21
более высокий уровень защиты. Карты с чипом также часто называются
смарт-картами.
Лазерная запись – это способ нанесения информации на банковскую
карту, при котором данные записываются на карту без возможности их
изменения в будущем. В таких картах используется WORM-технология, то
есть при однократной записи многократное чтение.
Запись и считывание информации с такой карты производится
специальной аппаратурой с использованием лазера. Именно отсюда и
появилось другое название – лазерная карта. Технология, которая
применяется в картах похожа на ту, которая используется в лазерных дисках.
Основное преимущество такой карты заключается в возможности хранения
больших объемов информации. Вследствие высокой стоимости, как самих
карт, так и считывающего оборудования, такие карты в банковских
технологиях распространения пока не получили [33, с. 32].
Исходя из вышесказанного, мы можем сделать вывод о том, что
банковская карта представляет собой персонифицированный платежный
инструмент, который позволяет её держателю оплачивать товары и услуги, а
также снимать денежные средства со счета.
Несмотря на то, что банковские карты обслуживаются разными
платежными системами и по разным технологиям, они разрабатываются и
выпускаются по общим международным стандартам. Это позволяет
значительно упростить процесс обслуживания банковских карт через POS-
терминалы и банкоматы.
Из-за сложной технической и функциональной составляющей
банковских карт, существует несколько видов классификаций, в зависимости
от рассматриваемого признака.
Для того чтобы понять, как функционирует российский рынок
банковских карт, необходимо рассмотреть его правовую основу,
проанализировать процесс проведения операций по различным видам карт, а
22
также выявить их основные отличия. Об этом пойдет речь в следующем
параграфе.
1.3. Правовая основа регулирования российских банковских карт и
организация их рынка
В сфере денежного обращения банковские карты на современном
этапе развития российского общества являются одним из наиболее
оптимальных инструментов организации безналичных расчетов на
ближайшую перспективу и особым механизмом оказания электронных
банковских услуг.
Мы можем выделить следующие основные предпосылки развития
российского рынка банковских карт:
-внедрение в мировую систему безналичных платежных систем;
-уменьшение объема наличных средств;
-снижение стоимости осуществляемых операций;
-стремление кредитной организации выйти на международный рынок;
-возрастание престижа и привлекательности российского рынка
банковских карт для клиента;
-организация оперативных и удобных для клиентов форм расчетов
[51, с. 23].
Самое главное направление – это сокращение наличного денежного
оборота и внедрение инструментов безналичных расчетов, которые
базируются на современных банковских технологиях, включая платежные
карты. Одной из задач Банка России является нормативное регулирование
безналичных расчетов, которые осуществляются по операциям с
использованием подобных инструментов и выполняются в качестве
регулятора отношений в сфере платежных систем и расчетов.
Стремительное развитие банковских услуг с использованием
банковских карт происходит на фоне существенного отставания темпов
23
разработки и принятия законодательных актов, которые должны
регулировать процесс их обращения.
Обращение банковских карт в России регулируется следующими
законодательными актами, к которым относятся следующие документы.
1) Положение Центрального Банка РФ от 24.12.2004 года № 266-П
«Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с
использованием платежных карт» (ред. от 14.01.2015) [9];
2) Положение Центрального Банка РФ от 19.06.2012 года № 383-П «О
правилах осуществления перевода денежных средств» (ред. от
05.07.2017) [10];
3) Письмо Банка России от 10.06.2005 года № 85-Т «О применении
нормативных актов Банка России, регулирующих операции с
использованием банковских карт» [11];
4) Письмо Банка России от 10.06.2005 года № 86-Т «О составлении и
предоставлении отчетности кредитных организаций» [12];
5) Федеральный закон от 22.10.2014 № 319-ФЗ «О внесении
изменений в отдельные законодательные акты РФ» [7].
В Российской Федерации расчеты с использованием банковских карт
на практике осуществляются на основе соглашений между участниками
расчетов и локальных актов – правил платежных систем и инструкций,
которые разрабатывают сами участники расчетов.
Специальным нормативно-правовым актом, который устанавливает
общие принципы регулирования отношений банковских карт является
Положение Центрального Банка Российской Федерации «Об эмиссии
платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием» [9].
В данном Положении четко определено, что банковская карта это вид
платежной карты, который служит инструментом безналичных расчетов и
операций с денежными средствами, которые находятся у эмитента, в
соответствии с законодательством Российской Федерации и договором с
эмитентом. Безналичные расчеты и операции с денежными средствами
24
предназначены для совершения физическими лицами, в том числе
уполномоченными юридическими лицами [9].
В договоре с клиентом согласно пункту 1.8 Положения может
определяться следующее:
-конкретные условия предоставления денежных средств для расчетов
по операциям, которые совершаются с использованием расчетных и
кредитных карт,
-порядок возврата предоставленных денежных средств,
-порядок начисления и уплаты процентов по указанным денежным
средствам [9].
В Положении «Об эмиссии платежных карт и об операциях,
совершаемых с их использованием» определено:
-на территории Российской Федерации эмиссия и эквайринг
платежных карт могут осуществляться только кредитными организациями-
резидентами;
-в Положение включены нормы, которые регулируют расчеты по
операциям с использованием платежных карт – предоплаченных карт с
целью практической поддержки развития новых видов инструментов
безналичных расчетов;
-при совершении клиентом – физическим лицом операций с
использованием предоплаченной карты договор банковского счета (договор
банковского вклада) с физическим лицом не заключается;
-существуют единые требования к документарному оформлению
операций, которые осуществляются с использованием платежных карт;
-унифицированы обязательные реквизиты документа, составляемого
при их совершении;
-уточнен перечень операций, которые совершаются с использованием
платежных, в том числе банковских, карт в связи с изменениями норм
валютного законодательства в Положении № 266-П;
25
-расширен перечень операций за счет предоставления возможности
осуществления физическими и юридическими лицами (резидентами и
нерезидентами) на территории Российской Федерации и за ее пределами
операций с соблюдением требований валютного законодательства;
-на технологические аспекты проведения операций с использованием
платежных карт требования положения не распространяются;
-вопросы бухгалтерского учета операций, которые совершаются с
использованием платежных карт, а также требование о присутствии на
банковской карте наименования и логотипа эмитента, однозначно его
идентифицирующих, исключены из положения № 266-П;
-правила платежных систем допускают размещения на карте
одновременно логотипа кредитной организации-эмитента и наименование
кредитной организации-агента;
-появление новых карточных продуктов, которые предназначены для
платежей в сети Интернет – виртуальные карты [9].
Банковская карта выдается клиенту на основании заключенного с ним
договора, данное условие отмечено в Положении «Об эмиссии платежных
карт и об операциях, совершаемых с их использованием» [9].
Отношения между держателем карточки и эмитентом не
регулируются специальным образом. Такие отношения относятся к чисто
гражданско-правовым отношениям, регулирование которых находится за
пределами компетенции Банка России установленной статьей 4 закона «О
Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» [6].
К таким отношениям применяются правовые нормы, которые
содержатся в Гражданском кодексе Российской Федерации [2].
Положения статей 8 и 34 Конституции Российской Федерации,
которые гарантируют свободу любой не запрещенной законом
экономической деятельности, выступают конституционной основой выпуска
и обращения банковских карт, а также проведения расчетов с их
использованием [1].
26
Федеральный закон от 22.10.2014 № 319-ФЗ «О внесении изменений
в отдельные законодательные акты РФ» предусматривает, что в рамках
НСПК (Национальная Система Платежных Карт), в числе прочего,
оказываются услуги платежной инфраструктуры по осуществляемым на
территории Российской Федерации переводам денежных средств с
использованием международных платежных карт.
Под международными платежными картами понимаются платежные
карты, которые эмитируются кредитными организациями, расположенными
в двух и более государствах, и на которых размещен единый товарный знак
(знак обслуживания), принадлежащий иностранному юридическому лицу,
личным законом которого считается право иностранного государства [7].
Кредитные организации при осуществлении переводов денежных
средств с использованием международных платежных карт, а также
платежные системы, в рамках которых определяются правила эмиссии
международных платежных карт и осуществляются на территории
Российской Федерации переводы денежных средств с использованием
международных платежных карт, обязаны организовать взаимодействие,
получать операционные услуги от операционного центра НСПК
(Национальная Система Платежных Карт) и услуги платежного клиринга от
платежного клирингового центра НСПК в порядке, сроки, на условиях и в
случаях, установленных нормативными актами Банка России и
принимаемыми в соответствии с ними правилами НСПК [43].
В зависимости от степени защиты карты (магнитная полоса или чип),
при расчете банковскими картами участвуют разные стороны. В расчетах с
использованием магнитной карты участвуют следующие стороны:
1) владелец магнитной карты;
2) банк-эмитент и его процессинговая копания;
3) торгово-сервисная точка с POS-терминалом;
4) банк-эквайер и его процессинговая компания;
5) главный процессинговый центр;
27
6) расчетный банк, где банк-эмитент и банк-эквайер держат свои
корреспондентские счета и осуществляют взаимные расчеты (система
оптовых межбанковских расчетов через корреспондентские счета, открытые
в третьем (расчетном) банке) [44, с. 56].
Для проведения платежей посредством банковских карт торговая
точка должна быть оснащена POS-терминалом. POS-терминал связан с
банком и процессинговой компанией выделенной телефонной линией.
POS-терминал представляет собой устройство для оперативного и
автоматического считывания реквизитов карты для формирования
требования платежа и отправки его в банк. К реквизитам карты добавляют
записанные в устройство реквизиты магазина и набирают на клавиатуре
сумму платежа.
Основные задачи POS-терминала:
-формирование электронного образа платежного документа,
-распечатка кассового чека (слипа),
-коммуникация с банком-эквайером и его процессинговой компанией
на предмет автоматической авторизации и передачи платежного требования.
Процессинговая компания – это посредник между программами
первичной обработки клиентских распоряжений и операционными
программами банками – участниками карточной системы. Ее задача –
автоматическая обработка электронных платежных инструкций и их
передача в банки – участники системы. Процессинговая компания
представляет собой набор серверов, компьютеров, специального
программного обеспечения, множество входящих линий связи [47, с. 43].
Расчеты посредством магнитных карт в общем виде осуществляется
следующим образом.
Клиент приходит за покупкой в торгово-сервисную точку с магнитной
картой. Так как на карте не хранится информация о состоянии счета клиента,
то продавец проводит авторизацию. POS-терминал магазина автоматически
формирует авторизационный запрос и посылает его в процессинговую
28
компанию эквайера. Далее запрос передается через главный процессинговый
центр в процессинговую компанию банка-эмитента карты. Главный
процессинговый центр свой ответ на авторизационный запрос отправляет в
обратном направлении. При положительном ответе POS-терминал печатает
три экземпляра чека (слипа), в которых расписывается клиент – для клиента,
банка и торгово-сервисной точки.
Слип – это такой же платежный документ, который содержит
необходимый состав реквизитов, но имеет несколько иной формат, чем
традиционный платежный документ, что является следствием иной
процедуры печати слипа.
Первоначально слип представлял собой оттиск карточки на
специальной бумаге, где заранее были впечатаны реквизиты получателя
платежа и в процессе покупки проставлялась сумма платежа и подпись
плательщика (акцепт).
В наше время слип стал больше похож на кассовый чек, так как
карточные системы переходят на электронные технологии, и он печатается
современным кассовым аппаратом с функцией компьютерной памяти, связи с
процессинговой компанией и с программами складского учета продавца.
Процессинговая компания эквайера ежедневно собирает со всех
терминалов электронные слипы. Затем она автоматически формирует
реестры платежей и направляет их в главный процессинговый центр,
который подготавливает и направляет в расчетный банк распоряжение
провести расчеты между эквайером и эмитентом и отразить их по
корреспондентским счетам банков-участников.
Главный процессинговый центр, после подтверждения факта
проведения платежей по счетам банков, направляет в процессинговые
компании банков-участников реестры проведенных платежей, которые и
передают указанные реестры своим банкам. Данные реестры служат
основанием для проведения платежей по клиентским счетам банка-эмитента
и банка-эквайера.
29
Между эквайером и эмитентом межбанковские расчеты проводятся
через традиционные межбанковские оптовые системы. Расчеты выполняются
ежедневно одним платежом расчетным банком в покрытие сальдо входящих
и исходящих платежей клиентов каждого банка-участника на основе
распоряжений главного процессингового центра. После получения выписки
по своим корреспондентским счетам в расчетном банке и реестра платежей
из собственной процессинговой компании, после их сверки банк-эмитент и
банк-эквайер проводят платежи по счетам своих клиентов.
Банк-эмитент списывает сумму платежа с карточного счета клиента –
владельца магнитной карты.
Банк-эквайер зачисляет сумму платежа на расчетный (текущий) счет
торгово-сервисной точки.
Отличие расчетов чиповыми картами (смарт-картами) от
традиционных магнитных карт заключается в основном в отсутствии
процедуры авторизации [28, с. 66-67].
Для проведения платежа посредством смарт-карты необходимо
выполнить ряд подготовительных мероприятий:
-клиент-плательщик и получатель платежа (торгово-сервисная точка)
должны получить в обслуживаемых банках смарт-карты;
-клиент-плательщик должен «заправить» свою карту, например, через
банкомат. «Заправка» карты означает списание денег со счета владельца
карты и зачисление «денежного файла» на смарт-карту;
-торгово-сервисная точка должна получить в банке – участнике
системы специальное устройство, которое будет переводить «денежный
файл» с карты плательщика на карту получателя (торгово-сервисной точки).
Специальное устройство, как и POS-терминал, устанавливается в магазине
[26, с. 49].
Плательщик и получатель при проведении расчетов в магазине
вставляют свои смарт-карты в специальное устройство. На клавиатуре этого
устройства набирается сумма платежа и акцепт плательщика в виде PIN-кода.
30
Устройство допускает только одновременное изменение информации на двух
смарт-картах: списание суммы платежа с карты плательщика и зачисление
его на карту получателя. Таким образом, за день на смарт-карту магазина
зачисляется множество платежей. Представитель магазина в любое время и
после любого количества операций посещает свой банк и «конвертирует»
электронную наличность со смарт-карты на расчетный счет магазина.
Конвертацию можно провести также в любом банке – участнике системы
через специальные банкоматы, совершив платеж со смарт карты на
традиционный банковский счет [31, с. 94].
Процедуру платежа посредством смарт-карты можно представить
следующим образом:
-пополнение денег смарт-карты за счет списания их с расчетного
(текущего) банковского счета;
-«списание денег» с карты плательщика на карту получателя
(магазина) через специальное устройство;
-«инкассация» карты получателя в банке (в том числе в банкомате);
-зачисление суммы платежа с карты получателя (магазина) на его
традиционный банковский счет [31, с. 95].
На сегодняшний день операции на внутреннем рынке по банковским
картам осуществляются через НСПК (Национальную Систему Платежных
Карт), а на внешнем рынке – через международную платежную систему.
Данное условие позволяет пользоваться картой владельцу, даже в случае
отключения её от международной платежной системы.
Подводя итог, можно сделать вывод о том, что существует большое
количество нормативно-правовых актов, которые либо напрямую
регулируют российский рынок банковских карт, либо оказывают на него
серьезное воздействие. Несмотря на то, что в данном направлении достигнут
хороший результат, существует еще большой объем работы, который связан,
с доработкой правовой базы для стабильного функционирования
национальной системы банковских карт. Данное условие необходимо для