55
Рисунок 9. Проблемы, связанные с кредитованием
юридических лиц
Практическими препятствиями для расширения кредитования малого и
среднего бизнеса являются нижеследующие.
1) Краткосрочность финансовых ресурсов, ʹаккумулированных
кредитными организациями. Большинство финансовых ʹпосредников в регионах
существует за счет краткосрочных вкладов. Учитывая краткосрочность и
неустойчивость такой ресурсной базы, эти банки не могут предоставлять
долгосрочные займы предпринимателям для обновления основных фондов.
Таким образом, банки ограничиваются краткосрочным кредитованием на
пополнение оборотных средств (на срок до 1 года, а чаще – на 3-6 месяцев).
Такая осторожность повышает надежность местного банковского сектора, но, к
сожалению, краткосрочные займы не дают возможности МП модернизировать
свое производство.
2) Небольшой размер региональных банков. Даже средние займы
местными предприятиями создают для таких банков повышенные кредитные
риски, так как речь идет о суммах в несколько сотен тысяч долларов и выше.
Проблемы,
связанные с кредитованием юридические лиц
Вероятность невозврата кредитных средств банку
Высокие расходы, связанные с обращением взыскания на предмет
залога.
Отсутствие у крупных банков заинтересованности в работе с мелкими
клиентами в связи с высокими операционными издержками, связанных с
оценкой и контролем каждого их них.
В течение первых пяти лет с момента создания более 70% малых
предприятий походит через процедуру банкротства.
Отсутствие регулярного дохода у некоторых субъектов малого
предпринимательства также вызывает у банков сомнения в их
платежеспособности.
56
Кроме того, выдача таких кредитов небольшими банками может повлечь за
собой нарушение ряда нормативов, установленных Банком России.
3) Отсутствие у крупных банков заинтересованностиʹв работе с мелкими
клиентами в связи с высокими операционными издержками, связанных с
оценкой и контролем каждого их них.
4) Отсутствие у региональных банков современныхʹ эффективных
технологий кредитования МСБ, начиная от техническойʹ обработки
поступающих заявок и заканчивая сопровождением выданных кредитов.
5) Высокие кредитные риски при кредитовании малых предприятий и
ограниченные возможности по обеспечению указанных кредитов. Как
свидетельствует западная статистика в течение первых пяти лет с момента
создания более 70% малых предприятий походит через процедуру банкротства.
6) Отсутствие механизмов распределения кредитного риска по кредитам
МСБ, например, системы гарантий и страхования рисков невозврата по
кредитам.
7) Высокие расходы, связанные с обращением взыскания на предмет
залога. В настоящее время отсутствует адекватное залоговое законодательство
и инфраструктура реализации залогов. При следовании действующим
нормативным актам залог, как правило, реализуется не более чем за половину
его действительной стоимости. Продажа залога осуществляется через систему
тендеров, что и обусловливает резкое уменьшение его цены вследствие плохой
организации торгов. Поэтому банки-кредиторы требуют от потенциальных
заемщиков 200% залогового обеспечения кредита, что не под силу многим
субъектам малого бизнеса.
8) Недостаточность существующей статистики по малому бизнесу для
принятия банками кредитных решений.
9) Отсутствие качественных бизнес-планов, которые малые предприятия
не всегда в состоянии подготовить. Несмотря на достаточно большое
количество предлагаемых малыми предприятиями перспективных для
финансирования проектов, они не представляют собой товарного продукта для
57
продвижения на кредитном рынке, а являются «полуфабрикатом», который не
находит своего инвестора или кредитора, в связи с этим у финансовых структур
создается иллюзия отсутствия проектов, в которые стоит вкладывать деньги.
10) Короткая кредитная историяʹ малых ʹпредприятий ʹили ее ʹполное
отсутствие. ʹВновь ʹсозданное ʹпредприятие ʹимеет ʹминимальные ʹшансы ʹна
получение ʹкредита. ʹБанки ʹне ʹфинансируют ʹпредпринимателей ʹна ʹнулевом
цикле ʹразвития ʹбизнеса.
За последние ʹдва десятилетияʹ макроэкономическаяʹ значимость
банковского ʹсектора ʹсущественно ʹповысилась, и в ʹнастоящее ʹвремя ʹон
занимает ʹосновное ʹместо в ʹсистеме ʹфинансового ʹпосредничества. ʹТак, ʹна
начало ʹ2000 года ʹотношение ʹактивов ʹбанковского ʹсектора к ʹВВП ʹсоставляло
лишь ʹ32,6%, в то ʹвремя как по ʹсостоянию на ʹ01.01.2019 этот ʹпоказатель
увеличился ʹпрактически ʹвтрое и ʹдостиг 90,6%.
В 2018 году ʹна фоне восстановления ʹэкономической ʹактивности,
расширения ʹпотребительского ʹспроса ʹдинамично ʹросло ʹкак розничное ʹ (более
интенсивно), так ʹи ʹкорпоративное ʹкредитование. ʹОдновременно ʹсохранение
на ʹпривлекательном ʹуровне ʹреальных ʹставок ʹпо ʹвкладам и ʹдепозитам
способствовало ʹпритоку в ʹбанки ʹденежных ʹсредств ʹнаселения и ʹбизнеса.
Некоторое ʹзамедление ʹроста ʹвкладов ʹбылоʹ связано ʹс ʹпостепенным ʹпереходом
домашних ʹхозяйств ʹот ʹсберегательной ʹмодели ʹповедения ʹк ʹпотребительской.
Плавное ʹснижение ʹключевой ʹставки ʹи ʹстоимости ʹфондирования
благоприятно ʹвоздействовало ʹна ʹфинансовые ʹпоказатели ʹбанковского
ʹсектора, прежде ʹвсего, на ʹактивизацию ʹроста ʹкредитования ʹэкономики.
Таким образом, в кредитныхʹ отношенияхʹ присутствуют ʹопределенные
проблемы, ʹтем ʹне ʹменее, ʹвсе ʹуказанные ʹнедостатки ʹустранимы ʹпланомерным
вмешательствомʹ государства. ʹСовременный ʹэтап развитияʹ экономики
расширяет ʹбанковскую ʹдеятельность и ʹперечень ʹопераций ʹбанков, ʹно
наиболее ʹвостребованной ʹбанковской ʹоперацией ʹостается ʹкредитование ʹи ʹего
разновидность ʹкредитование ʹнаселения.
58
3.2. Предложения по снижению риска и повышению доходности кредитной
деятельности банка
Предлагаются ʹследующие мероприятия по совершенствованию
кредитной деятельности АО «Россельхозбанк» и снижению риска:
1) Диверсификация вложений в ценные бумаги.
2) Внедрение нового механизма управления просроченной
задолженностью.
Для снижения риска ʹи увеличенияʹ доходов ʹкоммерческие ʹбанки
проводят ʹдиверсификацию ʹактивных ʹопераций, ʹт. е. распределяютʹ активы
междуʹ операциямиʹ различныхʹ видовʹ и объектамиʹ вложений. ʹДиверсификация
являетсяʹ однимʹ изʹ способов ʹуменьшения ʹсовокупной ʹподверженности ʹриску
путем ʹраспределения ʹвложений ʹи ʹобязательств. ʹДиверсификация ʹявляется
одним ʹиз ʹнаиболее ʹпопулярных ʹмеханизмов ʹснижения ʹрыночных ʹи
кредитных ʹрисков ʹпри ʹформировании ʹпортфелейʹ финансовых ʹактивов,
банковскихʹ кредитов ʹили ʹпассивов.
В ʹбанковской ʹсфере ʹзначимое ʹместо ʹзанимает ʹвнутренняя
диверсификация. ʹКоммерческие ʹбанки ʹв ʹрамкахʹ классификацииʹ по ʹтипам
бизнесʹа и ʹрыночной ориентации ʹразделяются ʹна расчетные, ʹрыночные,
кредитные, ʹбанкиʹ для ʹбанков ʹи ʹрозничные ʹбанки. Наличие
диверсифицированнойʹ структурыʹ пассивовʹ и активовʹ у розничныхʹ банков
содействуетʹ ихʹ оперативномуʹ приспособлению ʹк изменениямʹ конъюнктуры
финансовогоʹ рынка, ʹобеспечиваетʹ устойчивостьʹ доходов. Большойʹ спектр
финансовыхʹ услугʹ для ʹпартнеров ʹи клиентовʹ рождаетʹ устойчивыйʹ спрос ʹи
доверие ʹк банкуʹ.
Диверсификацияʹ этоʹ способʹ сниженияʹ рисков. Онаʹ подразумеваетʹ то,
что ʹинвестор ʹвкладывает ʹсвои ʹсредства ʹне в ʹодну ʹили ʹдве ʹценных ʹбумаги, ʹа
сразуʹ в ʹнесколько. ʹТогда ʹесли ʹодна из ʹинвестиций ʹуйдет в ʹубыток, то ʹдоход
от ʹдругих ʹвложений его ʹперекроет.
Диверсификацияʹ является ʹодним из ʹспособов ʹуменьшения ʹсовокупной
подверженностиʹ риску ʹпутем ʹраспределения ʹвложений и (или) ʹобязательств.
59
Наиболееʹ часто ʹпод диверсификациейʹ понимаетсяʹ размещениеʹ финансовых
средствʹ в болееʹ чемʹ одинʹ видʹ активов, ʹ ценыʹ или ʹдоходности,ʹ которых
слабо коррелированны между собой. Другойʹ формой диверсификации является
привлечение средств из различных слабо зависящихʹ другʹ от другаʹ источников.
Сущность ʹдиверсификации ʹсостоит в ʹснижении ʹмаксимальноʹ возможныхʹ
потерьʹ заʹ одноʹ событие, однако,ʹ при этом, ʹодновременно ʹвозрастает
количествоʹ видов ʹриска, ʹкоторые необходимоʹ контролировать, ʹ чтоʹ влечетʹ за
собойʹ ростʹ транзакционныхʹ издержек. ʹДиверсификацияʹ являетсяʹ однимʹ из
наиболееʹ популярныхʹ механизмовʹ сниженияʹ рыночныхʹ и кредитныхʹ рисковʹ
приʹ формированииʹ портфелейʹ финансовыхʹ активов, банковскихʹ кредитовʹ
илиʹ пассивов. ʹ
Банковскийʹ портфельʹ активовʹ и пассивовʹ – это единое ʹцелое,
применяемоеʹ для достиженияʹ высокойʹ прибылиʹ и ʹприемлемого ʹуровня
риска. ʹСовместноеʹ управлениеʹ активамиʹ иʹ пассивамиʹ даетʹ банкуʹ
инструментʹ для защитыʹ депозитов и займовʹ отʹ воздействияʹ колебанийʹ
цикловʹ деловойʹ активности ʹи сезонныхʹ колебаний, аʹ также средствʹ для
формированияʹ портфелейʹ активов, ʹ способствующихʹ реализацииʹ целейʹ
банка. Сутьʹ управленияʹ активамиʹ и пассивамиʹ заключаетсяʹ вʹ формировании
тактикиʹ иʹ осуществленииʹ мероприятий, ʹ которыеʹ приводятʹ структуру
балансаʹ вʹ соответствиеʹ с егоʹ стратегией.
Различают диверсификацию: ʹ
– по странам / регионам; ʹ
– по отраслям экономики;
– по видам инвестиционных инструментов (депозиты, облигации, акции,
ценные металлы и др.);
– по сроку вложения / погашения.
Применяемые направления диверсификации банковской деятельности в
АО «Россельхозбанк»:
1. Диверсификация форм и методов привлечения денежных средств на
внутреннем рынке. С развитиемʹ технологийʹ и Интернета АО «Россельхозбанк»
60
имеют возможность повышать актуальность своих услуг, диверсифицируя их
стандартный набор. Одной из таких услуг является Мобильный банк.
Мобильный банк АО «Россельхозбанк» – это мобильное приложение на базе
операционных систем iOS и Android, позволяющее управлять своими
банковскими продуктами при помощи смартфона или планшета. По данным
опроса 72% респондентов активно пользуются данной банковской услугой.
Остальные 27% не пользуются Мобильным банком по двум причинам: нет
потребности; другой причиной является неумение пользования Интернетом.
2. Другим направлением, получающим все большее распространение,
является управление активами. Предоставляяʹ услугу, ʹбанк предлагает
стратегииʹ управленияʹ собственнымиʹ средствамиʹ и страховымиʹ резервами
компанийʹ на индивидуальнойʹ основеʹ в соответствииʹ с законодательством.
Широкиеʹ возможностиʹ размещенияʹ средствʹ позволяютʹ рассматриватьʹ в
качествеʹ инструментов ʹинвестирования, как высоконадежные ценные бумаги с
фиксированной доходностьюʹ или альтернативныеʹ инвестиции с функцией
защиты капитала в периоды, характеризующиеся высокой волатильностью
рынка, так и инструментыʹ с болееʹ высокимʹ уровнем риска ʹв периоды
благоприятнойʹ рыночнойʹ конъюнктуры.
Для физических лиц банками разрабатываются стандартные стратегии
доверительного управления, в зависимости от финансовых целей, критериев
доходности и риска, объема и срока инвестиций, текущей рыночной ситуации.
Клиентам предлагаются несколько вариантов размещения средств - от
консервативных до высокодоходных, с использованием различных финансовых
инструментов. Линейка стратегий доверительного управления предназначена
для размещения капитала в размере от 15 млн. рублей.
В связи с появлением криптовалюты Bitcoin – виртуальной денежной
единицы, существующей исключительно в электронной форме, встает вопрос о
создании базы данных, отражающей транзакции с криптовалютой. Так,
например, Citigroup разаботал собственную криптовалюту Citicoin,
используемую для международных переводов. Однако в России банковская
61
адаптация системы, в которой могла бы функционировать данная валюта, еще
не проведена, что затормаживает формирование новой финансовой среды.
Предлагаются следующие направления диверсификации банковской
деятельности АО «Россельхозбанк»:
1. Услугой, еще не имеющей большого распространения в России,
является биометрическая идентификация клиентов. Биометрия может
принимать различные формы: используется идентификации на основе
изображения лица, анализа сетчатки и радужной оболочки, голосовая
биометрия. Данная услуга избавляет клиентов банка от многих неудобств,
например, таких как необходимость помнить пароли, ПИН-коды или носить с
собой документы, подтверждающие личность; является одной из самых
эффективных способов защиты банковских операций. Такая система уже
внедрена Сбербанком для реализации школьной программы обслуживания
обедов.
2. Диверсификация валютных резервов банков: происходит за счет
включения в резервы разных иностранных валют, что позволит обеспечить
бесперебойное движение расчетов и защиту их от валютных рисков.
3. Диверсификация вложений в ценные бумаги, которая осуществляется
за счет распределения имеющегося капитала на покупку различных ценных
бумаг по видам, отраслям, срокам погашения с целью снижения экономических
рисков.
Объем вложений в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или убыток за 2018г. составил 27 644 528 тыс. руб.,
который увеличился на 6 109 883 тыс. руб. или на 28,4% за счет роста
облигаций РФ и приобретения облигаций организаций – нерезидентов.
Объем вложений в ценные бумаги, удерживаемые до погашения за
2018г. составил 55 513 518 тыс. руб., который увеличился на 12 993 133 тыс.
руб. или на 23,4% за счет роста облигаций РФ, облигаций субъектов РФ,
облигаций банков – резидентов, облигаций организаций – резидентов.
Предлагается изменить структуру ценных бумаг, имеющихся в наличии
62
для продажи путем увеличения облигаций и еврооблигаций.
Портфель ценных бумаг, имеющиеся в наличии для продажи за 2018г.
составил 477 076 871 тыс. руб. (477,0 млрд. руб.), который увеличился на
212 067 723 тыс. руб. или на 180% по сравнению с 2017г.
Структура портфеля ценных бумаг, имеющихся для продажи АО
«Россельхозбанк» за 2018г. выглядит следующим образом: доля долговых
ценных бумаг составляет 93%, доля долевых ценных бумаг составляет 0,1%,
доля акций организаций резидентов составляет 0,1%, доля участия в других
организациях составляет 6,9%.
Расчет мероприятия по снижению риска путем изменения структуры
ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи путем увеличения
облигаций и еврооблигаций представлен в приложении 6.
При покупке долговых ценных бумаг, имеющихся для продажи, а
именно облигаций РФ в рублях и еврооблигаций в долларах, вложения в
ценные бумаги увеличатся на 23,6 млрд. руб. или на 4,9% и составят 500,6
млрд. руб.
После внедрения мероприятия увеличится доля долговых ценных бумаг,
которая в прогнозном году составит 94%.
Подводя итог можно сказать, что решение об осуществлении
диверсификационной стратегии требует от банка тщательной подготовки и
подробной аналитической работы, так как необходима оценка будущего
эффекта масштаба от вступления в другие сферы финансового бизнеса и
технологии проведения операций. В настоящее время для России наиболее
функциональными являются розничные и кредитные банки, так как они
наиболее приспособлены к изменчивой конъюнктуре отечественного
финансового рынка. Очевидно, что одной из целей управления портфелем
является увеличение банковской прибыли. Естественно, что с течением
времени прибыли банка увеличивают собственный капитал банка, что
способствует обогащению его владельцев.
63
Рассмотрим второе мероприятие.
Несмотря на то, что проведенный анализ во второй главе показал
снижение просроченной задолженности, следует также обратить внимание на
рост списанной задолженности из-за невозможности взыскания.
Предлагается модель администрирования проблемных кредитов.
Формализованное представление деятельности по управлению просроченной
задолженностью в банке, согласно предлагаемой модели, включает три
последовательных этапа: готовности к информационным сигналам,
интерпретации сигналов и создания стимула (рис. 10).
Рисунок 10. Рекомендуемый механизм управления просроченной
задолженностью
Представленная на рис. 10 модель позволяет получить представление о
том, что организация работы с просрочкой в АО «Россельхозбанк» должна
носить комплексный характер, охватывать всю кредитную деятельность банка с
Создание стимула
Интерпретация сигналов
Информационные сигналы
Отчет о просроченной
задолженности
Журнал по учету
просроченной задолженности
Кредитный
инспектор
Руководитель
кредитного
направления
Кредитный
комитет
Служба
безопасности
Кредитное досье клиента
Кредитный договор
Кредитная политика банка
Положение о внутреннем
контроле
Заемщик
Поручитель
Коллекторские агентства
Судебные инстанции
Бюро кредитных историй
64
целью своевременного обнаружения и урегулирования возникающих проблем.
Область ее распространения охватывает не только кредитное досье клиента и
профессиональное суждение о категории качества ссуды, но включает также
принятие управленческих решений о внесении изменений во внутренние
документы банка и совершение на основе полученных данных управленческих
действий в отношении заемщика, поручителя, обращение в коллекторские
агентства, судебные органы, взаимодействие с бюро кредитных историй.
Принципиально важное значение в модели управления просрочкой
имеет интерактивный способ взаимодействия между участниками
информационного обмена внутри банка; на рисунке они представлены
сотрудниками кредитного подразделения, его руководителем, членами
кредитного комитета и службой безопасности банка. Такой способ
коммуникации обеспечивает оперативное формирование, передачу и обработку
информационных сигналов и создание стимула для реакции на них.
Информационные сигналы возникают в банке в результате мониторинга,
ежедневное проведение которого следует вменить в обязанность кредитного
инспектора. Документально результаты мониторинга просроченной ссудной
задолженности целесообразно отразить в отчете о просроченной
задолженности, формирование которого позволит банку разделить заемщиков
на 2 группы – подающие надежды и безнадежные – с ожиданием прибыли от
первых и убытка от вторых, выявить состав заемщиков, неоднократно
нарушивших условия заключенных договоров в части сроков погашения
задолженности по основному долгу или процентам.
Согласно представленной на рисунке схеме, на первом этапе работы
кредитный инспектор интерпретирует содержащиеся в отчете информационные
сигналы для выбора последовательности процедур, осуществляемых в ответ на
поступившую информацию.
Многовариантность поведения сотрудника кредитного подразделения
целесообразно формализовать в зависимости от продолжительности
допущенных заемщиками просроченных платежей, поскольку организация