25
как способность коммерческого банка отвечать по всем своим обязательствам
перед контрагентами своевременно и в полном объеме.
Способность коммерческого банка выполнять все свои обязательства
своевременно и в полном объеме создает условия для его нормального
функционирования.
Ликвидность – это индикатор здоровья банка, и возникновение проблем
с ликвидностью является первым симптомом его нарушения.
26
ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИОННО–ЭКОНОМИЧЕСКАЯ
ХАРАКТЕРИСТИКА «СЕТЕЛЕМ БАНК» (ООО)
2.1. Краткая характеристика «Сетелем Банк» (ООО)
Полное наименование на русском языке «Сетелем Банк» Общество с
ограниченной ответственностью, а на английском языке: "Cetelem Bank"
Limited liability company.
Сокращенное наименование на английском языке: "Cetelem Bank" Llc.
Дата регистрации в Центральном Банке РФ 27.11.1992.
Регистрационный номер 2168.
Адрес местонахождения: Российская Федерация, 125040 г. Москва, ул.
Правды, д. 26.
КПП МИ ФНС России по крупнейшим налогоплательщикам № 9 /
ИФНС № 14 по г. Москве 997950001 / 771401001. ОКВЭД / ОКВЭД 2 65.12 /
64.19.
Участники-учредители ПАО Сбербанк, Левал 20 С.А.С.
Информация об уставном капитале на момент создания - 1 160 000 000
рублей.
«Сетелем Банк» (ООО) осуществляет деятельность по предоставлению
потребительских кредитов на территории России.
В своей деятельности «Сетелем Банк» (ООО) придерживается
концепции "ответственного кредитования" (англ. – "responsible lending"),
которая подразумевает предоставление клиентам прозрачных кредитных
продуктов по разумным ставкам и способствует улучшению уровня
клиентского обслуживания, а также успешному развитию российского рынка
потребительского кредитования.
Видение - предоставлять финансовые решения, направленные на
улучшение качества жизни наших потребителей.
27
Цель - стать доверительным партнером нашим клиентам, предлагающим
комплексные решения: кредитования и страхования наших клиентов.
Миссия - помочь клиентам реализовать их проекты с заботой об их
будущем.
«Сетелем Банк» (ООО) является партнером таких крупных розничных
сетей, как "М.Видео", "Эльдорадо", "Мир кожи и меха", "Снежная Королева",
"Кухни Мария", "Домо", "Эксперт", "HOFF", "DNS"; а также крупных
автодилеров — Major, Genser, "Рольф", "Автомир", ГК "Авилон" и других.
«Сетелем Банк» ООО также является партнером ООО "Форд Соллерс Холдинг"
в рамках программы Ford Credit.
Банк может осуществлять следующие банковские операции:
1. Привлекать денежные средства физических и юридических лиц по
вклады (до востребования и на определенный срок);
2. Размещать привлеченные средства от своего имени и за свой счет;
3. Открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;
4. Осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц,
в том числе и банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
5. Инкассировать денежные средства, векселя, платежные и расчетные
документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических
лиц; выдавать банковские вклады;
6. Покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной
формах;
7. Осуществлять перевод денежных средств по поручению физических
лиц без открытия банковских счетов.
Банк помимо перечисленных выше банковских операций вправе
осуществлять следующие сделки:
1. Выдавать поручительства за третьих лиц, предусматривающих
исполнения обязательств в денежной форме;
2. Приобретать права требования третьих лиц исполнения обязательств в
денежной форме;
28
3. Доверительно управлять денежными средствами и иным имуществом
по договору с физическими и юридическими лицами;
4. Все банковские операции и другие сделки осуществляются Банком в
рублях, а при наличии соответствующей лицензии Банка России - и в
иностранной валюте.
Основными видами деятельности «Сетелем Банк» (ООО) являются:
- розничное кредитование (потребительское кредитование частных лиц и
кредитование малого бизнеса, автокредитование, ипотечное кредитование);
- расчетно-кассовое обслуживание;
- привлечение средств (срочные депозиты, векселя Банка, депозиты до
востребования).
Основными продуктами, предлагаемыми Банком, являются:
- экспресс-кредитование;
- вкладные операции;
- обслуживание держателей пластиковых карт.
Организационная структура Банка определяется его организационно-
правовой формой, величиной и ассортиментом совершаемых банковских
операций и услуг. От нее во многом зависит качество менеджмента: четкое
разграничение полномочий и ответственности, гибкость системы управления,
скорость прохождения информации по цепочке инстанций и т.д.
«Сетелем Банк» (ООО) постоянно расширяет географию своего
присутствия. На сегодняшний день в банке работает более 4 800 сотрудников в
более 70 регионах России.
В «Сетелем Банк» (ООО) утвержден «Кодекс деловой этики», который
устанавливает подходы и принципы работы организации и правила поведения
сотрудников, разработанные на основании морально-этических и
корпоративных ценностей, а также профессиональных стандартов. Кодекс
является обязательным для всех сотрудников Банка вне зависимости от
занимаемой должности.
29
Основными этическими принципами, отраженными в Кодексе,
являются:
соблюдение законов и норм;
социальная ответственность;
добросовестное ведение дел;
ответственное кредитование;
финансовая грамотность.
Высшим руководящим органом является руководство, которое
возглавляют Региональный директор и Заместитель Директора филиала.
В кредитной организации действуют: Положение о Совете директоров,
Положение о Правлении, Положение о ревизионной комиссии.
Руководство Банка определяет приоритетные направления деятельности
банка, утверждает годовые планы расходов и доходов, рассматривает
результаты деятельности банка, а также утверждает внутренние документы
банка и т.п.
Каждое структурное подразделение «Сетелем Банк» (ООО)
осуществляет свою деятельность на основании соответствующих
внутрибанковских положений, содержащих основные функции, стоящие перед
отделами, службами и внутренними подразделениями Банка. Сотрудники Банка
осуществляют свою деятельность в соответствии с должностной инструкцией.
Планово-экономический отдел, являющийся структурным подразделением
организации и служивший местом практики является самостоятельным
структурным подразделением Банка.
Планово-экономический отдел подчиняется непосредственно директору
филиала. Руководство планово-экономического отдела выглядит следующим
образом: отдел возглавляет руководитель планово-экономического отдела.
Руководитель планово-экономического отдела имеет одного заместителя.
Обязанности заместителя определяются руководителем ПЭО.
Заместитель и руководители структурных подразделений в составе
планово-экономического отдела, другие работники отдела назначаются на
30
должности и освобождаются от должностей приказом директора филиала по
представлению руководителя планово-экономического отдела. Руководитель
планово-экономического отдела распределяет обязанности между
сотрудниками отдела и утверждает их должностные инструкции.
Задачами планово-экономического отдела являются:
1) формирование единой экономической политики Банка по результатам
анализа состояния и тенденций развития банковской сферы;
2)совершенствование программы планирования расходов на
осуществление деятельности Банка, инвестиционные программы;
3) формирование и определение экономической направленности
развития Банка с целью адаптации его деятельности и системы управления к
изменяющимся в условиях рынка внешним и внутренним экономическим
факторам;
4) руководство в подготовке проектов текущих планов подразделениями
Банка по всем видам хозяйственной деятельности в соответствии с заказами
контрагентов и заключенными контрактами;
5) полный (комплексный) анализ всех видов деятельности Банка;
6) подготовка предложений по конкретным направлениям изучения
рынка с целью определения перспектив развития Банка;
7) статистический учет по всем экономическим показателям работы
организации, систематизация статистических материалов;
8) подготовка экономико-статистической отчетности в установленные
сроки;
9) разработка стандартизированной документации, экономических
образцов, внедрение информационных автоматизированных систем обработки
плановой и учетной документации;
10) разработка методик, рекомендаций, нормативно-инструктивной
документации по вопросам экономики, оплаты труда, ценовой политики,
совершенствования статистической отчетности;
31
11) организация обмена опытом экономической работы, проведение
семинаров по повышению квалификации работников финансово-
экономических подразделений Банка и сторонних предприятий.
На основании сказанного, можно сделать следующий вывод, что успех
«Сетелем Банк» (ООО) во многом обусловлен наличием сильной команды
менеджеров, которые помимо выдающихся организаторских способностей
обладают богатым опытом банковской деятельности как на международном
уровне, так и внутри страны. Данная линейно–функциональная управленческая
структура является оптимальной, потому что позволяет более качественно и в
полном объеме оказывать весь спектр банковских услуг, предоставляемых
«Сетелем Банк» (ООО), а также следить за его предоставлением.
2.2. Анализ основных экономических показателей деятельности
«Сетелем Банк» (ООО)
Анализ деятельности Банка проведем на основе бухгалтерской
(финансовой) отчетности «Сетелем Банк» (ООО) за 2015-2016 года. Отчетность
составлена в валюте Российской Федерации (Приложение 2, 3, 4).
Ключевые показатели деятельности Банка за 2015-2016 гг. представлены
в таблице 4.
Таблица 4
Анализ динамики ключевых показателей деятельности
«Сетелем Банк» (ООО), (тыс.руб.)
Показатель
2015 г.
2016 г.
Абс.
изм.,
+/–
Темп
прироста
, %
1
2
3
4
5
Всего активов
7468049
7334587
–133462
–1,79
в т.ч. чистая ссудная
задолженность
2886101
3340285
+454184
15,74
Всего обязательств
6401434
6164706
–236728
–3,70
в т.ч. средства клиентов,
не являющихся
кредитными
организациями
5419752
5740762
+321010
5,92
32
Окончание таблицы 4
1
2
3
4
5
Всего собственного
капитала
1066615
1169881
+103266
9,68
Получено процентных
доходов, всего
507712
481498
–26214
–5.16
в т.ч. доходы от ссуд,
предоставленных
клиентам, не
являющимся кредитными
организациями
379267
419073
+39806
10,50
Понесено процентных
расходов, всего
271980
283274
+11294
4,15
в т.ч. расходы по
привлеченным средствам
клиентов, не являющихся
кредитными
организациями
239525
278323
+38798
16,20
Полученные чистые
процентные доходы
235732
198224
–37508
–15,91
Прибыль после
налогообложения
(убыток)
55385
–51305
–106690
–192,63
Данные таблицы 4 позволяют сделать вывод, что за 2015-2016 гг. активы
Банка снизились на 133462 тыс.руб. или на 1,79%, что говорит о сокращении
кредитной активности ввиду снижения реальных доходов населения и высоких
процентных ставок. При снижении кредитного портфеля снижается и размер
совокупных активов, в результате чего у банка наблюдается падение доходов.
Обязательства Банка за 2015-2016 гг. так же, как и активы снизились на
3,7%.
Процентные доходы также имеют тенденцию к сокращению на 26214
тыс.руб. или на 5,16%.
Источниками имущества Банка являются собственные средства, сумма
которых в 2015 г. составляла 1066615 тыс.руб., в 2016 г. составляла 1169881
тыс.руб.
33
За анализируемый период произошло увеличение собственных средств
Банка на 103266 тыс.руб. или 9,68%. В том числе за счет увеличения
нераспределенной прибыли на 6,34%. Данные представлены в таблице 5.
Таблица 5
Анализ динамики источников «Сетелем Банк» (ООО), тыс. руб.
ИСТОЧНИКИ
СОБСТВЕННЫХ
СРЕДСТВ
2015г.
2016г.
абсолютное
отклонение,
(+,–)
темп
прироста,
%
1
2
3
4
5
Средства участников
1 160 000
1 160 000
0
0,00
Резервный фонд
4 264
4 421
+157
3,68
Переоценка по
справедливой
стоимости ценных
бумаг, имеющихся в
наличии для
продажи,
уменьшенная на
отложенное
налоговое
обязательство
–148 121
6 450
+154 571
–104,35
Нераспределенная
прибыль прошлых
лет
47 316
50 315
+2 999
6,34
Неиспользованная
прибыль (убыток) за
отчетный период
3 156
–51 305
–54 461
–1725,63
Всего источников
собственных средств
1 066 615
1 169 881
+103 266
9,68
Структура источников имущества «Сетелем Банк» (ООО) за 2015 год
представлена на рисунке 7, а за 2016 год - на рисунке 8.
В структуре источников имущества «Сетелем Банк» (ООО) за 2015–2016
г.г. существенных изменений не произошло.
Средства учредителей занимают 85–91% в структуре источников
имущества «Сетелем Банк» (ООО).
34
Рис. 7. Структура источников имущества «Сетелем Банк» (ООО)
за 2015 г., %
Рис. 8. Структура источников имущества «Сетелем Банк» (ООО)
за 2016 г., %
Анализ активов «Сетелем Банк» (ООО) за 2015–2016 гг. представлен в
таблице 6.