35
С 1 января 2016 г. Восточно‐ Сибирский
структура
территориальный банк
размещения
был
реорганизован
таким
с передачей его
наступления
филиальной сети
росту
в организационное подчинение
Сибирскому
установленных
территориальному банку,
итого
тогда как
займы
Северо‐ Кавказский
территориальный
облигациями
банкбыл реорганизован
января
с передачей его
банка
филиальной сети
рост
в
организационное подчинение
итого
Юго‐ Западному территориальному
доходы
банку.
Основной целью
акционерами
ПАО «Сбербанк» является
риск
обеспечение роста
инвестиционной
первоначальном
привлекательности и сохранение
сумма
лидерства на российском
представлен
рынке финансовых
итого
услуг путем
кредитным
модернизаци и управленческих
крупные
технологических процессов. Для
увеличивает
достижения поставленной
капитала
задачи
деятельность
волатильности
ПАО «Сбербанк» направлена
запасом
на совершенствование клиентской
суммы
политики, создание
перейдем
гибкой эффективной
другой
системы взаимодействия
ценные
клиентами
на основе
капитала
учета потребностей
банка
различных клиентских
росту
групп
43
.
Основные направления
таблица
деятельности ПАО «Сбербанк»:
Привлекает
инвестиционные
денежные средства
ценные
физических и юридических
машиностроение
лиц во
вклады;
Размещает
наличии
средства от своего
средства
имени и за свой
акций
счет;
Открывает
образом
и ведет банковские
средства
счета физических
прочие
лиц и юридических
таблицы
лиц,
Осуществляет
года
расчеты по поручению
рисунке
клиентов;
Инкассирует
увеличились
векселя, денежные
инвестиционные
средства, платежные
внутренние
и расчетные
документы
долговые
и осуществляет кассовое
анализируя
обслуживание физических
прочее
и юридических
лиц;
Покупает
качестве
и продает иностранную
фондовый
валюту в наличной
этом
и безналичной
формах;
Привлекает
портфель
во вклады и размещает
дате
драгоценные металлы;
Выдает
нестабильности
банковские гарантии;
43
Стратегия управления рисками и капиталом ПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс]. Официальный
сайт ПАО «Сбарбанк России». - URL:
http://www.sberbank.com/common/img/uploaded/files/pdf/normative_docs/Risk-and-capital-
strategy_rus_17042018.pdf (дата обращения: 21.07.2018)
36
Осуществляет
итого
переводы денежных
суммы
средств по поручениям
показатель
физических
лиц
металлургия
без открытия
инвестиционные
банковских счетов;
Осуществляет
рост
лизинговые операции;
Оказывает
определяющий
брокерские, консультационные
формирования
и информационные услуги;
Осуществляет
выстраивает
эмиссию и обслуживание
банк
банковских карт;
Осуществляет
диверсифицируя
выпуск, покупку,
осуществлялись
продажу, учет,
таблица
хранение и иные
обусловленное
операции с ценными
данном
бумагами, и многое
средства
другое.
Средства для
прочие
осуществления указанной
направлена
деятельности
привлекаютсябанком
образом
из следующих источников:
основным
средства акционеров;
посвящена
вклады
частныхклиентов;
занимают
средства юридических
российских
лиц; другие
произошло
источники, в том
фондового
числе
заимствования
средства
на международных финансовых
ставляет
рынках. Надежность
банк
ПАО
«Сбербанк» и
выбор
его безупречная
стоимости
деловая репутация
получения
в России и за
рубежомподтверждаются
инвестиционные
высокими рейтингами
внес
ведущих рейтинговых
энергетика
агентств.
Сильные стороны
сравнению
ПАО «Сбербанк»:
ПАО «Сбербанк» является
анализируемый
надежным кредитным
оставшиеся
институтом. Банк
итого
имеет высокие
стоимости
рейтинги, как
продажи
в российских, так
является
и в международных
рейтинговых
обязательства
агентствах, а также
тенденцию
является одной
прочее
из крупнейших компаний
услуги
России;
Контрольный
формирования
пакет акций
таблица
банка принадлежит
вобщей
государству. В случае
основным
возникновения проблем
фондовый
у банка, он может
можно
рассчитывать на помощь
только
основного
акционера;
Обладает
волатильности
развитой региональной
собственный
сетью филиалов
информационные
по всей России;
Публикация
структуре
ежеквартальной отчетности
банка
по международным
стандартам
которых
свидетельствует о большой
значение
прозрачности деятельности
таблица
банка;
Обладает
образом
высокой ликвидностью
ценных
своих ценных
положительно
бумаг, которые
фактором
долгое
время
общее
воспринимались рынком
кредиты
в качестве защитной
активных
бумаги. Банк
собственных
обладает
диверсифицированной
металлургия
ресурсной базой,
инвестиционные
что придает
российские
ему стабильность.
37
Однако
доля
несмотря на это,
рынке
существуют и слабые
активы
стороны ПАО «Сбербанк»,
средства
а именно:
Малая
отрицательную
маневренность банка
анализ
к изменениям внешних
влияние
условий будет
основные
способствовать постепенному
риск
снижению доли
рынке
рынка, приходящейся
увеличивает
на него;
Усиление
рост
конкуренции на российском
занимают
рынке оказания
увеличились
банковских
услуг. Основными
числе
угрозами для
ценных
ПАО «Сбербанка» является:
Возможность
еврооблигации
конфликта развития
металлургия
бизнеса ПАО «Сбербанк» и
макс
интересов основного
машиностроение
акционера;
Усиление
клиентам
конкуренции на рынке
резервы
оказания банковских
ценные
услуг в случае
условиях
вступления в ВТО
наращивания
и выхода зарубежных
ценным
банков на российский
штатная
рынок;
Возможное
обязательства
усиление волатильности
суммы
котировок акций
осуществляет
из-за кадровых
апреля
перестановок в правлении
средства
банка.
Таблица 1 – Основные
увеличилась
экономические показатели
числе
деятельности
ПАО «Сбербанк
осуществляет
России» за 2014 – 2017 гг.,
следует
млрд. руб.
44
№
п/
п
Показатели
2014г.
2015г.
2016г.
2017г.
1
Активы
13582
16275
21747
27112,
30
2
Собственный
облигациями
капитал
1651
1935
1982
3653
3
Привлеченные средства
11930
14340
19764
29646
3.1
в
финансовый
т.ч. вклады
запасом
физических
лиц
6288
7586
7999
10398
4
Ссудная
может
задолженность
9773
11978
15889
16221,6
5
Доходы
1276
1546
1944
2335,4
6
Расходы
805
964
1206
603
7
Прибыль до
налогоблажения
475
503
429
943,20
8
Чистая
итого
прибыль
346
378
311
748,70
9
Рентабельность активов
2,7
2,5
1,6
3,1
10
Рентабельность
внес
капитала
20,9
19,5
15,7
21,9
Из таблицы 1 следует,
нестабильности
что активы
значение
ПАО «Сбербанк
инвестиционные
России» имеют
первоначальном
тенденцию к значительному
наличии
увеличению. Так
макс
на 2016 г. по сравнению
выросли
с 2014г.
они
инвестиционная
увеличились на 160,1 %,
банк
что можно
итого
оценить, как
фондового
положительный фактор.
44
Основные экономические показатели деятельности ПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс].
Официальный сайт ПАО «Сбарбанк России». - URL: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-
publications/key-data (Дата обращения: 21.07.2018)
38
Рост
юридические
собственного капитала
прочие
банка говорит
стоимости
о повышении его
клиентов
финансовой
устойчивости. Это
могут
свидетельствует о том,
риск
что банк
итог
работает результативно,
показатели
потому что
доля
располагает потенциалом
инвестиционные
применять собственные
запасом
ресурсы в
активных
привлеченные
операциях для
несут
приобретения прибыли.
В
инвестиционные
структуре источников
собственного
формирования средств
рентабельность
банка на 01.11.2016
г.наибольший
время
удельный вес
транспорт
занимают привлеченные
несут
средства банка – 89,3 %.
Тенденция
положительно
привлеченных ресурсов
прочее
говорит о существенном
риск
приумножении
привлеченных
ценные
средств, что,
января
в общем, является
стоимости
позитивной тенденцией
финансовые
и может
указывать
ценных
на то, что
также
банк увеличивает
основные
источники для
рентабельность
проведения активных
расходы
операций, темнеменее,
имея
при этом
обладает
могут, обнаруживаться
собственные
и негативные моменты.
Рост
средства
ссудной задолженности
портфель
на 162,6 % свидетельствует
января
о том, что
увеличение
банк в
отчетном
показатель
периоде выдает
облигации
больше кредитов,
изменение
а данный факт
валютах
обозначает
допустимое
выпущенные
увеличение показателя
ссудная
вследующем году. Рентабельность
сравнению
собственного капитала (returnonequity,ROE) – показатель
операторов
чистой прибыли
нейшим
в
сравнении с собственным
рыночного
капиталом организации. Рентабельность
инвестиционных
собственного капитала
российских
рассчитывается делением
собственный
чистой прибыли (обычно,
долговые
за
год) на собственный
категорию
капитал организации.
Таким
предельное
образом, рентабельность
произошло
собственного капитала
векселя
имеет тенденцию
рисунке
к снижению, т.е. к 2016 г. – 15,7 % по
федерального
сравнению с 2014 г. – 20,9%,
портфеле
что
характеризует
продажи
неэффективное использование
данном
собственных средствакционеров.
Рентабельность
может
активов также
резерв
снизилась к 2016 г. на 1,1 % и
ставляет
составила 1,6 %,
облигации
что отражает,
финансовые
с одной стороны,
региональной
неэффективность деятельности,
единственным
а сдругой –
неэффективность
корпоративные
использования разных
состав
видов активов (какминимум
долговые
процентных и непроцентных).
Проведем
структура
анализ состава
подчеркивает
и динамики формирования
вклады
источников
финансирования
пришлись
ПАО «Сбербанк
запасом
России». Таким
аналитическими
образом, за период 2014-2017
гг. произошло
муниципальных
снижение доли
получения
собственного капитала
основным
в структуре источников
установленных
39
финансовых ресурсов
анализ
банка с 12,2 % до 9,1 %,
этом
что можно
рынке
характеризовать как
позиции
отрицательную динамику.
Повышение
прочие
роста средства
перейдем
клиентов (некредитных
векселя
организаций) на 48,2
% свидетельствует
средства
о повышении доверия
ценные
клиентов к банку,
контрольный
об увеличении
позиции,
инвестиционные
в том числе
рентабельность
о росте безопасности
еврооблигации
банка в глазах
услуги
населения.
Значительный
целом
рост финансовых
также
обязательств (на 2276,9 %) говорит
данным
о том, что
обеспечить
банк компетентно
анализируемого
реализовывает руководство
облигаций
над доходами
банковских
и расходами банка.
Осуществлен
средства
выбор наилучшей
анализ
структуры доходов
доходы
и расходов, с
помощью
стоимости
которой можно
активы
воздействовать на финансовые
еврооблигации
обязательства
реализовываемых банком
выбор
операций. Рост
является
нераспределенной прибыли
таблицы
на 66,4 %
свидетельствует
собственный
о том, что
итого
прибыль предшествующего
счет
периода не была
россии
усовершенствования технологического
вклады
формирования банка,
сумме
приумножения
уставного
доля
капитала или
портфель
формирования фондов.
Основные
занимают
социально-экономические показатели,
российского
характеризующие
деятельность
акций
ПАО «Сбербанк» за
годом
период 2014-2016 гг. так
доходы
же представлены в
таблице 2.
Таблица 2 - Социально-экономические
оставшиеся
показатели,
характеризующие
источники
деятельность ПАО«Сбербанк» за
следует
период 2014-
2017 гг.
45
Показатели
2014г.
2015г.
2016г.
2017г.
Текучесть
ценным
кадров, в %
17
13
12
12,6
Штатная
собственные
численность сотрудников
275
723
271 231
259 999
251 701
Кредиты
которых
корпоративным клиентам,
в
суммы
млрд. руб.
13 779
14 959
13 633
17041,75
Кредиты
спекулятивный
частным клиентам,
увеличились
в млрд. руб.
4 847
4 966
5 032
6944,16
Средства
вклады
корпоративных клиентов,
в
рентабельность
млрд. руб.
6 235
7 755
6 235
7793,75
Средства
обязательства
частных клиентов,
в
росту
млрд. руб.
9 328
12 044
12 450
19 161,5
Рентабельность
прочие
активов (ROA),
является
в %
1,4
0,9
2,1
3,0
Рентабельность капитала (ROE),
пришлись
в %
14,8
10,2
20,8
23.1
45
Основные экономические показатели деятельности ПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс].
Официальный сайт ПАО «Сбарбанк России». - URL: https://2017.report-sberbank.ru/ru/performance-
overview/people/personnel-structure (Дата обращения: 21.07.2018)
40
Анализируя таблицу 2 видно,
итогу
что рентабельность
сумма
активов и капитала
апреля
увеличилась с 2014 г. на 0,7 % и 6 %,
кредитным
соответственно. Уменьшилась
сбербанка
штатная
численность
января
сотрудников по состоянию
продажи
на 2017 год,
альной
на 12790
сумма
человек (в 2014 г.
- 275 723,
суммы
в 2015 г. – 271 231, 2016 г. - 259 999,
время
а в 2017 -251 701) в
эффект
связи с
реорганизацией
итого
банка.
Кредиты корпоративным
сумма
клиентам увеличились
средства
на 3 408, 75 млрд. руб. по
наблюдается
сравнению с 2016 годом. Так
российских
же увеличились кредиты
следующих
частным лицам
следующий
на
1912,16 млрд. руб. Средства
валютах
корпоративных клиеетов
займы
так же имеют
текучесть
тенденцию
повышения
активы
на 1558,75 млрд. руб. Средства
общее
частных клиентов
инвестиционных
значительно
увеличились по сравнению
накопления
с 2016 годом
контрольный
на 6 711,5 млрд. руб. Рентабельность
запасом
активов (ROA) вырасла
имеющиеся
на 0,9 %. Рентабельность
инвестиционных
капитала ROE повысилось
очень
на
2,3 % по сравнению
кредитным
с 2016 годом.
В 2017 году
торговля
ПАО «Сбербанк» продолжил
также
усиливать свои
деятельности
позиции на
розничных
наименование
рынках, в то же время
юридических
доля в корпоративном
средства
сегменте снизилась. На
удерживаемыедо
рынке кредитования
является
частных клиентов
средства
ПАО «Сбербанк» заметно
таблице
увеличил
долю
установленные
по кредитным картам,
организации
а также кредитам
аналитическими
наличными.
Однако на рынке
корпоративных
ипотечного обострилась,
продолжил
в том числе
корпоративные
из-за программы
следующий
государственной поддержки
еврооблигации
ипотеки, в связи
рынком
с чем доля
итог
ПАО «Сбербанк»
немного
превышает
снизилась. На рынке
юридические
вкладов населения
факторы
сохранилась положительная
рентабельность
динамика портфеля,
влияние
ПАО «Сбербанк» и
анализ
другие банки
апреля
с государственным
участием
года
усилили свои
банка
позиции за счет
погашения
изменения предпочтений
значение
вкладчиков в
пользу
российских
более надежных
изменение
финансовых институтов.
41
Диаграмма 1 – Структура
анализируя
пассивов в 2014-2016 гг.
46
В
негативные
структуре собственных
время
средств банка
увеличивает
основной удельный
данный
вессоставляет нераспределенная
выросли
прибыль прошлых
только
лет – 8,4 %. Таким
через
образом,
сумма
предельное
собственных финансовых
облигации
ресурсов банка
которая
на 01.11.2016 г.
составила10,7% вобщей
обменных
сумме финансовых
химическая
ресурсов привлеченные
влияние
средства
ПАО «Сбербанк
обязательства
России». Проведем
активы
анализ источников
пассивов
формирования
финансовых
данном
ресурсов ПАО «Сбербанк
предельное
России» и их размещения
доля
в 2014 – 2016
гг. по
отложенный
данным финансовой
портфель
отчетности банка
состав
показаны в таблице 3.
46
Консолидированная финансовая отчетность ПАО «Сбербанк России» за 2017 год с аудиторским заключением
независимого аудитора [Электронный ресурс]. Официальный сайт ПАО «Сбарбанк России». - URL:
http://www.sberbank.ru/common/img/uploaded/info/Word_Rus_YE17-04fteet.pdf (Дата обращения: 30.07.2018)
42
Таблица 3 – Доля
основные
собственных и привлеченных
валютный
средств в структуре
сокращение
пассивов
47
Виды
пассивов
На
01.01.201
4
На
01.01.201
5
На
01.01.20
16
На
01.11.20
16
Изм
енен
ие (-
К-)
2016
г. к
2014
г.
Тем
п
контрольный
рост
а, %
201
6 г.
к
201
4 г.
Сум
ма,
удельный
млр
д.
руб.
%
к
сократил
ито
г
У
Сум
ма,
млр
д.
РУ
6
%
к
российского
ито
г
У
мл
рд.
РУ
5
-
%
к
этом
ито
г
У
Сум
ма,
млр
д.
РУ
6
%
к
резервы
ито
гу
Источники
собственных
увеличение
средств
1651
1651
1651
1651
1651
1651
Привлеченные
средства
11930
11930
11930
11930
1193
0
1193
0
Всего
доля
пассивов
87,8
87,8
87,8
87,8
87,8
87,8
Рост собственных
активы
средств банка
могут
говорит о повышении
биржевых
его финансовой
портфеле
устойчивости. Это
построении
свидетельствует о том,
предельное
что банк
финансовые
работает результативно,
потому
портфеле
что располагает
собственный
потенциалом применять
года
собственные ресурсы
инвестиционные
в
активных операциях
управлению
для приобретения
тенденцию
прибыли.
В структуре
слабые
источников формирования
итого
средств банка
ценные
на 01.01.2016 г.
наибольший
ценные
удельный вес
еврооблигации
занимают привлеченные
привлекает
средства банка – 90,9 %,
итог
заемные средства
итого
банка на 01.01.2016 г. составили 19764 млрд. руб.,
портфель
что на 65,7
% или 7834 млрд. руб. выше,
связано
чем на 01.01.2014 г.
Тенденция
резервы
привлеченных ресурсов
сокращение
говорит о существенном
итого
приумножении привлеченных
финансовые
средств, что,
данный
в общем, является
посвящена
позитивной
тенденцией
факторы
и может указывать
риск
на то, что
рисунке
банк увеличивает
ценных
источники для
ценных
проведения активных
имеющиеся
операций, тем
банка
не менее, при
активы
этом могут,
включают
обнаруживаться
и негативные
отчетности
моменты. Анализируя
сбербанка
показатели пассива
кредиты
баланса ПАО
«Сбербанк
удельный
России» следует
сбербанком
отметить, что
акций
основным источником
банковских
формирования
47
Консолидированная финансовая отчетность ПАО «Сбербанк России» за 2017 год с аудиторским заключением
независимого аудитора [Электронный ресурс]. Официальный сайт ПАО «Сбарбанк России». - URL:
http://www.sberbank.ru/common/img/uploaded/info/Word_Rus_YE17-04fteet.pdf (Дата обращения: 30.07.2018)
43
имущества
альной
банка являются
доля
заемные средства,
анализ
доля которых
прибыль
составляет на
конец
рынком
анализируемого периода 90,9 %.
Таблица 4 – Анализ
макс
структуры и динамики
операторов
активов ПАО «Сбербанк
ценным
России» за 2015-2017 гг.
48
Наименование
портфель
показателя
01.01.2015
01.01.2016
01.01.2017
Сумма
млрд,
активы
руб.
Сумма
млрд,
стоимости
руб.
Темп
роста,
% (к
2015 г.)
Сумма
фондовый
млрд,
руб.
Темп
формирования
роста,
% (к
2016 г.)
А
1
2
3
4
5
Денежные
итог
средства и их
эквиваленты
2308,8
2333,6
101
2560,8
110
Обязательные
теперь
резервы
на счетах
рентабельность
в ЦБ
365,7
387,9
106
402
104
Финансовые активы
921,7
866,8
94
605,5
70
Средства
капитала
в банках
240,8
750,6
312
965,4
129
Кредиты и авансы
иностранные
клиентам
17756,6
18727,8
105
17361,3
93
Ценные бумаги,
уставного
заложенные по
договорам
влияния
репо
1169,3
222
19
113,9
51
Инвестиционные ценные
облигации
бумаги, удерживаемые
для
доля
продажи
829,7
1874,3
226
1658,9
89
Инвестиционные ценные
доля
бумаги, удерживаемые
незначительные
до
погашения
117,9
477,7
405
545,8
114
Отложенный налоговый
львиную
актив
19,1
17,3
91
13,9
80
Основные средства
496,4
499,2
101
482,9
97
Активы
января
групп выбытия
россии
и
внеоборотные активы,
приобретены
удерживаемые
для продажи
72
212,7
295
5,8
3
Прочие
итого
финансовые
активы
562,9
664,5
118
314,5
47
Прочие
доходы
нефинансовые
активы
339,9
300,3
88
37,8
112
Итого
положительная
активов
25200,8
27334,7
108
25368,5
93
Из таблицы 4 видно,
вобщей
что в целом
ценные
за анализируемый период
бумагам
активы
выросли
торговля
почти на 168 миллиардов
обязательства
рублей. Наибольшие
основные
темпы роста
облигаций
48
Отчет по итогам группы ПАО «Сбербанк России» по МСФО 2017г. [Электронный ресурс]. Официальный
сайт ПАО «Сбарбанк России». - URL: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations/reports-and-publications/ifrs
(Дата обращения: 13.08.2018)
44
показателей пришлись
влияние
на 2015 год. На 1 января 2016 года
слабые
активы выросли
банка
на
8% или на 2,1 триллион
корпоративные
рублей за счёт
выпущенные
следующих показателей:
49
- Инвестиционные
всего
ценные бумаги,
построении
удерживаемые до погашения – 405 %
(360 млрд. рублей);
- Средства
финансовые
в банках - 312 % (500 млрд. рублей);
- Активы
также
групп выбытия
средства
и внеоборотные активы,
отклонение
удерживаемые для
привлеченные
продажи - 295 % (140 млрд. рублей);
- Инвестиционные
финансовый
ценные бумаги,
штатная
имеющиеся в наличии
активы
для продажи -
226 % (1 трлн. рублей).
В 2016 году,
единственным
напротив, наблюдается
россии
отрицательная динамика
валютный
активов, а
именно - 93%,
включают
то есть сокращение
корпоративные
на 7%, в абсолютном
российских
выражении почти 1,9
триллионов
продажи
рублей. Такое
финансировать
снижение было
сильные
вызвано сокращением
активы
нижеуказанных позиций:
- Активы
апреля
групп выбытия
сравнению
и внеоборотные активы,
лицензии
удерживаемые для
муниципальных
продажи (на 97% или
продолжил
на 205 млрд. рублей);
- Прочие
итого
финансовые активы - (на 53% или
балансе
на 350 млрд. рублей);
- Ценные
следующий
бумаги, заложенные
счет
по договорам репо - (на 49% или
имеющиеся
на 110
млрд. рублей);
- Финансовые
собственного
активы - (на 30% или
обязательства
на 260 млрд. рублей).
Согласно
суммы
данным таблицы 2.4. наибольшую
рентабельность
долю в структуре
выросли
активов
Сбербанка
структура
занимают кредиты
контрольный
и авансы клиентам
период
порядка 70%,
итого
в абсолютном
выражении
собственного
почти 18 триллионов
доля
рублей; 10% или 2,3 триллиона
сумма
рублей в
структуре
оказания
активов банка
также
принадлежат денежным
российских
средствам и их эквивалентам.
Оставшиеся
изменение
показатели занимают
оцениваемые
незначительные доли:
- Инвестиционные
связано
ценные бумаги,
таблиице
имеющиеся в наличии
которых
для продажи -
5,6 % (1,5 трлн. рублей);
49
Консолидированная финансовая отчетность ПАО «Сбербанк России» за 2017 год с аудиторским
заключением независимого аудитора [Электронный ресурс]. Официальный сайт ПАО «Сбарбанк России». -
URL: http://www.sberbank.ru/common/img/uploaded/info/Word_Rus_YE17-04fteet.pdf (Дата обращения:
20.08.2018)