41
Maestro, Сбербанк-Visa Electron, Сбербанк-Maestro «Социальная», Сбербанк-
Maestro «Студенческая».
Тариф взимается со счета банковской карты, указываемого в
Заявлении на подключение к «Мобильному банку»/ отключение от
«Мобильного банка», ежемесячно. Стоимость SMS-сообщения,
формируемого Держателем карты с целью получения указанных услуг,
оплачивается им самостоятельно по тарифам операторов мобильной связи.
В настоящее время существуют полный и экономный пакеты услуги
Мобильный банк. В случае выбора экономного пакета из Мобильного банка
исключается услуга «уведомления об операциях по карте». При
подключении к полному пакету «Мобильного банка» взимается ежемесячная
абонентская плата. При подключении к экономному пакету «Мобильного
банка» ежемесячная абонентская плата не взимается [34, с. 26].
«Мобильный банк» в Ярославском ОСБ № 0017/0157 рассматривают
как перспективный и полноценный канал удаленного обслуживания
клиентов. Опыт Сбербанка говорит о том, что услуги, предоставляемые на
базе мобильной телефонии с помощью коротких сообщений (SMS-услуги)
востребованы российским рынком как никогда ранее. Сегодня Сбербанк
России предоставляет услуги «Мобильного банка» 6 млн. клиентов и
продолжает наращивать темпы подключения новых пользователей [].
Условия предоставления услуги «Мобильный банк» представлены в
Приложении.
Кроме того, с помощью «Мобильного банка» держатели карт
Сбербанка могут приобретать товары и услуги через интернет.
Поэтому в планах Ярославского ОСБ № 0017/0157 – предоставление
комплексного обслуживания через этот канал.
Задача отделения – перевести на обслуживание через удаленные
каналы большинство массовых операций. Это освободит операционно-
кассовых работников от выполнения рутинных операций и обеспечит
повышение качества обслуживания клиентов.
42
Система «Сбербанк ОнЛайн» – комплекс программно-аппаратных
средств Банка, предназначенный для предоставления Клиентам услуг
«Сбербанк ОнЛайн» через глобальную сеть Интернет [22, с. 4].
Условия предоставления услуги «Сбербанк ОнЛайн» представлены в
Приложении.
Материальные средства со сроком службы более одного года
определяются экономистами как капитальные активы организации [34].
Капитальные активы, в свою очередь, состоят из следующих
компонентов:
-основных средств,
-нематериальных активов,
-капитальных вложений,
-оборудования к установке,
-долгосрочных финансовых вложений.
Финансовые результаты предприятия очень сильно зависят от
обеспеченности и эффективности использования основных фондов.
На уровень рентабельности и финансовое состояние предприятия
сильное влияние оказывает структура, динамика и фондоотдача основных
производственных средств.
С целью определения направления капитальных вложений в своей
работе мы провели анализ состава и структуры капитальных активов
Ярославского отделения Сбербанка.
Анализ обеспеченности Ярославского отделения Сбербанка
основными средствами показал, что произошел значительный рост
фондоотдачи (на 52%).
Фондоотдача увеличилась не только благодаря темпу роста товарной
продукции, а и благодаря уменьшению стоимости основных средств
Ярославского отделения Сбербанка на 8%, что не является положительным
моментом.
43
Уменьшение стоимости основных средств привело к снижению
фондовооруженности труда, что также не является положительным
моментом.
Кроме этого на 31% снизилась рентабельность основных средств. Это
произошло за счет выросших темпов роста себестоимости по сравнению с
ростом выручки от продажи.
Таким образом, в Ярославского отделения Сбербанка из-за старения и
изношенности сокращается стоимость основных средств. Это негативно
отражается на уровне себестоимости продукции и ведет к снижению
прибыли и рентабельности.
Далее мы изучили и проанализировали структуру основных фондов в
динамике с целью определения, в какой части основных средств
Ярославского отделения Сбербанка произошли изменения.
Анализ структуры основных средств Ярославского отделения
Сбербанка показал, что за анализируемый период в структуре основных
средств Ярославского отделения Сбербанка произошли следующие
изменения:
-снижение удельного веса зданий и сооружений;
-увеличение удельного веса оборудования;
-основные фонды представлены пассивной частью основных средств –
доля зданий и сооружений составляет 79,7 %;
-доля активной части средств составила 16,9 %;
-удельный вес активной части основных средств возрос всего на 0,06
%.
Проанализировав структуру основных средств Ярославского
отделения Сбербанка мы пришли к выводу о том, что для того, чтобы
добиться повышения эффективности использования основных средств в
целом и эффективности деятельности, Ярославскому отделению Сбербанка
нужно обновить активную часть основных фондов.
44
Далее нами был проведен анализ показателей движения и
технического состояния основных средств Ярославского отделения
Сбербанка.
Анализ показателей движения и технического состояния основных
средств Ярославского отделения Сбербанка показал следующее:
-снижение коэффициентов роста и прироста основных средств
характеризует экстенсивность воспроизводства основных фондов;
-степень интенсивности оборота стоимости основных средств в
процессе воспроизводства отражают коэффициенты обновления и выбытия
основных средств;
-положительным фактором в воспроизводстве является превышение
темпов обновления основных средств над их выбытием.
Итак, использование и состояние основных средств в Ярославском
отделении Сбербанка ухудшилось. Это видно из того, что в отчётном году по
сравнению с базисным годом коэффициент износа возрос, а коэффициент
годности уменьшился.
Таким образом, оценка и анализ источников финансирования
капитальных вложений Ярославского отделения Сбербанка, позволяют
сделать следующие выводы:
-высокая изношенность основных средств – основная проблема
Ярославского отделения Сбербанка;
-производственное оборудование, то есть активная часть основных
средств Ярославского отделения Сбербанка имеет наибольший износ;
-на себестоимости продукции Ярославского отделения Сбербанка
негативно отражается высокий износ и устаревание основных фондов;
-высокий износ и устаревание основных фондов Ярославского
отделения Сбербанка повышает рост амортизации, расходов на ремонт часто
выходящего из строя оборудования, оплаты электроэнергии;
45
-за счет роста себестоимости продукции большими темпами, чем
выручка от реализации, снизилась рентабельность Ярославского отделения
Сбербанка.
Таким образом, Ярославское отделение Сбербанка стремится к
предоставлению инновационных услуг. Но все-таки его первоочередной
целью остается обеспечение сохранности средств клиентов, что и объясняет
его стабильно высокий рейтинг доверия граждан.
2.3. Анализ доходности системы обслуживания банковскими картами
Система управления организацией банковского обслуживания
картами в Ярославском отделении Сбербанка, представленная на рисунке 4,
позволяет проследить динамику развития системы обслуживания клиентов
банка банковскими картами и с помощью мобильного банка в безналичных
платежах.
Рисунок 4. Система управления организацией обслуживания
банковскими картами
Заведующий
Информация о продвижении банковских карт, предложения по
совершенствованию обслуживания ими
Контролер-кассир
Старший
контролер-кассир
Отдел банковских карт
Информация о новых продуктах по банковским картам, предложения по
совершенствованию обслуживания ими
Контролер-
кассир
Контролер-кассир
46
По итогам дня в отдел банковских карт направляются данные об
операциях, которые совершают клиенты с помощью банковских карт и
мобильного банка, а также данные об остатках на счетах личных банковских
карт, которые числятся на балансе Ярославского отделения Сбербанка.
Динамика выдачи банковских карт и подключения к услуге
«Мобильный банк» по Ярославскому отделен характеризуется показателями,
представленными в таблице 2.
Таблица 2
Динамика выдачи банковских карт по Ярославскому отделению
Сбербанка (2015-2017 годы)
№
Наименование показателя
Данные на конец
года
2015
2016
2017
1.
Общее количество личных карт, шт.
119
242
518
1.1.
Выпущенных через ГПЦ
18
29
62
- кредитных карт
-
-
-
- дебетовых карт
18
29
62
1.2.
Выпущенных через ТПЦ
101
213
456
- кредитных карт
-
-
-
- дебетовых карт
237
311
456
2.
Мобильный банк, подключенный на личные карты
ТПЦ и ГПЦ
42
93
333
Анализ данных таблицы 2 показал, что наибольший рост наблюдается
у услуги «Мобильный банк».
Динамика роста общего количества личных банковских карт
составила:
-в 2016 году по сравнению с 2015 годом – 103,4% (242/119*100%);
-в 2017 году по сравнению с 2016 годом – 114,0% (518/242*100%).
Полученные данные сравним с динамикой остатков на счетах личных
МБК на балансе по Ярославскому отделению Сбербанка и представим в виде
таблицы (см. табл. 3).
47
Таблица 3
Динамика остатков на счетах личных МБК на балансе по
Ярославскому отделению (2015-2017 годы)
№
Наименование показателя
2015
год
2016
год
2017
год
1.
Остатки на счетах личных МБК на балансе,
тыс. руб.
348
707
1622
2.
Темпы прироста, %
-
+103,2
+115,3
3.
Общее количество личных карт, шт.
119
242
518
4.
Остатки на 1 личную карту, руб./шт.
2924
2921
3131
5.
Темпы прироста, %
- 0,10
+7,19
Таким образом, можно сделать вывод о том, что за два анализируемых
года наблюдается рост остатков на счетах личных МБК в среднем на 7,0%,
что ниже запланированных банком на 3,0% (7,0-10,0).
Анализ данных позволяет сделать выводы, что, несмотря на снижение
темпов прироста во втором квартале 2017 года, в целом наблюдается ярко
выраженная тенденция роста остатков на счетах личных МБК, в том числе и
на 1 личную карту.
Относительное изменение остатков на счетах личных МБК идет
медленнее, чем изменение числа услуги «Мобильный банк», при этом
подключение одной услуги дает увеличение остатков на счетах личных МБК
на балансе в Ярославском отделении на 3,429 тыс. руб.
Таким образом, подключение услуги «Мобильный банк» более
доходная для Ярославского отделения операция, чем операции с
банковскими картами.
Итак, в последнее время возрастающая необходимость в ускорении и
совершенствовании безналичных расчетов потребовала от Ярославского
отделения внедрения в организацию обслуживания новых банковских
инструментов.
Исследование организации внедрения банковских карт и системы их
обслуживания в Ярославском отделении показал, что Сбербанком
практически упущен такой большой сегмент банковского рынка как
48
кредитные карты. Очень медленно внедряется система интернет-банкинга
«Сбербанк ОнЛайн», а ведь развитие современных технологий это верный
путь к увеличению интереса к банку со стороны клиентов.
Система «Сбербанк ОнЛайн» очень привлекательна следующим:
-функциональные возможности системы позволяют банку
предоставлять клиентам целый ряд дополнительных сервисов,
-появление реальной возможности предложить частным клиентам
предложить услуги по удаленному управлению счетом через Интернет.
Подключение к услуге «Мобильный банк», дает возможность
оперативного доступа к информации по банковским картам при помощи
мобильного телефона.
Предлагаемые банком мероприятия позволяют повысить
заинтересованность клиентов банка в использовании системы безналичных
расчетов, тем самым, увеличивая остатки на карт-счетах банка и расширяя
его кредитный потенциал.
Анализ доходности от внедрения системы обслуживания
пластиковыми картами и подключения услуги «Мобильный банк», позволяет
сделать выводы, что услуга «Мобильный банк» более доходная для
Ярославского ОСБ № 0017/0157 операция.
Таким образом, дальнейшее развитие современных технологий
позволит увеличить остатки на карт-счетах Ярославского ОСБ № 0017/0157
и расширить его кредитный потенциал.
49
3. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ РЫНКА БАНКОВСКИХ
КАРТ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ: ПРОБЛЕМЫ И
ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ
3.1. Анализ современного состояния рынка банковских карт в
Российской Федерации
В современном мире одним из главных и ключевых инструментов
безналичного расчета является банковская карта. Операции, которые
проводятся по банковским картам, являются самым доходным и выгодным
видом банковской деятельности. Поэтому главной задачей любого банка в
наше время является задача обеспечения безопасности своим клиентам и
предотвращения каких-либо попыток мошеннических операций. Объем и
характер использования банковских карт – важнейший фактор развития
банковской сферы. Если сравнивать с оплатой наличными деньгами, то
банковские карты являются самым удобным средством платежа [44, с. 164].
Обладатели банковских карт имеют право осуществлять с их
помощью следующие операции:
-приобрести наличные деньги в определенной валюте в любой стране;
-произвести оплату товаров, услуг и даже работ.
Постепенное развитие региональных рынков банковских
предложений привело к межбанковской конкуренции и борьбе за новые
непривлекательные разделы рынка, которые раньше не были
востребованными. Таким рынком является, например, банковское
обслуживание физических лиц. В данном случае невооруженным взглядом
видны все бесспорные технологические преимущества банковской карты по
отношению к традиционным платежным инструментам. Именно поэтому
карта оказалась в центре внимания банков, которые начали реализовывать
проекты по привлечению средств населения.
Как уже было сказано выше, банковская карта – это один из основных
и главных инструментов безналичных расчетов, интенсивное становление,
50
которого находится под наблюдением в течение последних лет.
Обширное использование банковской карты в одно и тоже время
характеризует уровень целостности банковской системы и общества в
целом, а также становления банковских операций и платежного оборота.
Банковская карта является ярчайшим примером применения
информационных технологий в банковской сфере. Интенсивное
становление данного раздела бизнеса обосновывает то, что он собственно
считается действенным для кредитных организаций, a еще имеет спрос
у покупателей [29, с. 96].
Динамика количества банковских карт на рисунке 5 доказывает, что
рынок банковских карт активно развивается (см. рис. 5).
Рисунок 5. Количество расчетных и кредитных карт,
эмитированных кредитными организациями
В абсолютном выражении количество банковских карт за 2010-2017
года увеличилось на 63,27 миллионов штук. В 2011 году прирост выданных
банковских карт достиг высокого уровня и составил 26,32 миллиона штук.
На современный российском рынке банковских карт идет борьба
между двумя большими платежными системами МаsterCard и Visa.
Платежная система МаsterCard занимает почти 50% от общей доли рынка, а
платежная система Visa – 45%. Большинство российских клиентов не видят