. или 42,4 %.
В таблице 6 представлена структура кредитования юридических лиц
ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг.
Из представленных в таблице 6 данных видно, что в кредитном портфеле
юридических лиц наибольшую долю составляют кредиты юр. лицам по
следующим видам деятельности: обрабатывающие производства – 23%,
второе место занимает Оптовая и розничная торговля - 18,6%, наблюдается
тенденция к увеличению выданных кредитов индивидуальным
предпринимателям - на 0.6 % пункта.
Таблица 6
Структура кредитования юридических лиц ПАО «Сбербанк
России» за 2014-2016 гг., млн. руб.
Показатель
Годы
2014
Уд.
Вес.,
%
2015
Уд.
Вес.,
%
2016
Уд.
Вес.,
%
Кредиты юридическим
лицам, всего, в том числе по
видам деятельности:
4965875
100,0
5453287
100,0
6189819
100,0
Обрабатывающие
производства
1246789
25,1
1306341
24,0
1426242
23,0
Оптовая и розничная
торговля
992345
20,0
1093827
20,1
1151756
18,6
Операции с недвижимым
имуществом, аренда,
предоставление услуг
624536
12,6
717402
13,2
860986
13,9
Транспорт и связь
456708
9,2
549409
10,1
726939
11,7
Сельское хозяйство
350654
7,1
401335
7,4
458452
7,4
Строительство
295060
5,9
330860
6,1
337272
5,4
Производство и
распределение
электроэнергии
215630
4,3
254859
4,7
297725
4,8
Добыча полезных
ископаемых
234560
4,7
248340
4,6
333910
5,4
Прочие виды деятельности
549593
11,1
550914
10,1
596537
9,6
Из них кредиты субъектам
малого и среднего бизнеса,
всего
875024
17,6
999801
18,3
1113377
18,0
в т.ч. Индивидуальным
предпринимателям
145870
2,9
158849
2,9
219298
3,5
В 2016 году Банк продолжил совершенствовать систему управления
рисками при кредитовании субъектов малого предпринимательства. В целях
34
идентификации типов риска и присвоения рейтингов клиенты разделены на
два сегмента: "микро" бизнес, для которого применяются розничные
инструменты оценки рисков, и "малый" бизнес, для которого создаются
инструменты оценки рисков, полностью интегрированные в систему
управления рисками средних и крупных корпоративных клиентов.
Банк повышает уровень возвратности проблемных активов за счет
модернизации действующих и внедрения новых бизнес-процессов для разных
клиентских сегментов.
В части работы с юридическими лицами внедрен и действует бизнес-
процесс отработки на начальной стадии новых проблемных ситуаций. Это
позволило улучшить показатель перехода просроченной задолженности
сроком от 30 до 60 дней в категорию свыше 90 дней. В 2015 году данный
коэффициент перехода составлял 70%, в 2016 году - 50%.
Метод диверсификации следует применять взвешенно и осторожно,
опираясь на статистический анализ и прогнозирование, учитывая
возможности самого банка и, прежде всего, уровень подготовки кадров.
Диверсификация требует профессионального управления и глубокого знания
рынка. Именно поэтому чрезмерная диверсификация приводит не к
уменьшению, а к росту кредитного риска. Ведь даже крупный банк не всегда
имеет достаточное количество высококвалифицированных специалистов,
владеющих глубокими знаниями во многих отраслях экономики, знают
специфику различных географических территорий, имеющих практический
опыт работы с разными категориями заемщиков.
В таблице 7 представлена динамика выдачи кредитов физическим лицам
по видам предоставляемых кредитов ПАО «Сбербанк России» за 2014-2016 гг.
Из представленных в таблице 7 данных можно видеть, что за
анализируемый период произошло увеличение объема выданных банком
кредитов по всем видам. Но наибольшее увеличение произошло по категории
жилищные кредиты. Так к концу 2016 года объем выданных кредитов
увеличился на 360,1 млрд. руб. или на 56,3 %.