34
продолжают функционировать в особом режиме. Их решения вступают в силу
только после согласования с временной администрацией.
Задача временной администрации – оценить ситуацию, масштабы доре-
зервирования с его последующим проведением, переоценит капитал банка. Ес-
ли в результате он снизится ниже 2%, субординированные долги банка будут
конвертированы в акции. То есть держатели этих бумаг станут миноритарными
собственниками банка. По итогам первого этапа будет утвержден план участия
ЦБ в предупреждении банкротства банка.
На втором этапе (три—пять месяцев) акционеры будут лишены даже
ограниченных полномочий, но только до завершения работы временной адми-
нистрации. Потом эти права им вернут, но, учитывая, что не менее 75% акций
будет у ЦБ РФ, контроля у них все равно не будет.
Уставный капитал банка будет уменьшен до реального размера собствен-
ных средств (капитала), а в случае если капитал отрицательный — до 1 руб. с
последующей эмиссией акций банка — так, чтобы доля ЦБ была на указанном
уровне. В конце второго этапа будет принято решение о создании новых орга-
нов управления банка. Работа временной администрации прекратится, а про-
цесс финоздоровления завершится.
Учитывая, что банк «ФК Открытие» — крупнейший частный банк в Рос-
сии со средствами граждан на счетах и во вкладах в объеме 539 млрд руб. на 1
августа 2017 г., его санация — крупнейшая еще и по объему спасаемых средств
населения.
Таким образом, в случае с Банком «ФК Открытие» ЦБ РФ использовал
нетипичный формат введения временной администрации, который не сопро-
вождается мораторием на удовлетворение требований кредиторов. Банк про-
должает своевременно исполнять обязательства как перед физическими, так и
перед юридическими лицами. Данная мера направлена на предотвращение па-
ники вкладчиков и приостановку оттока средств кредиторов. В свою очередь,
отзыв лицензии одного из крупнейших частных банков мог бы повлиять на до-
35
верие граждан к негосударственным кредитным организациям в частности и к
российской банковской системе в целом.
Среди крупных банков, у которых была отозвана лицензия в 2017 г., сле-
дует назвать ПАО «Банк «Югра». Причинами отзыва лицензии в ЦБ назвали
неисполнение банком «Югра» требований федеральных законов и Банка России,
падение нормативов достаточности капитала ниже 2% и уменьшение размера
собственных средств банка, который стал меньше минимального значения
уставного капитала, установленного на дату госрегистрации банка.
ПАО «Банк «Югра» размещал привлеченные от населения средства в ак-
тивы неудовлетворительного качества, а проведенная проверка выявила пол-
ную утрату банком своего капитала. Осуществление процедуры финансового
оздоровления с привлечением Агентства по страхованию вкладов и кредиторов
банка признано экономически нецелесообразным ввиду крайне низкого каче-
ства активов и величины выявленного дисбаланса между стоимостью активов и
обязательств, принимая во внимание, что ПАО «Банк «Югра» не является си-
стемно значимой кредитной организацией. Банк России признал представлен-
ный собственником банка план финансового оздоровления нереалистичным с
точки зрения сроков, объемов и источников докапитализации, а часть внесен-
ных предложений противоречащим действующему законодательству.
По прогнозам аналитиков, сокращение количества действующих банков в
России продолжится. На данный момент неизвестно, сколько банков останется,
и нельзя сказать, как это повлияет на российскую экономику, положительно
или же отрицательно. По сути, если банк занял устойчивую позицию вне зави-
симости от того, крупный он или мелкий, то главное, чтобы он умел работать
по законодательству, что и показывает мировой опыт, к примеру, Швейцария,
где уживаются крупные и мелкие банки. Банком России предложены следую-
щие изменения в реорганизации банковской системы. Все российские банки
должны быть разделены на три группы: 1) системно-значимые банки; 2) банки
федерального значения; 3) региональные банки.
36
Эльвира Набиуллина, глава Банка России, по поводу реорганизации бан-
ковской системы сказала следующее: «Мы предлагаем выделение нового вида
кредитной организации — регионального банка. К этому виду могут быть отне-
сены относительно небольшие региональные организации с ограниченным кру-
гом наиболее простых банковских операций. Бизнес-моделью таких банков
должно являться привлечение средств от физических и юридических лиц кон-
кретного региона, их размещение с минимальными рисками в кредиты населе-
нию и бизнесу, прежде всего среднему и малому, того же региона. В отношении
остальных банков, кроме системно-значимых, их мы называем банками феде-
рального значения, предполагается увеличение минимальных требований к
размеру собственных средств к капиталу до 1 млрд. руб. и последовательное
внедрение международных стандартов»
68
.
На наш взгляд, идея разделить банки на три уровня вполне разумная, так
как она поможет привести в систему рыночные процессы. Законопроект дол-
жен вступить в силу, но многие детали должны быть доработаны, на что пона-
добится время.
Также еще одной негативной мерой будет являться перевод на пропорци-
ональный переход в регулировании банковского сектора. Те банки, которые хо-
тят получить универсальную лицензию, должны будут увеличить капитал до 1
млрд. руб.
Далее следует также обратить внимание на изменение основных показа-
телей банковского сектора в 2017 г.
Как видно из рисунка 1, с августа 2017 по сентябрь, активы в банковском
секторе выросли на 1,3 % до 82,1 трлн. руб. Объем кредитов в экономике под-
нялся на 5%, то есть, на 41,5 трлн. руб. С января по сентябрь вклады населения
выросли не столь сильно, всего лишь на 5%. Портфель ценных бумаг значи-
тельно вырос (на 11%), но в то же время уменьшился объем заимствований у
68
Финансовый информационный портал [Электронный ресурс]. – URL: http://www.banki.ru/
(дата обращения: 21.02.2018).
37
Банка России. Данные показатели могут положительно влиять на ситуацию в
целом, несмотря на незначительный рост.
Рисунок 1. Объемы основных показателей деятельности бан-
ков, трлн. руб.
69
За 2017 г. прибыль банковского сектора выросла почти в три раза. В
частности, первые пять месяцев текущего года были в 2,8 раза успешнее того
же периода 2016 г. (по данным аналитики Банка России за май 2017 г.). Так же,
согласно данным ЦБ, увеличились показатели деятельности банков, такие, как:
1. активы — на 1,6%;
2. кредиты экономике — на 1,5%;
3. кредиты нефинансовых организациям — на 1%;
4. кредиты физическим лицам — на 2,7%.
Согласно проведённым ЦБ в 2016 г. стресс-тестам выяснилось, что по-
давляющая часть возможных потерь банковского сектора связана с кредитным
риском. Данный показатель возрос по сравнению с показателями предыдущего
года. Так же, согласно мнению экспертов дальнейшая реализация данного сце-
нария грозит существенным ростом просроченных ссуд и убытками.
69
Центральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс] – URL: http://www.cbr.ru.
38
Под текущим надзором сегодня понимается надзор за повседневной дея-
тельностью кредитных организаций. Он состоит из документарного (дистанци-
онного) надзора и инспектирования.
В процессе осуществления документарного надзора надзорным органом
анализируется главным образом выполнение банками количественных требова-
ний, в то время как инспекционные проверки дают возможность проанализиро-
вать качественные факторы, оказывающие влияние на деятельность банка, и в
этом смысле документарный надзор и инспектирование взаимно дополняют
друг друга
70
. Без оценки качественных составляющих, таких, как качество ру-
ководства и процедуры и системы управления рисками, надзорному органу бы-
ло бы сложно перейти к содержательному надзору, сочетающему надзор за вы-
полнением банками установленных требований с риск-ориентированным под-
ходом
71
.
Советом директоров Банка России 16.12.2016 принято решение о созда-
нии с 01.03.2017 в центральном аппарате ЦБ РФ Службы текущего банковского
надзора с поэтапной передачей указанному подразделению в течение 2017–
2018 гг. функций надзора за кредитными организациями от территориальных
учреждений ЦБ РФ. Также продолжается активное применение практики кон-
солидированного надзора за банками и банковскими группами, что позволяет в
том числе выявлять и принимать меры по снижению ряда системных рисков
72
.
Рассмотрим практику применения текущего надзора Банка России при
использовании рискориентированного подхода (табл. 2, рис. 1).
70
Щепанцова М. Ю. Надзор Банка России за деятельностью кредитных организаций // В
сборнике: Регулирование экономической деятельности и деловая среда: проблемы, перспек-
тивы и решения сборник научных трудов по материалам I Международной научно-
практической конференции. НОО «Профессиональная наука». 2016. С. 63.
71
Ильина Е.О., Серова Н.В. Банковский надзор как форма эффективного контроля за дея-
тельностью кредитных организаций // В сборнике: Современные тенденции в экономике,
управлении и учете: теория и практика. Материалы Всероссийской научно-практической
конференции с международным участием студентов и молодых ученых. Под редакцией А.Г.
Самоделкина, А.А. Серова и С.И. Олониной. 2014. С. 102-106.
72
Отчеты о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2013-2016 гг. [Электрон-
ный ресурс]: Центральный банк Российской Федерации. – Режим доступа: www.cbr.ru/publ/.
(дата обращения: 23.02.2018).
39
Таблица 2
Динамика инспекционных проверок, проведенных ЦБ РФ в
кредитных организациях за 2013-2016 гг.
73
Показатели
2013 г.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Всего проведенных проверок, шт.
1029
817
647
585
Рисунок 2. Динамика инспекционных проверок, проведенных ЦБ
РФ в кредитных организациях за 2013-2016 гг.
74
По данным рис. 2 видно, что количество инспекционных проверок за ана-
лизируемый период стабильно сокращается. Это является следствием умень-
шения количества действующих кредитных организаций, а также показателем
того, что кредитными организациями совершается меньшее количество нару-
шений. В последние годы кредитные организации ориентированы на интересы
клиентов, что также ведет к меньшему количеству нарушений и, следовательно,
проверок. Также, для обеспечения более глубокого изучения профиля рисков
кредитных организаций, проверки их филиалов проводились одновременно с
проверками головных офисов, что обусловило дальнейшее сокращение количе-
ства инспекционных проверок филиалов кредитных организаций.
73
Отчеты о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2013-2016 гг. [Электрон-
ный ресурс]: Центральный банк Российской Федерации. – Режим доступа: www.cbr.ru/publ/.
(дата обращения: 23.02.2018).
74
Отчеты о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2013-2016 гг. [Электрон-
ный ресурс]: Центральный банк Российской Федерации. – Режим доступа: www.cbr.ru/publ/.
(дата обращения: 23.02.2018).
40
Таблица 3
Сведения о мерах воздействия по результатам надзора в
2013–2016 гг.
75
Показатели
2013 г.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Предупредительные меры, ед.,
в том числе:
1420
1317
1307
1293
в % от общего числа
57,8 %
56,7 %
52,1 %
50,8 %
направление письменной информации в
адрес руководства, ед.
896
873
813
713
проведены совещания, ед.
524
444
494
580
Принудительные меры, ед.,
в том числе:
1036
1005
1201
1251
в % от общего числа
42,2 %
43,3 %
47,9 %
49,2 %
предъявление требований об устранении
нарушений, ед.
575
546
623
610
предъявление штрафных санкций, ед.
171
133
212
302
введение ограничения отдельных опера-
ций, ед.
194
209
243
213
запрет на осуществление отдельных бан-
ковских операций, ед.
45
64
73
61
запрет на открытие филиалов, ед.
51
53
50
65
В рамках реализации процедур раннего реагирования Банк России при-
меняет к кредитным организациям как предупредительные, так и принудитель-
ные меры воздействия. Рассмотрим структуру данных мер по характеру их воз-
действия (рис. 3).
Рисунок 3. Динамика мер воздействия по результатам дистанцион-
ного надзора в 2013–2016 гг.
76
75
Отчеты о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2013-2016 гг. [Электрон-
ный ресурс]: Центральный банк Российской Федерации. – Режим доступа: www.cbr.ru/publ/.
(дата обращения: 23.02.2018).
41
По приведенным данным (рис. 3) видно, что удельный вес предупреди-
тельных мер воздействия снижается, а принудительных растет. Эта негативная
тенденция свидетельствует о том, что, в последние годы снижается количество
профилактической работы ЦБ РФ по предупреждению потенциальных наруше-
ний, и расширяется практика мер, связанных с реальным наказанием.
Но, при этом, в 2016 г. Банк России приступил к масштабной реформе
банковского надзора на основе его централизации. Целями реформы являются
оптимизация бизнес-процессов и усиление проактивного характера надзорной
работы, выявление рисков кредитных организаций на ранних стадиях и приня-
тие превентивных мер по минимизации рисков.
Для более точной картины рассмотрим коэффициент эффективности
надзорных действий (табл. 4).
Таблица 4
Структура мер воздействия, примененных ЦБ РФ к кредитным ор-
ганизациям-нарушителям по результатам надзора в 2013–2016 гг.
77
Показатели
2013 г.
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Всего проведенных проверок, ед.
1029
817
647
585
Всего примененных мер воздействия, из них:
2456
2322
2508
2544
Предупредительные, ед.
1420
1317
1307
1293
в % от общего числа
57,8%
56,7%
52,1 %
50,8 %
Принудительные, ед.
1036
1005
1201
1251
в % от общего числа
42,2%
43,3%
47,9%
49,2 %
Коэффициент эффективности надзорных дей-
ствий.
2,3
2,8
3,8
4,3
Коэффициент характеризует эффективность примененных органом бан-
ковского надзора мер воздействия к кредитным организациям по результатам
проведенных проверок. Рассчитывается, как:
Кэнд = Кмв : Кфпп, (1)
где Кэнд — коэффициент эффективности надзорных действий;
76
Отчеты о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2013-2016 гг. [Электрон-
ный ресурс]: Центральный банк Российской Федерации. – Режим доступа: www.cbr.ru/publ/.
(дата обращения: 23.02.2018).
77
Отчеты о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2013-2016 гг. [Электрон-
ный ресурс]: Центральный банк Российской Федерации. – Режим доступа: www.cbr.ru/publ/.
(дата обращения: 23.02.2018).
42
Кмв — количество примененных мер воздействия к кредитным организа-
циям;
Кфпп — количество фактически проведенных проверок
78
.
Рисунок 4. Коэффициент эффективности надзорных действий за
2013–2016 гг.
79
Итак, мы видим, что коэффициент эффективности надзорных действий за
2013–2016 гг. стабильно возрастает (рис. 4). Мы можем отметить, что при тен-
денции сокращения количества проверок и, соответственно, снижения инспек-
ционной нагрузки на кредитные организации, эффективность надзорных дей-
ствий при этом увеличивается. Это свидетельствует о повышении эффективно-
сти и качества текущего надзор ЦБ РФ за анализируемый период.
Сегодня для эффективного надзора важны границы вмешательства госу-
дарства в деятельность кредитных организаций. В целях эффективного банков-
ского надзора важно обеспечить прозрачность банковской деятельности, знать
реальную оценку состояния дел в банках. Сохранение факторов неустойчиво-
сти отдельных кредитных организаций и банковского сектора, кризисных явле-
ний в экономике требует дальнейшего повышения качества надзора, выявление
и устранение в нем недостатков.
78
Идрисова С. К., Рабаданова Д. А., Багрова Е. С. Критерии оценки эффективности банков-
ского надзора и их совершенствование// Проблемы современной экономики. – 2012 - №3. –
С. 12.
79
Отчеты о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2013-2016 гг. [Электрон-
ный ресурс]: Центральный банк Российской Федерации. – Режим доступа: www.cbr.ru/publ/.
(дата обращения: 23.02.2018).
43
Проводимая Банком России периоде надзорная деятельность в рамках ди-
станционного надзора и инспектирования, безусловно, оказала позитивное вли-
яние на поддержание устойчивости банковского сектора. Несмотря на показа-
тели, не демонстрирующие высокий уровень устойчивости банковского сектора
(сокращение численности кредитных организаций, в том числе с возникновени-
ем страховых случаев; падение темпов роста собственных средств – капитала;
снижение качества кредитного портфеля; сохранение большого количества вы-
являемых в деятельности банков и значимых для оценки их устойчивости
нарушений), банковский сектор оставался способным выполнять свои функции
и в целом оказывал позитивное влияние на развитие экономики
80
.
2.2. Основные проблемы осуществления банковского надзора
Сохранение постоянных, сохраняющихся в исследуемом периоде факто-
ров неустойчивости отдельных банков и банковского сектора, кризисных явле-
ний в экономике, введение основными экономическими партнерами – государ-
ствами секторальных экономических санкций, коснувшихся и банковского сек-
тора, вызывают необходимость дальнейшего повышения качества надзора, тре-
буют выявления и устранения недостатков в надзоре.
По нашему мнению, наиболее актуальные проблемы банковского надзора
текущего момента сосредоточены в сфере инспектирования. Поскольку роль
инспекционных подразделений – это выявление на основе первичных докумен-
тов непосредственно в кредитных организациях их реального состояния, пока-
зателей оценки финансового положения – первична по отношению к другим
направлениям надзора, а полученные результаты проверок необходимы и до-
статочны для принятия мер воздействия, то и решать их необходимо в перво-
очередном порядке.
80
Дегтярев П.А. Совершенствование системы банковского регулирования и надзора в усло-
виях санкционной политики // Казанский экономический вестник. 2015. № 3 (17). С. 74-78.