12
1.2 Характеристика основных видов банковских услуг, как источников
формирования доходов банка
Характерными особенностями банковских услуг являются:
- длительный характер;
- наличие доверительных свойств;
- осуществление по стандартным (в соответствии с законодательством)
или банковскими правилами.
Согласно Закону "О банках и банковской деятельности" к банковским
услугам относятся:
- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических
лиц, их размещение от своего имени и за свой счет;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- осуществление расчетов по поручению физических и юридических лиц,
в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- купля-продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;
- привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов,
осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями
в соответствии с законодательством РФ;
- выдача банковских гарантий, поручительства за третьих лиц,
предусматривающего исполнение обязательств в денежной форме;
- приобретение права требования от третьих лиц исполнения обязательств
в денежной форме;
- доверительное управление денежными средствами и иным имуществом
по договору с физическими и юридическими лицами.
Банковские услуги, прежде всего можно подразделить на специфические
и неспецифические услуги. Специфическими услугами является все то, что
вытекает из специфики деятельности банка как особого предприятия (см.
приложение Б).
13
К специфическим услугам относятся три вида выполняемых ими
операций:
- депозитные операции;
- кредитные операции;
- расчетные операции.
Осуществление этих операций на банковском рынке осуществляется под
влиянием объективных и субъективных факторов, которые представлены на
схеме 3 (см. приложение В).
В настоящее время банки постоянно изыскивают способы мобилизации
(привлечения) дополнительных средств. Один из первых способов –
предоставление сберегательных вкладов, которые банки принимают под
процент, выполняя, таким образом, и общественно важную функцию –
стимулирование посредничества в кредите, осуществляемое путем
перераспределения денежных фондов юридических лиц и денежных доходов
физических лиц. Депозитные операции связаны с помещением денежных
средств клиентов в банк во вклады (депозиты).
В момент становления банков это была сохранная операция, когда люди
помещали свои ценности на сохранение в банки, обеспечивающие надежность
и безопасность сбережений. В последующем люди стали помещать свои
денежные ресурсы в банк не только как в наиболее удобное, безопасное место,
но и в целях получения дохода, их сохранения от обесценения, инфляции. За
помещение денег на депозит клиенты банка получают доход в виде процентов
по вкладу.
Кредитная операция является основной операцией банка. Не случайно
банк иногда называют крупным кредитным учреждением. И это действительно
так: в общей сумме активов банка основной удельный вес составляют
кредитные операции. Чаще всего за счет кредитования клиентов банк получает
и большую часть дохода.
В современной структуре банковских операций кредитная операция,
однако, не является основной. В силу экономического кризиса, инфляции и,
14
следовательно, более высокого риска коммерческие банки предпочитают
заниматься не столько кредитованием, сколько другими более доходными и
менее рискованными операциями (например, валютными операциями).
Расчетно-кассовые операции, которое включает в себя ведение счетов
юридических и физических лиц, осуществление расчетов по их поручению.
Причем функция расчетно-кассового обслуживания юридических лиц является
приоритетной, так как для предприятий осуществление расчетно-кассовых
операций через банк является обязательным.
Коммерческие банки заинтересованы в привлечении юридических лиц на
расчетно-кассовое обслуживание, так как деньги, находящиеся на банковском
счете, представляют собой привлеченные средства коммерческого банка, в
соответствии с объемом которых строится его предпринимательская
деятельность.
Однако выбор клиентом коммерческого банка для расчетно-кассового
обслуживания заставляет банки обеспечивать высокое качество расчетных
услуг, которые должны выполняться своевременно, экономично, надежно.
Поэтому организация расчетно-кассового обслуживания является "визитной
карточкой" любого банка.
Перечисленные типы банковских операций – это традиционные
банковские операции. Сюда так же относятся и кассовые операции. В
современном законодательстве они не включены в состав базовых операций, из
которых складывается банк, однако по своему назначению они отражают суть
банковской деятельности, так как это связано с депозитами, кредитованием и
расчетами.
На промежуточной стадии находятся дополнительные операции (их
банки могут и не выполнять), которые занимают место между традиционными
и нетрадиционными операциями – валютные операции, операции с ценными
бумагами, операции с золотом, драгоценными металлами и слитками.
Нетрадиционными банковскими услугами являются посреднические
услуги, которые направлены на развитие предприятия, предоставление
15
гарантий и поручительств, доверительные операции, бухгалтерская помощь
предприятиям, представление клиентских интересов в судебных органах,
услуги по предоставлению сейфов, туристские услуги и др.
Банковские услуги предоставляются как юридическим, так и физическим
лицам. Набор услуг может быть в разных банках одинаков, однако их объем
может различаться.
Банковские услуги осуществляются в форме пассивных и активных
операций. Пассивные операции позволяют банкам формировать свои ресурсы
(за счет депозитов, продажи сертификатов, кредитов, полученных у других
банков, и т.п.). Активные операции совершаются с целью размещения
привлеченных и собственных ресурсов на нужды различных хозяйственных
организаций и населения.
Так же банковские услуги разделяются на платные и бесплатные, однако
это не свидетельствует о том, что какие-то типы услуг полностью платные или
бесплатные.
Так же выделяются банковские услуги, приносящие и не приносящие
банковский доход, дорогостоящие и дешевые услуги. Так, большинство
активных операций позволяет банку получить доход, в то время как его
пассивные операции предполагают выплату процентов по определенным видам
вкладов.
Некоторые банковские услуги требуют больших затрат труда, поэтому их
цена дороже. Например, обработка аккредитива стоит в банке дороже, чем
обычный перевод денег по платежному поручению клиента.
В зависимости от связи с движением материального продукта банковские
услуги подразделяются на:
- услуги, связанные с его движением:
- чистые услуги.
Одной из наиболее распространенных банковских услуг является лизинг.
Под лизингом понимается аренда оборудования, которая в зависимости от
срока аренды делится на три вида: краткосрочная аренда от одного дня до
16
одного года – рейтинг; среднесрочная аренда от одного года до трех лет-
хайринг и долгосрочная аренда от 3 до 20 лет – собственно лизинг.
Еще одной банковской услугой является траст, которая получила
широкое распространение в настоящее время. Трастовые услуги носят
посреднический характер и всегда конкретны, это операции банков или
финансовых институтов по управлению имуществом и выполнению иных услуг
по поручению и в интересах клиентов на правах их доверенного лица.
Сущность трастовых операций заключается в передаче клиентами –
банкам своего имущества для последующего инвестирования этих средств от
имени владельцев и по их поручению на различных финансовых рынках, с
целью получения прибыли для клиентов, с которой банки взимают
определенную плату, в виде банковской комиссии. Трастовыми операциями в
банке занимаются трастовые отделы или отдельные трастовые компании.
Трастовые услуги могут выполняться банком в пользу физических
(персональные трастовые услуги) и юридических лиц (институциональные
трастовые услуги).
Среди электронных банковских услуг выделяют следующие:
- пластиковые карты;
- системы дистанционного банковского обслуживания (ДБО);
- банковское обслуживание электронной коммерции.
Банковская пластиковая карта является одной из разновидностей
финансовых карт, а так же персонифицированным платежным средством,
предназначенным для оплаты товаров, услуг и получения наличных денежных
средств в банках и банкоматах.
Банковские карты делятся на:
- дебетовые – позволяющие их держателю распоряжаться средствами,
находящимися на счете и/или получать наличные;
- кредитные – карты, которые позволяют их держателям оплачивать
товары и услуги или получать наличные в размере предоставленной банком
кредитной линии.
17
Внедрение банковских карт способствовало:
- повышению доступности банковских услуг для потребителей;
- расширению банками своей сбытовой сети (сеть терминалов,
банкоматов);
- значительной экономии для банков путем внедрения различных систем
дистанционного банковского обслуживания (ДБО).
Таким образом, банки предоставляют своим клиентам обширный
перечень банковских услуг. Услуги могут быть платными и бесплатными, а так
же охватывать активные и пассивные операции. Различные банковские услуги
имеют свои преимущества и предоставляют пользователям данных услуг
большой спектр возможностей, увеличивая тем самым рейтинг банка.
18
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ РЫНКА СОВРЕМЕННЫХ БАНКОВСКИХ
УСЛУГ
2.1 Анализ рынка банковских услуг в России
Банковская система является наиважнейшей сферой экономики любого
развитого государства. Негативные тенденции в развитии национальной или
мировой экономики оказывают непосредственное влияние на отечественную
банковскую систему, это обусловлено взаимосвязанном характером отношений
клиентов банков и непосредственно субъектов банковской системы.
В настоящее время отечественная банковская система подвергается
серьезному изменению. Современное состояние рынка банковских услуг нельзя
назвать стабильным. Для выявления основных проблем, возникающих в
банковской системе, проанализируем ее современное состояние. Для этого
необходимо рассмотреть динамику изменения основных показателей, которые
это отражают. На основании данных предоставленных Банком России были
рассчитаны темпы прироста основных показателей банковской системы
(Табл.2.1).
Таблица 2.1
Темпы прироста показателей банковской системы России,
(по итогам за год %)
4
Актив
ы
Средст
ва ЮЛ
Средст
ва ФЛ
Креди
ты ЮЛ
Просроченн
ая
задолженно
сть ЮЛ
Креди
ты ФЛ
Просро
ч.
задолж
ен. ФЛ
201
0
14,86
25,62
31,17
12,82
-2,81
14,30
16,05
201
1
23,14
9,94
20,91
26,64
11,89
35,89
3,19
201
2
18,94
7,13
20,05
13,68
12,20
39,38
7,56
201
3
15,98
14,18
18,99
13,20
1,06
28,69
40,58
201
4
35,23
-25,86
9,41
40,39
18,86
13,78
51,27
201
5
6,89
13,06
25,15
-9,76
48,63
-5,70
29,42
4
Материалы Банка России. URL: http://cbr.ru
19
Расширение ресурсной базы происходит в основном за счет средств на
счетах клиентов, а именно большая доля приходится на вклады физических
лиц. Так с 2010 по 2013 год рост составлял в среднем 23%. Стоит отметить, что
существует тенденция к сокращению темпов роста, в 2010 году он составлял
31,17%, а уже по итогам 2014 года он сократился до 9,41%. Данная ситуация
обусловлена в первую очередь с тяжелой экономической ситуацией в стране,
снижается уровень доходов населения, приоритеты ставятся в первую очередь
на удовлетворение повседневных потребностей, не остается свободных
денежных средств на создание накопительного капитала. Более того люди
стали «проедать» свои накопительные средства, изымая их с ранее открытых
банковских вкладов. Также причиной слабой динамики увеличения вкладов
стало ослабление национальной валюты, вследствие чего население стало
искать альтернативные источники накопления свободных денежных средств, а
также снижение доверия к банковской системе в целом из-за наложенных
санкций и массового лишения лицензий и мелких и средних банков. В 2015
году ситуация обстоит чуть лучше, прирост вкладов населения составил
25,15%. Поддержку темпам роста может составить принятие решения об
увеличении страховых выплат по вкладам до 1,4 млн рублей, что будет вселять
большую уверенность у вкладчиков о сохранении их денежных средств. Что
касается средств на текущих и расчетных счетах юридических лиц, то здесь
прослеживается не только замедление динамики, но и сокращение в 2014 году
их объемов на 25,8%. Сравнивая темпы прироста совокупных активов и темпы
прироста средств на счетах юридических лиц, то можно выявить
неравномерную динамику, в среднем темпы роста активов за последние 5 лет
отмечаются на уровне 17,5%, а средний прирост средств на счетах
предпринимателей составлял около 7,4%. Это свидетельствует о том, что в
состоянии нынешней нестабильной экономической ситуации предприниматели
испытывают трудности с ведением бизнеса и сокращают свою деловую
активность.
20
В настоящее время существует тенденция к замедлению темпов роста
ссудного портфеля. С 1.01.2014 года темп прироста кредитного портфеля
составил 22,2%, когда как с 1.01.2015 по 1.01.2016 прирост составил всего
10,3% (Рисунок 2.1).
Рисунок 2.1 Динамика изменения кредитного портфеля (млрд.
руб.)
5
Темпы прироста кредитования юридических лиц также сокращаются: в
2011 -2013гг с 26,6% до 13,2%, минимальный темп прироста был 2013 году, а
уже в 2015 году имело место отрицательная динамика, рост кредитования
предприятий упал на 9,8%. Этому способствовало увеличение процентных
ставок по кредитам юридических лиц (Табл.2.2)
Таблица 2.2
Средневзвешенные процентные ставки по кредитом
предоставленным юридическим лицам в рублях.
6
Срок кредитования
Год
2010
2011
2012
2013
2014
2015
До года
10,8
8,5
9,1
9,5
11,1
16,1
Свыше года
12,0
10,4
11,2
11,5
11,6
15,2
Средневзвешенные процентные ставки по данному виду кредитования из
года в год неуклонно растут. Особый рост отмечался по кредитованию на срок
свыше года, увеличение произошло на 3,3 п.п. Данная тенденция негативно
5
Материалы Банка России. URL: http://cbr.ru
6
Там же
21
сказывается на кредитовании реального сектора экономики и снижает
возможность ее устойчивого развития.
Стоит сказать о том, что в 2014 году, произошло увеличение объемов
кредитования юридических лиц: темп прироста составил 40,39%. Это было
связано с усложняющейся экономической ситуацией, копании стремились
оформить кредиты пока они не стали недоступными. Многие банки временно
приостановили кредитование и были приняты решения об увеличении
процентных ставок.
Объемы кредитования сегмента физических лиц за 2010-2012 гг.
показывает стабильный рост. Темп прироста с 2010 по 2012 гг. увеличился с
14,3%, до 39,4% соответственно. Это объясняется тем, что в этот период
времени банки рассматривали данный вид кредитования, как один из наиболее
высокодоходных направлений банковского бизнеса, а со стороны населения –
поддержать определенный уровень потребления.
Далее с 2013 года темп прироста замедляется и с 2013 года по 2014, он
снизился с 28,7 % до 13,7%. Такой спад связан со снижением роста ВВП, а
также закредитованностью населения. В связи с высокими процентными
ставками (а они могут достигать 30%) большой процент доходов населения
уходит на оплату таких дорогих займов, к тому же многие заемщики имеют
несколько кредитов, что еще больше усложняет ситуацию.
В 2015 году темп прироста кредитования физических лиц показал
отрицательное значение, он снизился на5,7%.
Причинами существующей ситуации на рынке банковских услуг является
ограничение Центральнымбанком РФ объемов розничного кредитования.
Также на это повлияло повышение ключевой ставки, ее рост повлиял на
удорожание кредитов, что сделало недоступным населению основных
программ кредитования, а также невозможность расплачиваться по ранее
привлеченным кредитам.
Просроченная задолженность по кредитному портфелю возрастает из
года в год. В 2014 году темп прироста просроченной задолженности составлял