46
Доля Банка в активах банковской системы и в банковском капитале
находится на уровне 30%
26
. Сбербанк занимает крупнейшую долю на рынке
вкладов и является основным кредитором российской экономики.
Банк стремится эффективно инвестировать привлеченные средства
клиентов в реальный сектор экономики, кредитует граждан, способствует
устойчивому функционированию российской банковской системы и
сбережению вкладов населения.
Кредитование предприятий реального сектора экономики является
важнейшим приоритетом работы банка. По объемам вложений в реальный
сектор экономики Сбербанк занимает лидирующее положение в банковской
системе страны – его доля на рынке кредитования юридических лиц составляет
более 30%.
Важным направлением кредитной работы Сбербанка является
финансирование инвестиционных и строительных проектов клиентов. Кредиты,
предоставленные на эти цели, составляют основу портфеля
специализированных кредитов юридическим лицам.
Сотрудничество с российскими компаниями в части привлечения средств
является одним из важнейших направлений бизнеса банка. Банк предлагает
своим корпоративным клиентам расчетно-кассовое обслуживание,
обслуживание внешнеэкономической деятельности, пакетное обслуживание.
Для реализации бизнес-моделей по обслуживанию клиентов в 2015 году
проведена специализация 953 универсальных дополнительных офисов в офисы
по обслуживанию физических лиц и офисы по обслуживанию юридических
лиц.
Укрупнено организационная структура Сбербанка представлена на
рисунке 9.
26
Годовые отчеты Сбербанка [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations
47
Рисунок 9 – Организационная структура Банка
27
Общее собрание акционеров является высшим органом управления
Сбербанка.
На общем собрании акционеров принимаются решения по основным
вопросам деятельности банка.
Перечень вопросов, относящихся к компетенции общего собрания
акционеров, определен Федеральным законом «Об акционерных обществах» и
Уставом банка.
В соответствии с Уставом общее руководство деятельностью банка
осуществляет Наблюдательный совет.
Структура Наблюдательного Совета представлена на рисунке 10.
27
Сбербанк России [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations
48
Рисунок 10 - Структура Наблюдательного совета на 31 декабря
2016 года, %
Наблюдательный совет Сбербанка России состоит из 17 членов. В 2016
году в состав Наблюдательного совета входило 7 независимых директоров.
Представительство менеджмента не изменилось — в состав Наблюдательного
совета входят 2 менеджера банка
28
.
К компетенции Наблюдательного совета относятся вопросы определения
приоритетных направлений деятельности банка, назначение членов Правления
и досрочное прекращение их полномочий, вопросы созыва и подготовки
Общих собраний акционеров, рекомендации по размеру дивидендов по акциям,
периодическое заслушивание отчетов Президента, Председателя Правления о
деятельности банка и другие вопросы.
Сбербанк имеет уникальную и не имеющую аналогов на рынке
банковских услуг организационную структуру. В систему Сбербанка России
входят региональные банки и учреждения более низкого уровня: филиалы и
отделения.
28
Сбербанк России [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations
43%
36%
14%
7%
Независимые
неисполнительные директора
Представители Банка России
Представители Правительства
Представители менеджмента
49
Сбербанк - крупнейший банк Центральной и Восточной Европы.
Активное и динамичное развитие зарубежной сети Сбербанка является одним
из ключевых векторов его стратегии (таблица 5).
Таблица 5
Зарубежная сеть ПАО «Сбербанк России»
Вид структурного подразделение
Местонахождение
Дочерние банки
Беларусь
Центральная и Восточная Европа
Казахстан
Швейцария
Турция
Украина
Представительства
КНР, Германия
Филиалы
Индия
Сбербанк имеет один филиал за рубежом на территории Республики
Индия, который создан как стратегический плацдарм для развития бизнеса
Группы. Дочерние банки функционируют в Республике Казахстан, Украине,
Республике Беларусь, Швейцарии, Австрии, Чехии, Словакии, Венгрии,
Хорватии, Сербии, Словении, Боснии и Герцеговине, Бане-Луке на территории
Боснии и Герцеговины, Турции, Германии и Бахрейне
29
.
Дочерние банки оказывают в регионах своего присутствия широкий
спектр банковских услуг розничным и корпоративным клиентам, осуществляют
операции на финансовых рынках. Все операции проводятся в соответствии с
полученными лицензиями национальных регуляторов.
Два зарубежных представительства, расположенных в Германии и Китае,
непосредственно не осуществляют банковские операции, но способствуют
продвижению бизнеса Банка и его клиентов в регионах и формируют в этих
странах имидж Сбербанка.
География присутствия Сбербанка охватывает 22 страны, а количество
его клиентов за пределами России достигло 10 миллионов. Доля
международного бизнеса составляет 14% совокупных активов.
Банк продолжает модернизацию в филиальной сети: организовано 581
подразделение, прекращено функционирование 1227 офисов банковского
29
Сбербанк России [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations
50
обслуживания. При этом городские офисы закрывались из-за несоответствия
текущего местонахождения установленным критериям геомаркетинга либо из-
за неудовлетворительного состояния помещений.
Сельские офисы закрывались в силу объективных причин, например,
неудовлетворительного состояния помещения и отсутствия альтернативных
вариантов в конкретном населенном пункте.
При этом на отдаленных территориях работают мобильные банковские
подразделения, создаются офисы в быстровозводимых модульных
конструкциях.
При наличии технической возможности в сельских районах
устанавливаются устройства самообслуживания. Для улучшения регионального
управления проведена реорганизация территориальных банков путем
объединения Северо-Кавказского и Юго-Западного, а также Восточно-
Сибирского и Сибирского территориальных банков.
2.2. Анализ деятельности ПАО «Сбербанк России»
ПАО Сбербанк России занимает лидирующие позиции во всех основных
сегментах финансового рынка Российской Федерации.
Банк имеет высокие рейтинги по версиям различных аккредитованных
рейтинговых агентств (таблица 6).
Таблица 6
Рейтинг кредитоспособности Сбербанка от аккредитованных
рейтинговых агентств (по состоянию на 15 Января 2017 г.)
30
Агентств
о
Долгосрочный
международны
й
Краткосрочны
й
Национальны
й
Прогноз
Moody`s
Ba2
(Сравнительно
небольшая
уязвимость)
негативны
й
(рейтинг
может быть
понижен)
30
Годовые отчеты Сбербанка [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/investor-
relations
51
Продолжение таблицы 6
Fitc
h
BBB- (Хорошая
кредитоспособност
ь)
F3
(Приемлемый
уровень
краткосрочной
кредитоспособност
и)
AAA(rus)
(Наивысший
уровень
кредитоспособност
и)
стабильны
й
Анализ деятельности Сбербанка в 2014-2016гг. начнем с анализа
структуры его высоколиквидных активов.
Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы
7.
Таблица 7
Структура высоколиквидных активов
31
Наименование
показателя
01.01. 2015 г.,
млрд.руб.
01.01. 2016 г.,
млрд.руб.
01.01.2017,
млрд.руб.
средств в кассе
1138,2
42,93
625,9
17,74
500,2
14,65
средств на счетах
в Банке России
227,2
8,57
468,3
13,28
812,4
23,79
корсчетов
НОСТРО в банках
(чистых)
380,2
14,34
411,8
11,67
362,7
10,62
межбанковских
кредитов,
размещенных на
срок до 30 дней
353,7
13,34
799,3
22,66
675,0
19,76
высоколиквидных
ценных бумаг РФ
52,7
19,89
1038,0
29,43
1050,0
30,74
высоколиквидных
ценных бумаг
банков и
государств
28,9
1,09
216,8
6,15
17,6
0,52
высоколиквидных
активов с учетом
дисконтов и
корректировок
2651,2
100,00
3527,6
100,00
3415,3
100,00
Из таблицы ликвидных активов мы видим, что по состоянию на
01.01.2016г. незначительно изменились суммы корсчетов НОСТРО в банках
(чистых).
Сильно увеличились суммы средств на счетах в Банке России,
межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных
ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств,
31
Годовые отчеты Сбербанка [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations
52
сильно уменьшились суммы средств в кассе, при этом объем высоколиквидных
активов с учетом дисконтов и корректировок вырос за 2015г. с 2651,16 до
3527,55 млрд. руб.
Этот же показатель уменьшился за 2016 год с 3527,55 до 3415,29 млрд.
руб.
Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в
течение 2014-2016гг. (таблица 8).
Таблица 8
Динамика изменений ликвидности в 2014-2016гг. (%)
32
Наименование
показателя
01.01.15
01.01.16
01.01.17
Норматив мгновенной
ликвидности Н2
(мин.15%)
74.5
116,4
-
Норматив текущей
ликвидности Н3
(мин.50%)
66.5
154,4
-
Экспертная надежность
банка
92.8
96,8
108,8
По состоянию на 01.01.2016г. имеют тенденцию к увеличению: сумма
норматива мгновенной ликвидности Н2, сумма норматива текущей
ликвидности Н3 и экспертная надежность банка.
По состоянию на 01.01.2017г. сумма норматива мгновенной ликвидности
Н2 и сумма норматива текущей ликвидности Н3 имела тенденцию к
уменьшению, а экспертная надежность банка имела тенденцию к
незначительному росту.
Далее проанализируем структуру доходных активов Банка (таблица 9).
Таблица 9
Структура доходных активов в 2014-2016гг.
Наименов
ание
показател
я
01.01.2015г.
млрд.руб.
01.01.2016 г.
млрд.руб.
01.01.2017г.
млрд.руб.
Межбанковс
кие кредиты
864,7
4,41%
1394,2
6,65
%
1553,8
7,73%
Продолжение таблицы 9
32
Годовые отчеты Сбербанка [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations
53
Кредиты
юр.лицам
10802,95
55,12
%
11253,7
53,6
7%
10429,5
51,87
%
Кредиты
физ.лицам
4069,3
20,76
%
4134,2
19,7
2%
4336,3
21,57
%
Векселя
6,8
0,03%
0,4
0,00
%
0,4
0,00%
Вложения в
операции
лизинга и
приобретен
ные прав
требования
96,6
0,049
%
152,9
0,73
%
101,1
0,50%
Вложения в
ценные
бумаги
2306,5
11,77
%
2830,3
13,5
0%
2778,5
13,82
%
Прочие
доходные
ссуды
79,3
4,05%
853,0
4,07
%
795,5
3,96%
Доходные
активы
19599,7
100%
20969,2
100
%
20106,3
100%
Объем активов, приносящих доход банка по состоянию на 01.01.2016г.
составил 88,22% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств
составил 84,09% в общем объеме пассивов.
По состоянию на 01.01.2017г. объем активов, приносящих доход банку
уменьшился до 87,89% в общем объеме активов
33
.
Аналогичную динамику показал и объем процентных обязательств в
общем объеме пассивов, который на эту отчетную дату составил 81,07%.
Объем доходных активов на протяжении всего анализируемого периода
примерно соответствует среднему показателю по крупнейшим российским
банкам (87%).
Видим, что по состоянию на 01.01.2016г. незначительно изменилисьпо
сравнению с 2015г. в сторону увеличения суммы «Кредиты юрлицам» с
10802,95 млрд.руб. до 11253,7 млрд.руб., «Кредиты физлицам» на с
4069,3млрд.руб. до 4134,1млрд.руб.
Также увеличились суммы «Вложения в ценные бумаги» на 523,8
млрд.руб. Сильно увеличились суммы «Межбанковские кредиты» на 529,5
33
Годовые отчеты Сбербанка [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations
54
млрд.руб., «Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования»
на 56,3 млрд.руб.
Сильно уменьшились суммы по статье «Векселя» на 6,4 млрд.руб. На
фоне произошедших изменений изменилась и общая сумма доходных активов -
увеличилась на 7.0% c 19599,7млрд.руб. до 20969,21 млрд.руб.
В 2016г. значительно изменились в сторону увеличения суммы по
статьям «Межбанковские кредиты» на +159,6 млрд. руб., ««Кредиты
физлицам» +202,1млрд.руб.,
«Кредиты юрлицам» и «Вложения в ценные бумаги» в 2016г. по
сравнению с 2015г. показали отрицательную динамику -824,2 млрд.руб. и -
52,0 млрд.руб. соответственно.
По сравнению с прошлым 2015г. годом сильно уменьшились суммы
«Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования» -51,8млрд.
руб., хотя по сравнению с 2015г. показатель вырос на 4,5 млрд.руб.
По статье «Векселя» в 2016г. по сравнению с 2015г. изменений не
произошло.
Общая сумма доходных активов на конец 2016г. по сравнению с
аналогичным периодом 2015г. уменьшилась на 4.1% c 20969,21 млрд.руб. до
20106,3млрд.руб.
В 2016 году Группа Сбербанк достигла рекордных значений по чистой
прибыли – 541,9 млрд рублей (или 25,00 рублей на обыкновенную акцию),
увеличившись на 143,1% относительно прошлого года до 222,9 млрд.руб. (или
10,36 рублей на обыкновенную акцию)
34
(рис.11).
34
Годовые отчеты Сбербанка [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations
55
Рисунок 11 – Динамика прибыли в 2014-2016гг.
Операционные доходы Группы до создания резервов под обесценение
долговых финансовых активов составили 1 697,5 млрд.руб., показав рост на
18,7% относительно прошлого года до 1 429,8 млрд.руб.
Операционные расходы увеличились на 8,7% по сравнению с 2015, тогда
как отношение операционных расходов к операционным доходам снизилось до
39,7% по сравнению с 43,7% в 2015.
Процентная маржа восстановилась до 5,7% за 2016 год, что на 130 б.п.
выше уровня 2015г.Стоимость риска снизилась до 180 б.п. за 2016 с 250 б.п. в
2015г.Совокупный доход Группы составил 492,4 млрд.руб, показав рост за год
на 34,6% с 365,8 млрд.руб. в 2015 году.
Совокупные активы Группы сократились за год на 7,2%. Коэффициент
достаточности основного капитала Группы вырос за 2016 год на 340 б.п. до
12,3% по сравнению с 8,9% на 31.12.2015г
35
.
2.3. Анализ банковских карт ПАО «Сбербанк России»
На сегодняшний день существуют различные виды карт Сбербанка.
Широкое разнообразие предлагаемого продукта часто усложняет выбор
клиентам, ведь для принятия решения об оформлении той или иной карты
35
Годовые отчеты Сбербанка [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.sberbank.com/ru/investor-relations
290,3
222,9
541,9
0 100 200 300 400 500 600
2014г.
2015г.
2016г.
млрд.руб.
Прибыль