46
условиях кризиса 1998г, и далее в 2008, 2014 годах. Поддержание «на плаву»
крупных банков потребовало огромных вливаний государственных средств, в
то время как большинство малых и средних банков, смогли обойтись без
помощи государства
49
.
Растет доля государства в активах банковской системы, на данный
момент она составляет почти 70%. Повышение роли банков, находящихся под
влиянием государства, усиление государственного воздействия на банки,
проведение политики, направленной на сокращение количества банков и их
укрупнение многие специалисты рассматривают как долгосрочный тренд. В
частности, увязывая этот процесс с долгосрочными циклами развития
экономики – «циклами Кондратьева»
50
.
В 2017 году регулятор периодически санкционировал создание
временной администрации и запрет на удовлетворение требований кредиторов
банков, однако лицензии при этом отозваны не были. К таким банкам, как
«Интеркоммерц», «БФГ-Кредит», Военно-промышленный банк, Росинтербанк,
отзыв лицензий Банк России применил не сразу. Самыми «нашумевшими»
новостями в области контроля Банком России можно назвать создание
временной администрации в банке «Пересвет», а также отзыв лицензии у
«Внешпромбанка». Среди экспертов существует мнение, что волнения в
деятельности «Пересвета» стали предпосылкой появления проблем у других
кредитных учреждений Татарстана.
По заявлению Э. Набиулиной, В 2017 году был взят курс на усиление
надзора за деятельностью банков, который «также привел к выявлению и
отстранению от банковского рынка многих игроков»
51
. Нужно понимать, что в
условиях массового отзыва лицензий необходимо больше средств для выплаты
вкладов. На данный момент фонд страхования вкладов пополняется в основном
49
Федеральная служба государственной статистики [Официальный сайт]: URL: http://www.gks.ru/
50
Обзор банковского сектора Российской Федерации (интернет-версия): аналитические показатели. -
Центральный банк Российской Федерации. [Эектронный ресурс] - URL:
http://www.cbr.ru/analytics/?PrtId=bnksyst
51
http://www.mk.ru/economics/2018/06/06/naibiullina-sdelala-gromkoe-zayavlenie-o-razryve-
moskovskogo- bankovskogo -kolca.html
47
благодаря кредитам Центрального Банка, хотя совсем недавно это происходило
за счет взносов от банков. Этими соображениями, а также отнесением банков к
группе системообразующих, по-видимому, вызвано создание нового механизма
санации проблемных банков с помощью Фонда консолидации банковского
сектора и использование этого механизма для восстановления деятельности
банков «Открытие» и «БИНбанк».
Следует отметить, что изменения наблюдаются и внутри самого
Центрального банка РФ. С момента прихода Эльвиры Набиуллиной в Банк
России 2016 год отметился самыми многочисленными кадровыми изменениями
в подведомственном ей учреждении, которые коснулись надзорного звена,
неоднократно критикуемого экспертами банковского сектора за деятельность в
предыдущие несколько лет, в течение которых было отозвано большое
количество лицензий, в том числе у многих крупных кредитных учреждений.
Претензии к надзорному органу состояли, в частности, в несвоевременном
выявлении проблемы банка, задержке в отзыве лицензии и не совсем
обоснованных решениях по спасению кредитной организации. В октябре 2016
года первый заместитель председателя Дмитрий Тулин занял пост куратора
банковского надзора и регулирования вместо Алексея Симановского, который,
в свою очередь, стал советником председателя Центрального банка. В это же
время Михаил Сухов, который курировал работу департамента лицензирования
деятельности и финансового оздоровления кредитных организаций и
департамента надзора за системно значимыми банками, покинул свой пост.
В планах регулятора централизация банковского надзора с усилением
ответственности и с увеличением полномочий соответствующего департамента.
Банком России была создана служба анализа рисков, оценивающая риски
кредитных и не кредитных организаций. Также был создан департамент
ликвидации и оздоровления финансовых институтов, который призван
определять подходы к допуску всех финансовых секторов к рынку.
Департаменты, которые регулировали эти вопросы применительно к
кредитным и не кредитным организациям, объединены в один. В конце 2016
48
года Ольга Полякова была назначена новым зампредом ЦБ. В это же время был
создан новый департамент – текущего надзора.
Участившееся в 2014-2016 годах применение к коммерческим банкам
именно крайней меры (при нынешней главе ЦБ Эльвире Набиуллиной
лицензий лишены более 400 банков) оппоненты российских властей яростно
критикуют, но многие эксперты называют следствием реальных проблем,
накопившихся в банковском секторе. Эти проблемы связывают среди прочего с
недостаточной эффективностью банковского надзора, который оказывался
неспособным предотвращать потери ликвидности и вовремя выявлять «дыры» в
балансе банковских организаций.
Так, российский экономист Андрей Мовчан в статье, опубликованной в
британской The Financial Times 15 января 2018, утверждает, что ЦБ не заметил
и не предотвратил ни одного грядущего краха банка, даже системно значимого.
Регулятор даже не стал разбираться с собственными аудиторами, не
обратившими внимания на завышение в отчетности Банка «Открытие»
общеизвестных цен российских гособлигаций.
В декабре 2015 РБК опубликовал список 16 частных аудиторских
компаний, которые выдавали положительные заключения финорганизациям,
вскоре признанным банкротами и лишенным лицензий. Такие заключения
получили шестьдесят девять из восьмидесяти двух банков, ликвидированных в
2013-2015 годах. При этом издание отмечает, что и сами аудиторы кивают на
Банк России – он-то куда смотрел, обладая гораздо большими возможностями
выявлять проблемы у кредитных организаций, – и Минфин РФ,
контролирующий рынок аудиторов, не считает оправданными обвинения ЦБ в
их адрес.
В настоящее время параллельно с «зачисткой», которая прогнозируется
еще в течение 2-3 лет, Банк России пытается усовершенствовать банковское
регулирование и надзор, а также постепенно усиливает требования к
коммерческим банкам. Так, в 2018 году российские кредитно-финансовые
организации должны завершить переход на стандарты Базеля III, которыми в
49
декабре 2010 Базельский комитет по банковскому надзору установил
нормативы ликвидности и более строгие требования к капиталу по сравнению с
Базелем II. В частности, был введен новый норматив – Н25, который
регламентирует максимальную величину риска на лицо, которое связано с
банком. Этот норматив схож с уже имеющимся – Н6, но новый норматив
должен способствовать выявлению негативных веяний в деятельности
кредитной организации на этапе, когда она еще функционирует и
жизнеспособна. Кроме того повысились надбавки к достаточности капитала
банка в соответствии с Базель III, произошло ужесточение регулирования в
кредитовании физических лиц и повысились требования к резервированию
кредитов.
2.2. Внедрение европейских принципов банковского надзора в
России
Банковский надзор на современном этапе – это мониторинг всех видов
рисков, присущих банковской деятельности, с целью сведения к минимуму,
прежде всего, системного риска, то есть предотвращения цепной реакции, при
которой крах одного или нескольких банков может привести к кризису всей
банковской системы. Органы банковского надзора должны обеспечить
надлежащий и надежный контроль за деятельностью банков, чтобы он не
выходил за пределы правового поля, то есть был урегулирован законодательно
и нормативными актами ЦБ РФ
52
. Эффективность отечественного банковского
надзора зависит от соответствия его Основным принципам эффективного
банковского надзора, разработанных Базельским комитетом в 2010-2011 гг. с
целью укрепления финансовой стабильности во всем мире.
Установлено, что сегодня в России полного соответствия достигли по 11
принципам, в частности: контроль существенного участия в собственности
банка; установление критериев инвестиционной деятельности банков;
52
Ларионова И. О приведении банковского регулирования в соответствие со стандартами базельского
комитета по банковскому надзору (базель III) в условиях нестабильной экономической ситуации. –
М.: КноРус, 2018. – С. 46
50
требования по достаточности капитала; контроль кредитования банками
связанных лиц; организация внутреннего контроля и аудита; полномочия по
применению мер воздействия; глобальный совокупный надзор за
международной деятельностью и т.д. В тоже время значительного соответствия
нужно достичь в структуре собственных средств (капитала), по требованиям к
достаточности акционерного капитала и капитала 1-го уровня, а также новые
требования к достаточности акционерного капитала и совокупного капитала с
учетом защитного буфера (conservati – on buffer) в течение 2016-2018 гг.
Достижение полного соответствия банковского надзора Базельским
принципам будет означать создание в России эффективного развитого
банковского надзора, что будет соответствовать лучшим международным
образцам
53
.
В последние годы Банк России проводит реформу банковского надзора в
целях успешной интеграции отечественного банковского сектора в мировую
экономику. Значительный опыт эффективного независимого банковского
надзора накоплен в странах Европейского Союза (ЕС), где существуют
различные модели организации надзора за банками. Одна из моделей
основывается на законодательном закреплении за национальными
центральными банками исключительных полномочий в сфере регулирования и
надзора банковской деятельности; другая предусматривает осуществление
банковского надзора специальным государственным независимым надзорным
органом, третья представляет собой «смешанную» модель, в которой
наблюдается сочетание элементов первой и второй модели (таблица 2)
54
.
Центральные банки европейских стран накопили существенный опыт
модернизации своих финансовых секторов, прекрасно изложив его в
директивах и указаниях ЕС, в программах сотрудничества России с
Европейским Союзом.
53
Морозко Н., Шогенова Ф. Контактный банковский надзор. Проблемы и пути развития. – М.:
Русайнс, 2017. – С. 70
54
Герасимова В.Д., Туктарова Л.Р., Черняева О.А. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной
деятельности предприятия.–М.: КноРус, 2018.– С. 402
51
Таблица 2
Модели организации банковского надзора в некоторых
странах Европейского Союза
Страны ЕС
Национальные организационные структуры,
обеспечивающие банковский надзор
Надзор проводится национальным центральным банком
Греция
Банк Греции
Ирландия
Управление финансовых услуг Центрального банка Ирландии
Испания
Банк Испании
Италия
Банк Италии
Кипр
Центральный банк Кипра
Литва
Банк Литвы
Нидерланды
Нидерландский банк
Польша
Национальный банк Польши
Португалия
Банк Португалии
Словакия
Национальный банк Словакии
Словения
Банк Словении
Чехия
Национальный банк Чехии
Надзор проводится специальным независимым органом банковского
надзора
Дания
Управление финансового надзора
Люксембург
Комиссия надзора за финансовым сектром
Надзор проводится специальным органом банковского надзора при
участии национального центрального банка («смешанная» модель)
Австрия
Национальный банк Австрии
Управление надзора за финансовыми рынками
Бельгия
Национальный банк Бельгии
Банковская, финансовая и страховая комиссия
Венгрия
Центральный банк Венгрии
Управление финансового надзора
Германия
Немецкий федеральный банк
Федеральное агентство по банковскому надзору
Латвия
Банк Латвии
Комиссия по рынку финансов и капитала
Мальта
Центральный банк Мальты
Управление финансовых услуг
Финляндия
Банк Финляндии
Управление финансового надзора
Франция
Банк Франции
Банковская комиссия
Швеция
Шведский государственный банк
Управление финансового контроля
Эстония
Банк Эстонии
Финансовая инспекция
Банк России уже во многом использовал и продолжает использовать
этот опыт в законодательных и нормативных актах. На взгляд автора есть еще
ряд принципиально важных установок, изложенных в 25 принципах
европейского банковского надзора, использование которых могло бы заметно
52
повысить эффективность нашей банковской системы. Они охватывают
широкий спектр вопросов банковской деятельности, но в данной работе
остановимся на двух направлениях:
1. На принципах, излагающих требования к руководящим кадрам
банковских учреждений;
2. На принципах надзорной практики за деятельностью коммерческих
банков в условиях кризисных ситуаций.
I. К банковским кадрам, претендующим или уже работающим на
руководящих должностях в кредитных учреждениях, Евросоюзом установлены
особенно высокие квалификационные требования, предписаны постоянные
проверки их соответствия по трем аспектам: компетентность, честность,
профессионализм, с тем, чтобы не допустить к деятельности в банковской
системе руководителей, которые в прошлом имели злоупотребление
должностными полномочиями, мошенничество и корыстное поведение. Для
России организация аналогичной практики весьма актуальна, поскольку в
стране действует свыше 40 тысяч банковских учреждений в полномочиях
банков, их филиалов и различных офисов, а необходимой достоверной
информации о руководящих кадрах в федеральной базе данных еще
недостаточно. Регулятору и государственным органам еще предстоит создать
систему накопления сведений, формируемыми правоохранительными и
налоговыми органами, патентными бюро, регистрационными палатами,
судебными и другими органами. И автор предлагает к рассмотрению ряд новых
предложений в этом направлении.
1. Рекомендовать Банку России в пакет обязательных документов,
предъявляемых претендентом на руководящий пост кредитной организации,
нести дополнительные документы:
– свидетельства, сертификаты, дипломы, подтверждающие
профессиональную пригодность для занятия руководящей должности по
следующим компетенциям: основы банковского законодательства; управление
коммерческим банком; организация денежного обращения и кассовой работы;
53
платежные системы России и зарубежных стран; валютные контроль и
регулирование; основы бухгалтерской деятельности в банке.
Стоит отметить, что похожая практика в Нижегородской губернии была
установлена Государственным банком России в начале XX века, когда
претенденту даже на рядовую должность, имеющему высшее образование,
предписывалось в течение 4 месяцев за свой счет пройти курс изучения
банковских операций и только после собеседования о полученных знаниях его
ставили на банковское довольствие.
В период всей работы для руководителя банка должно быть нормой
регулярное, 1 раз в 3 года, прохождение специальных российских курсов
повышения квалификации руководящих кадров по программе регулятора, с
получением соответствующих удостоверений установленной формы.
2. Весьма полезным для банковской системы может стать формирование
каждым территориальным управление Банка России, по опыту Президента
страны, резерва руководящих кадров, создаваемого, обновляемого и
используемого по правилам ЦБ РФ, и входящего в федеральную базу данных.
3. Ввести публичную и официальную лишь для банковской системы
картотеку замечаний регулятора в адрес руководителя банка на основании
ежемесячных анализов состояния дел в банках банковских кураторов, выводов
надзорных органов, инспекционных проверок и вручать руководителю банка
«черную карточку» личных упущений. Если в течение двух лет работы
руководитель допустил пять вскрытых грубых ошибок, он должен добровольно
сложить свои полномочия, а в случае его несогласия, территориальное
управление Банка России обязано лишить его права подписи банковских
документов до принятия решения Советом директоров или собранием
учредителей о замене руководителя банка.
Следует исключить широко используемую в России практику, когда не
весьма талантливые руководители и не обеспечивающие эффективную работу
банка, при согласии территориальных управлений ЦБ РФ работают поочередно
в пяти – шести банках. Лимит доверия к руководителю банка необходимо
54
ограничить 2–3 переходами из банка в банк. При дальнейших неудачах
регулятор, должен сделать официальное заключение о нецелесообразности
использования такого руководителя на руководящих должностях в банке. На
мой взгляд, это позволит существенно улучшить банковскую деятельность в
стране и сократить использование методов коррупционного вмешательства в
расстановку банковских кадров.
II. Касаясь вопросов второго направления, отметим, что в Евросоюзе
тоже появляются слабые банки, но значительно реже, чем в России. Для
ликвидации подобной ситуации Евросоюз разработал международно-
признанные принципы урегулирования кризисных ситуаций в кредитных
организациях, предусматривающие:
– поддержание работы платежной системы и системы расчета по
ценным бумагам;
– предотвращение отрицательного влияния одной кредитной
организации на работу других кредитных организаций;
– сохранение уверенности населения и компаний в надежности
финансовой системы страны;
– минимизацию сбоев в реальной экономике.
При этом в перечне основных принимаемых мер заложен принцип
сохранения банка как хозяйственного субъекта, и предусматривается пять
способов разрешения кризисных ситуаций (см. рисунок 5).
Использование такой практики ЕС для России является весьма
актуальным, поскольку только в 2015 году Банк России отозвал лицензии у 80
кредитных организаций, что вызывает беспокойство у населения, предприятий
и предпринимателей о надежности нашей банковской системы, за судьбу
размещенных на банковских счетах своих денежных средств.
Важность этих мер требует их законодательного закрепления и
определения порядка урегулирования кризисных ситуаций в банках. В законе о
ЦБ РФ в ряде статей достаточно полно сформулированы меры наказания
банков за допущенные нарушения.
55
Стресс-тестирование банков по методу bottom-up. Обследование объективности требований регулятора на
основании опросов кредитных организаций. Исследование правовых препятствий предоставлению информации о
финансовых операциях в торговые репозитарии в рамках одноименного опроса, который проводится Советом по
финансовой стабильности (Financial Stability Board). Обследование достаточности валютной ликвидности крупнейших
кредитных организаций. Координированное обследование портфельных инвестиций. Мониторинг ссудной задолженности
физических лиц за I кв. 2018 года. Изменение кредитной политики банка Статистическое обследование туристических
компаний. Координированное обследование портфельных инвестиций. Анкетирование физических лиц, получающих/
отправляющих трансграничные денежные переводы. Мониторинг ссудной задолженности физических лиц за II кв. 2018
года. Изменение кредитной политики банка. Обследование достаточности валютной ликвидности крупнейших кредитных
организаций. Формирование прогнозов основных показателей на годовом горизонте (01.04.2018 – 01.01. 2019) при
реализации стрессовых сценариев. Оценка взаимодействия кредитных организаций со структурными подразделениями
регулятора, осуществляющими функции надзора.
Выявление правовых препятствий, таких как требования законов о конфиденциальности данных, защите
информации и т.п., которые могут ограничивать предоставление сведений о финансовых операциях в торговые
репозитарии.
Обследование проводится в виде заполнения банками таблиц срочной структуры требований и обязательств в
иностранной валюте. Обследование проводится для подготовки публикаций в Обзоре финансовой стабильности.
Обследование проводится с целью формирования показателей международной инвестиционной позиции
Российской Федерации. Банк России представляет сведения в Международный валютный фонд в рамках участия
Российской Федерации в данной организации.
Рисунок 5 Способы разрешения кризисных ситуаций
55
На взгляд автора, можно выделить три группы таких причин:
а) весьма часто в России в банках создается критическая ситуация в
связи с неспособностью клиентов банка вернуть взятые кредиты, выданные на
выполнение государственного, оборонного заказов, а также вследствие
задержки государственного финансирования, в результате которых банк не по
своей вине теряет ликвидность, задерживает платежи клиентов, и в
соответствии с нормами Банка России он может быть объявлен банкротом, что
является несправедливым;
б) подобная ситуация складывалась в банках страны в период кризиса
2008-2010 годов, и в настоящее время проявляется в связи с осложнением
финансовой устойчивости предприятий введенными санкциями иностранных
государств, политическим давлением на Российскую Федерацию, что также не
выявляет прямой вины руководства банка, но регулятор этого не учитывает;
в) и третья форма осложнения дел в банке связанна с
непрофессиональной или умышленной деятельностью руководства, приведшие
55
Гузнов А.Г., Рождественская Т.Э. Регулирование, контроль и надзор на финансовом рынке в
Российской Федерации. Учебное пособие для бакалавриата и магистратуры. – М.: Юрайт, 2017. – C.
362