34
Подобная работа не может носить отрывочный характер и приносит
результаты, когда выработана и осуществляется определенная стратегия
риска:
– выявление факторов, увеличивающих и уменьшающих конкретный
вид риска при осуществлении определенных банковских операций;
– анализ выявленных факторов с точки зрения силы воздействия на
риск;
– оценка конкретного вида риска;
– установление оптимального уровня риска;
– анализ отдельных операций с точки зрения соответствия
приемлемому уровню риска.
– разработка мероприятий по снижению риска.
Вывод по главе.
Комплексный подход к управлению риском позволяет более
эффективно использовать ресурсы, распределять ответственность, улучшать
результаты работы. Банку необходимо подбирать портфель своих клиентов
таким образом, чтобы самому иметь оптимальное соотношение между
активными и пассивными операциями, сохранять уровень своей ликвидности
и рентабельности на необходимом для бесперебойной деятельности уровне.
Для этой цели необходимо проводить регулярный анализ уровня всех видов
рисков, определять их оптимальное значение для каждого конкретного
момента и использовать весь набор способов управления ими.
35
Глава 2. Анализ рисков деятельности АО «Райффайзенбанк»
2.1 Организационно-экономическая характеристика объекта
исследования
Учреждению дочернего банка группы Райффайзен в России
предшествовало открытие Группой в 1989 году Московского
представительства. Таким образом, решение о создании банка в РФ было
принято после более чем 6 летнего опыта работы, и явилось следствием
уверенности Группы в высоком потенциале российской экономики.
ООО «Райффайзенбанк Австрия» был учрежден австрийской Группой
Райффайзен как 100%-ное дочернее общество и зарегистрирован
Центральным банком Российской Федерации 10 июня 1996 года
(регистрационный № 3292). Основным акционером банка стал Райффайзен
Централь банк Остеррайх АГ -головной банк Группы Райффайзен,
являющийся одним из ведущих корпоративных и инвестиционных банков
Австрии.
В соответствии с решением общего собрания участников Банка от
11.08.2000 г. ООО «Райффайзенбанк Австрия» было преобразовано в
закрытое акционерное общество «Райффайзенбанк Австрия».
В 2003 году ЗАО «Райффайзенбанк Австрия» перешел под контроль
Райффайзен Интернациональ (в настоящее время – Райффайзен Банк
Интернациональ АГ) – специально созданной холдинговой компании
Группы, управляющей активами в Восточной и Центральной Европе.
Райффайзен Банк Интернациональ АГ остается главным акционером Банка
по сегодняшний день.
Райффайзен Банк Интернациональ АГ является одной из ведущих
банковских групп в странах Центральнойи Восточной Европы и управляет
36
дочерними банками и лизинговыми компаниями на 14 рынках. На конец 2017
года Райффайзен Банк Интернациональ АГ обслуживал около 16,5 млн.
клиентов в более чем 2400 отделениях. Райффайзен Банк Интернациональ АГ
является полностью консолидированной дочерней структурой компании
Райффайзен Централь банк Остеррайх АГ (РЦБ), который владеет около
58,8% обычных акций РБИ. Остальные акции находятся в свободном
обращении на Венской фондовой бирже.
Одним из ключевых направлений бизнеса Банка с момента его
создания и до настоящего времени является работа с корпоративными
клиентами. В течение всего периода существования Банк развивал свои
операции, совершенствуя предложение банковских продуктов и услуг в ответ
на изменение спроса, диверсифицируя отраслевую и региональную
структуру своего бизнеса. Имея своей основной целью выстраивание
долгосрочных отношений с клиентами АО «Райффайзенбанк» в настоящий
момент является одним из ключевых игроков на рынке корпоративных
банковских услуг.
Не менее важным направлением бизнеса Банка являются казначейские
и инвестиционно-банковские операции. Являясь одним из ключевых игроков
на российском денежном и фондовом рынках, Банк также занимает
лидирующие позиции в организации выпусков долговых инструментов на
локальном рынке.
В ноябре 2007 года была осуществлена реорганизация ЗАО
«Райффайзенбанк Австрия» в форме присоединения к нему ОАО
«ИМПЭКСБАНК». Объединенный банк стал банком федерального масштаба
с одной из крупнейших филиальных сетей в России.
В 2000 году в сотрудничестве с компанией Райффайзен Лизинг
Интернациональ Банк открыл первую дочернюю компанию ООО
«Райффайзен - Лизинг», предложившую корпоративным клиентам
лизинговые услуги. А в 2007 г. в результате слияния с ОАО «Импэксбанк»
37
под контроль Банка перешла еще одна лизинговая компания - ООО
«Внешлизинг», бывшая дочерняя структура ОАО «Импэксбанк».
В 2004 году Банк создал ООО «Управляющая компания «Райффайзен
Капитал», которое предоставляет, кроме прочих, также услуги по
управлению паевыми инвестиционными фондами, и приобрел
«Негосударственный пенсионный фонд «Доброе дело» (позднее
переименованный в «Негосударственный пенсионный фонд «Райффайзен»).
В 2015 году «Негосударственный пенсионный фонд «Райффайзен» был
продан. В октябре 2017 года Банк выкупил оставшиеся 50% участия в
компании ООО «Райффайзен-Лизинг» у Райффайзен Лизинг Интернациональ
Банк и стал его единственным владельцем.
Одним из ключевых направлений бизнеса Банка с момента его
создания и до настоящего времени является работа с корпоративными
клиентами. В течение всего периода существования Банк развивал свои
операции, совершенствуя предложение банковских продуктов и услуг в ответ
на изменение спроса, диверсифицируя отраслевую и региональную
структуру своего бизнеса. Имея своей основной целью выстраивание
долгосрочных отношений с клиентами АО «Райффайзенбанк» в настоящий
момент является одним из ключевых игроков на рынке корпоративных
банковских услуг.
Не менее важным направлением бизнеса Банка являются казначейские
и инвестиционно-банковские операции. Являясь одним из ключевых игроков
на российском денежном и фондовом рынках, Банк также занимает
лидирующие позиции в организации выпусков долговых инструментов на
локальном рынке.
В настоящее время АО «Райффайзенбанк» является одним из
крупнейших частных банков в России, предлагающим полный спектр услуг
частным и корпоративным клиентам.
В сентябре 2018 года Райффайзенбанк первым на российском рынке
выпустил электронную закладную с учетом и хранением в
38
Децентрализованной депозитарной системе на платформе Мастерчейн,
разработанной ассоциацией ФинТех совместно с Банком России и
крупнейшими финансовыми организациями России. В будущем это поможет
клиентам, банку и рынку в целом за счет сокращения сроков передачи
электронной закладной на учет и хранение, снижения издержек на
депозитарные операции и улучшения клиентского опыта заемщиков,
которым больше не придется получать закладные в бумажном виде.
В ноябре 2018 года Райффайзенбанк объявил о выпуске первой
международной банковской гарантии с использованием системы
распределенных реестров R-chain, проприетарной технологии банка.
Проведение таких сделок открывает возможность выпуска банковских
гарантий в электронном виде, получения информации о статусе гарантии в
режиме реального времени, а также позволяет оптимизировать расходы на
совершение операции и упрощает документооборот.
В IV квартале 2018 года Райффайзенбанк получил разрешение Банка
России на использование подхода к оценке кредитного риска, основанного на
внутренних рейтингах банка (IRB- или ПВР-подход) в целях расчета
нормативов достаточности капитала. Разрешение вступит в силу 1 февраля
2019 года.
Применение ПВР-подхода позволит Райффайзенбанку снизить
потребление капитала за счет высокого качества кредитного портфеля.
В 2018 году Банк стал самым быстрорастущим банком на рынке
факторинга по данным рейтинга независимого агентства Эксперт-РА. Банк
занял 8-е место в рейтинге факторов Эксперт-РА, показав наибольший
прирост объемов предоставленного факторингового финансирования за год -
279%. По итогам 2018 года Банк увеличил количество клиентов:
факторингом от Райффайзенбанка воспользовались 107 компаний, что в
четыре раза больше, чем было годом ранее. Объем факторингового портфеля
вырос до 17,7 млрд руб. Эти результаты подтверждают данные,
опубликованные Ассоциацией факторинговых компаний (АФК). Банк второй
39
год сохраняет 7-е место по объему факторингового портфеля в рейтинге
Факторов АФК.
В 2018 году Райффайзенбанк вошел в топ-5 организаторов
синдицированных кредитов в России и СНГпо версии Cbonds. В 2018 году
банк принял участие в каждой второй синдицированной сделке на рынке. По
данным агентства «Интерфакс-ЦЭА», по итогам I квартала 2019 года АО
«Райффайзенбанк» занимает 11-ое место по величине активов, 9-е место по
размеру собственного капитала, 7-е место по величине совокупного
финансового результата, 7-е место по объему средств физических лиц
45
.
В I квартале 2019 года Банк России включил Райффайзенбанк в реестр
инвестиционных советников.
Руководство Банка считает, что построенная бизнес модель
подтвердила свою состоятельность особенно в последние годы, ставшие для
всего банковского сообщества серьезным испытанием на устойчивость. По
мнению руководства Банка, правильная антикризисная стратегия, а также
приверженность Группы Райффайзен российскому рынку позволили Банку
не только выстоять в условиях экономической нестабильности, но и еще
сильнее укрепить основу для дальнейшего успешного развития.
Результаты основной деятельности объекта исследования з
представлены в таблице 1.
45
Райффайзенбанк. [Электронный ресурс]. - Режим доступа https://www.raiffeisen.ru
40
Таблица 1
Результаты основной деятельности объекта исследования
Доходы от основной деятельности, полученные за 3 месяца 2019 года,
увеличились на 16,9% (или на 9 990 671 тыс.руб.) по сравнению с доходами,
полученными по итогам аналогичного периода 2018 года. Рост процентных
доходов составил 49,7% (или 8 566 744 тыс.руб.) до 25 799 685 тыс.руб. за 3
месяца 2019 года.
Основными факторами роста доходов за 3 месяца 2019 года стал рост
процентных доходов от размещения привлеченных средств от своего имени и
за свой счет на 52,0% (или 9 053 406 тыс.руб.) в сравнении с аналогичным
периодом 2018 года. Также рост продемонстрировали доходы от открытия и
ведения банковских счетов физических и юридических лиц (+18.8% или на
950 260 тыс.руб.), от выдачи банковских гарантий (+21.6% или на 89 296
тыс.руб.) в связи с расширением объемов документарного бизнеса как
источника комиссионного дохода банка. Доходы от купли – продажи
иностранной валюты в наличной и безналичной формах незначительно
уменьшились (на 0,07%) и составили 35 845 792 тыс.руб. Доходы от
операций с ценными бумагами показали снижение на 27,1% или 77 604
тыс.руб. до 208 874 тыс.руб.
41
АО «Райффайзенбанк» является универсальным банком, оказывающим
полный спектр услуг частными корпоративным клиентам, резидентам и
нерезидентам, в рублях и иностранной валюте. Ключевыми задачами банка
являются качественный рост активов и доходов, совершенствование бизнес-
процессов, поддержание долгосрочных отношений с клиентами.
В 2019 году Банк планирует продолжать укреплять позиции в сегменте
корпоративного и розничного кредитования при сохранении стабильно
высокого уровня рентабельности.
В сегменте корпоративного бизнеса Банк планирует
диверсифицировать портфель и увеличить долю кредитования сегмента
среднего бизнеса, также планируется рост в нишевых сегментах крупного
бизнеса и международных клиентов, при сохранении сбалансированного
подхода к оценке рисков, фокусе на высокое качество портфеля и сохранении
гибкой модели аллокации капитала. В рамках данной стратегии
предусмотрен ряд инициатив: развитие дистанционных каналов
обслуживания, оптимизация процедуры кредитования и сокращение сроков
рассмотрения заявки, развитие электронных платформ, использование
анализа больших данных, дополнительный фокус на повышение качества
клиентских впечатлений и уровня удовлетворенности клиентов.
В фокусе розничного бизнеса банка - увеличение клиентской базы в
высокодоходных сегментах, разработка высокотехнологичных предложений
и внедрение digital решений, а также развитие совместных предложений с
партнерами.
Банк планирует развивать клиентоориентированный подход в
продуктах и обслуживании клиентов, повышение качества клиентских
впечатлений, уровня удовлетворенности и лояльности клиентов.
Чистая прибыль по итогам 3 месяца 2019 года составила 15 606 363
тыс.руб., показав рост на 64,8%( или на 6 136 774 тыс.руб.) по сравнению с
аналогичным периодом прошлого года. Рост чистой прибыли обусловлен
ростом процентных доходов на 49,7% в сравнении с итогами 3 месяцев 2018
42
года, так же ростом доходов по статьям, связанным с переоценкой и
операциями с валютой, ростом чистых комиссионных доходов и
восстановлением резервов.
Процентные доходы увеличились благодаря росту доходов от: ссуд,
предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организациями
(+49,5% или 6 901 688 тыс.руб.); от вложений в ценные бумаги (+108,4% или
на 1 318 322 тыс.руб); от размещения средств в кредитных организациях
(+16,6% или на 346 734 тыс.руб.).
Чистые процентные доходы увеличились по итогам трех месяцев 2019
года на 64,6% (или на 7 990538 тыс.руб.) до 20 352 729 тыс.руб. по
сравнению с 12 362 191 тыс.руб., полученными по итогам 3 месяцев 2018
года.
Результат по статьям, связанным с переоценкой и операциями с
валютой (чистые доходы от операций с иностранной валютой, чистые
доходы от операций с драгоценными металлами) увеличился до 5
780 167тыс. руб. по сравнению с 2 647 037 тыс.руб. (+118,4%), полученным
за аналогичный период 2018 года.
Рост чистых комиссионных доходов на 20,2% (или на 834 443 тыс. руб)
обусловлен ростом объемов операций с пластиковыми картами, а также
ростом доходов от обслуживания счетов клиентов.
Восстановление резервов за 3 месяца 2019 года составило 2 237 427
тыс. руб. против расходов на возможные потери по ссудам в размере 718 875
тыс. руб., созданным в аналогичном периоде 2018 года.
На рост прибыли повлияло увеличение операционных расходов на
28,9% (или на 2 181 494 тыс. руб.), снижение дохода от операций с
финансовыми активами, а также создание резерва по прочим потерям в
размере 634 169 тыс. руб. против восстановления резервов в размере 931 252
тыс. руб. и восстановление резерва на возможные потери по ценным бумагам
в размере 114 317 тыс. руб. за первые 3 месяца 2019 года в сравнении с 2 894
665 тыс. руб, восстановленными в аналогичном периоде 2018 года.
43
По итогам 2018 года прибыль Банка составила 26 773 431 тыс. руб,
показав рост на 11,8% (или на 2 815 961 тыс. руб.) в сравнении с 2017 годом.
Рост обусловлен сокращением процентных расходов (на 1 268 385 тыс. руб.),
увеличением результата по статьям, связанным с переоценкой и операциями
с валютой (чистые доходы от операций с иностранной валютой, чистые
доходы от операций с драгоценными металлами) до 5 086 141 тыс. руб. по
сравнению с 1 911 895 тыс.руб. за 2017 год (+166,0%), ростом чистых
комиссионных доходов на 15,6% (или на 2 446 084 тыс. руб). Восстановление
резерва на возможные потерипо ценным бумагам составило 2 853 558 тыс.
руб. против расходов на возможные потери по ссудам в размере 66 800 тыс.
руб., созданным по итогам 2017 года.
В 2018 году произошло увеличение операционных расходов на 12,9%
(или на 4 640 386 тыс. руб.) в сравнении с результатами 2017 года, снижение
дохода от операций с финансовыми активами, увеличение размера
созданного резерва на возможные потери по ссудам до 6 831 049 тыс.руб.
Сведения о выполнении обязательных нормативов деятельности
кредитной организации-эмитента за последний отчетный период
представлены в таблице 2.
Для контроля за состоянием ликвидности Банка, то есть его
способности обеспечить своевременное и полное выполнение своих
денежных и иных обязательств, вытекающих из сделок с использованием
финансовых инструментов, устанавливаются нормативы мгновенной,
текущей и долгосрочной ликвидности, которые регулируют (ограничивают)
риски потери Банком ликвидности и определяются, как отношение между
активами и пассивами с учетом сроков, сумм и типов активов и пассивов,
других факторов, а также отношение его ликвидных активов (наличных
денежных средств, требований до востребования, краткосрочных ценных
бумаг, других легко реализуемых активов) и суммарных активов.
С 01.01.2016 банк соблюдает Норматив краткосрочной ликвидности
(НКЛ, Н26), с 01.01.2018 – Норматив чистого стабильного фондирования