74
- Судебная.
- Правоохранительные органы.
- Финансовая разведка (все ее подразделения).
- Контрольно-надзорные, во главе с Центробанком.
Банковский сектор наиболее уязвим, так как является основным
инструментом при перемещении денег на оффшорные счета, кошельки
криптовалют, электронных денег. Поэтому банки должны знать своих
клиентов, честно и прозрачно вести деятельность и грамотно определять
финансовые риски. Также известны случаи, когда управление финансовых
учреждений состояло из преступников, активно отмывающих деньги. По этой
причине взаимодействие различных органов власти очень важно, так как
позволяет жестче контролировать работу банков.
Формально финансовые учреждения проводят проверку денежных
поступлений на суммы, превышающие 600 тыс. рублей, а также сделок с
недвижимостью, сумма которых превышает 3 млн рублей. Работники
банковского учреждения обязаны оповестить об этом Федеральную службу по
финансовому мониторингу (Росфинмониторинг). Кроме этого, в законе
указано, что банкам строго запрещается открывать счета на предъявителя,
совершать переводы размером больше 30 тыс. руб., а также проводить
операции по обмену валюты на сумму от 15 тыс. руб. без предоставления
клиентом действующего паспорта.
На практике внимание банков более пристально – подозрение вызывают
регулярные поступления меньших, одинаковых сумм (например, получение
оплаты за неофициальную аренду жилья), единоразовые денежные поступления
и/или переводы, превышающие обычные лимиты. Например, если на счет
физлица регулярно поступает зарплата в размере 30 тыс. рублей, после чего
внезапно зачисляется перевод в 300 тыс. рублей. При его выводе на иной счет
банк может потребовать подтвердить источник дохода, причем,
документально
1
.
1
Лихачёв В.В. Проблемы противодействия экономической преступности в России //
Ростовский научный журнал. 2018. № 1. С. 252.
75
Отслеживают движение денег не только банковские учреждения. Есть
еще ряд организаций, которые обязаны докладывать в контролирующие органы
о транзакциях клиентов. Например, страховые, инвестиционные компании, а
также фирмы, которые занимаются покупкой и продажей изделий из золота,
прочих драгметаллов. В этом списке и агентства недвижимости, и многие
другие организации и учреждения, через которые проводятся сделки на
крупные суммы.
На мировом уровне отмывание денег контролируется «Группой
разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (ФАТФ)»,
созданной еще в 1989 году. На данный момент в нее входит 35 государств-
участников и две международные компании. Россия стала ее членом в 2003
году.
Общим выводом может служить мнение о том, что важным шагом на
пути создания системы противодействия отмыванию преступных доходов в
каждой стране является криминализация деяний, связанных с отмыванием
(легализацией), с учетом международных норм права.
Признание отмывания денежных средств преступлением по
законодательству России создает правовую основу противодействия
преступности, финансового оздоровления и укрепления безопасности России.
3.2. Меры по криминологическому и общесоциальному предупреждению
легализации
В числе специально-криминологических мер предупреждения
легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества,
приобретенных преступным путем, следует назвать: предоставление услуг по
организации и обеспечению функционирования системы финансового
мониторинга независимыми специализированными саморегулирующими
организациями; создание специальных программно-аппаратных средств в
таможенной сфере и банковском секторе с целью минимизации рисков
отмывания денежных средств или иного имущества, приобретенных
преступным путем.
76
Следует учесть, что многообразие причин возникновения и
распространения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным
путем, а также необходимость разработки эффективных мер профилактики,
ставит на повестку дня вопрос о воспитательной работе с населением страны.
Одно из направлений совершенствования воспитательной работы –
повышение духовно-нравственного воспитания населения страны надлежит
сосредоточить на восстановлении основополагающих мировоззренческих
ценностей: патриотизма, гражданственности, государственности
1
.
На наш взгляд основным и эффективным формированием сознательной
деятельности человека является метод убеждения, сущность которого
заключается в объяснении и показывании необходимости правильного
поведения, раскрытии значимости тех или иных норм поведения. Успех
использования метода убеждения зависит от умелого выбора средств и приемов
индивидуальных воспитательных воздействий.
Наиболее действенным приемом убеждения служит положительный
личный пример, который приобретает особую воспитательную силу, если он
органически связан с личными качествами представителей власти,
руководителей и общества в целом, и проявляется не от случая к случаю, а
систематически.
Также следует отметить, что действенным инструментом профилактики в
борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем
является переключение мышления человека с восприятия оценки явления на
само явление.
Важнейшим условием является задействовать здравый смысл. Бенджамин
Франклин американский политический деятель, высказал замечательную
фразу: «Кто утверждает, что деньги могут сделать все, вполне вероятно, сам
1
Шмелева О.Г. Роль институтов гражданского общества в борьбе с экстремизмом //
Противодействие идеологии экстремизма в образовательной среде: материалы
международной научно-практической конференции (27 октября 2016 г. г. Казань). – Казань:
ЧОУ ВО «Академия социального образования». С. 204.
77
может все ради денег»
1
. На наш взгляд это изречение точно и доступно
объясняет поведение отмывателя доходов.
Бывает достаточно, обратиться к реальной практике, примерить на себя
маску отмывателя доходов, полученных преступным путем. Да, могут
наблюдаться и негативные действия, но преобладающим будут являться
законные действия гражданина РФ, патриота своей страны.
Таким образом, можно сказать, что легализация (отмывание) доходов,
полученных преступным путем – это раковая опухоль, которую нужно лечить и
проводить профилактические мероприятия по ее устранению.
Меры, необходимые для эффективного отпора оттока средств за рубеж и
их легализации, разрабатываются международной организацией ФАТФ.
Рекомендации устанавливают необходимые меры, которые необходимо иметь в
наличии для того, чтобы:
- определять, возможно, применимые риски и усиливать прозрачность
информации;
- применять предупредительные меры для финансовых подразделений;
- международное сотрудничество должно обеспечиваться на должном
уровне
2
;
- применение мер по предупреждению финансовых учреждений;
- постоянный мониторинг операций клиента и его деловых отношений.
Для повышения результативности противодействию легализации
преступных доходов разрабатывается и совершенствуется целый ряд мер и
перспективных направлений.
Помимо финансового, экономического, банковского мониторинга и
внесения в базу организацией с нарушением по легализации доходов,
проводятся противодействия по следующим направлениям:
- совершенствование методов идентификации клиентов и организаций,
совершающих операции с денежными средствами и иным имуществом, изучая
их принадлежность к определенной группе риска;
1
Лихачёв В.В. Проблемы противодействия экономической преступности в России //
Ростовский научный журнал. 2018. № 1. С. 251.
2
Методологии ФАТФ (Электронный ресурс). Режим доступа:
http://www.eurasiangroup.org/ru/mutual_evaluations.php (дата обращения: 15.06.2019).
78
- совершенствование финансового контроля и нормативно – правового
обеспечения;
- создание единой информационной базы данных в сфере
противодействия легализации преступных доходов;
- повышение эффективности надзорной функции Банка России;
- совершенствование правоприменительной практики
правоохранительных органов и судов, усиление взаимодействия
Росфинмониторинга с правоохранительными органами, надзорными органами
и поднадзорными организациями в сфере противодействия легализации
преступных доходов;
- укрепление и развитие международного сотрудничества в сфере
противодействия легализации преступных доходов;
- внедрение и более широкое применение интеллектуально – научных и
технических достижений в сфере противодействия легализации преступных
доходов.
В настоящее время происходят преобразования в национальных системах
финансового мониторинга, расширяется круг органов и агентов финансового
мониторинга, усложняются процедуры, направленные на противодействие
легализации доходов, полученных преступным путем
1
.
Необходимо также устранять условия, способствующие созданию и
воспроизводству «теневой» материальной базы для терроризма, коррупции,
разработать механизмы, направленные на уменьшение сферы «теневой»
экономики, совершенствовать и повышать эффективность совместной
деятельности всех органов ветвей власти. Наиболее перспективным
направлением повышения результативности противодействия легализации
преступных доходов является привлечение интеллектуальных систем и
практическое использование и вовлечение в рабочий процесс новых научно-
технических технологий.
1
Русанов, Г. А. Противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов : учебное
пособие для бакалавриата и магистратуры / Г. А. Русанов. — Москва : Издательство Юрайт,
2018. С. 88..
79
В ходе написания работы стало очевидным, что проблема легализации
(отмывания) денежных средств за последние 30 лет образовала одну из
основных проблем глобального масштаба, в том числе и для России. Для
решения данной проблемы на мировом уровне следует усилить контроль над
подотчетными организациями, которые, в свою очередь, должны проверять
любые подозрительные счета, подвергая дополнительными и всесторонними
анализами, что подразумевает предоставление контролирующим данную сферу
организациям соответствующих полномочий. При этом, вероятно, полезным
будет более плотное международное сотрудничество, в том числе между
банками. Также любые политические деятели или иные должностные лица
должны подвергаться более тщательным и полным проверкам, особенно за
любыми финансовыми операциями с их стороны или стороны их
родственников.
Если затрагивать ситуацию в Российской Федерации, то, в первую
очередь, следует обратить внимание на ситуацию в странах с наиболее
лучшими показателями коррупции, такими как Дания, Новая Зеландия и
Финляндия и подробно изучить, и взять за пример их методы
противокоррупционных действий. Также наиболее выгодным кажется
следование Рекомендациям ФАТФ и непосредственно предназначенных для
России рекомендаций Transparency International, такими как, например,
сотрудничество правоохранительных органов и журналистов с
общественностью по данному вопросу.
Выводы по главе 3:
Противодействие отмыванию денег – это комплекс мер направленных на
пресечение незаконного обналичивания денег. Предмет противодействия
легализации (отмывания) дохода, полученного преступным способом, приобрел
уместность в связи со значительной суммой преступных инвестиций, входящих
в юридическую экономику нашей страны.
В решении задач по предупреждению легализации (отмыванию)
денежных средств и имущества, полученных преступных путем и росту
теневой экономики большими возможностями наделено уголовное и уголовно-
процессуальное право, в силу особенностей предмета правового регулирования,
80
метода и функций, предопределяя их статус как «охранителя» экономических
отношений от преступных посягательств и «карателя» за нарушение уголовно-
правовых запретов.
В Российской Федерации правовой основой противодействия
нелегальному обороту преступных доходов являются Конституция Российской
Федерации, общепризнанные принципы и нормы международного права,
международные договоры Российской Федерации, Федеральный закон от 7
августа 2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма», и
другие нормативно-правовые акты.
Таким образом, мы видим, что в России достаточно большое количество
нормативных документов, регулирующих отношения в сфере легализации
преступных доходов. С момента принятия базового закона в России создана
отвечающая современным международным требованиям законодательная база.
За эти годы наша страна стала лидером в продвижении проблематики
противодействия финансированию терроризма на международной арене. При
этом сфера легализации преступных доходов затрагивает интересы широкого
круга субъектов, имеющих свои надзорные органы, которые издают документы
регулятивного, а также рекомендательного характера и контролируют
исполнение федерального закона №115-ФЗ. Надзор в сфере легализации
преступных доходов в настоящее время ведется непрерывно в тесном
взаимодействии с правоохранительными, контрольно-надзорными органами
государственной власти и финансовыми институтами. Стоит отметить, что
проблемы и направления развития и совершенствования законодательной базы
в данной сфере обсуждаются на заседаниях межведомственной комиссии.
На основании вышеизложенного можно сделать выводы:
- в Российской Федерации разработана обширная нормативная база в
сфере легализации преступных доходов;
- законодательство в сфере легализации преступных доходов оперативно
трансформируется и не стоит на месте, приспосабливается к изменениям
экономической и политической ситуации в стране и мире;
81
- наибольшее количество нормативных документов в сфере легализации
преступных доходов издано Банком России;
- Банк России регулярно издает документы, носящие рекомендательный
характер, содержание которых основано на анализе реальной ситуации в сфере
легализации преступных доходов, но данные документы нормативными не
являются и не всегда отражаются в приложении к Положению 375-П от
02.03.2012;
- надзорные органы осуществляют непрерывный мониторинг исполнения
положений закона подконтрольными субъектами;
- налажено четкое взаимодействие между различными ведомствами в
части проблематики и направлений развития и совершенствования
законодательства в сфере легализации преступных доходов.
Ответственность за эффективность национальной «антиотмывочной»
системы возложена на Росфинмониторинг, выполняющего роль координатора.
Основополагающим документом, регламентирующим работу
Росфинмониторинга с правоохранительными и надзорными органами является
Приказ Генеральной прокуратуры РФ, МВД РФ, ФСБ, ФСКН, ФТС, СК РФ,
ФСФМ от 05.08.2010 г. № 309/566/378//318/1460/43/207 «Об утверждении
Инструкции по организации информационного взаимодействия в сфере
противодействия легализации (отмыванию) денежных средств и иного
имущества, полученных преступным путем».
Уникальным информационным ресурсом является Федеральная база
данных Росфинмониторинга, основной объем которой составляют сведения о
совершенных с 2001 года на территории Российской Федерации финансовых
операциях (сделках). База данных едина, любое территориальное управление
Росфинмониторинга может проанализировать финансовую операцию, вне
зависимости от субъекта, на территории которого она совершена.
В числе специально-криминологических мер предупреждения
легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества,
приобретенных преступным путем, следует назвать: предоставление услуг по
организации и обеспечению функционирования системы финансового
мониторинга независимыми специализированными саморегулирующими
82
организациями; создание специальных программно-аппаратных средств в
таможенной сфере и банковском секторе с целью минимизации рисков
отмывания денежных средств или иного имущества, приобретенных
преступным путем.
Чтобы сделать экономику чистой от незаконных денег, государственные
органы управления обязаны осуществлять комплекс мероприятий по
предотвращению незаконного оборота материальных ценностей. По сути, это
противодействие отмыванию денег, и комплекс мероприятий, направленных на
эту цель, является своеобразным регулятором чистоты национальной
экономики. В первую очередь борьба начинается внутри самого государства.
Политика, проводимая чиновниками, ограничивает возможность работодателей
платить зарплату наемным работникам в конвертах, а также борется с уровнем
коррупции государственных чиновников. О том, насколько эффективна эта
политика, судить довольно сложно. Поскольку потеряв одну схему отмывания
денег, преступники мгновенно группируются и придумывают новую. При этом
особое внимание уделяется банковским картам, поскольку отмывание денег
через банковские карты все чаще встречается на практике.
Борьба с отмыванием денег уже давно стала своеобразным витком
политики. Поэтому неудивительно, что сам комплекс имеет основные цели и
задачи, среди которых особенно можно выделить:
- разработку правовой системы, которая бы противодействовала
преступным махинациям;
- формирование административных рычагов управления борьбой с
отмыванием денег, появление компетентных органов власти;
- надзор за всеми финансовыми институтами, которые имеют доступ к
денежным каналам;
- осуществление международной политики сотрудничества в области
противодействия незаконному обороту денежных средств.
Общим выводом может служить мнение о том, что важным шагом на
пути создания системы противодействия отмыванию преступных доходов в
каждой стране является криминализация деяний, связанных с отмыванием
(легализацией), с учетом международных норм права.
83
Признание отмывания денежных средств преступлением по
законодательству России создает правовую основу противодействия
преступности, финансового оздоровления и укрепления безопасности России.
Основной проблемой действующего правового механизма
противодействия легализации преступных доходов является несовершенство
уголовного закона, нормы которого порождают конкуренцию общих и
специальных норм при квалификации объективных признаков рассматриваемой
группы преступлений. В том числе обращает внимание тенденция применения
конфискации имущества по ст. 174.1 УК РФ. В большинстве случаев
конфискация преступных доходов применяется как решение вопроса о
вещественных доказательствах на основании ч. 3 ст. 81 УПК РФ. Поэтому
требуется разработка правового механизма применения ст. 104.1 УК РФ.
На основании сделанных выводов предлагаем:
- содержание писем и методических рекомендаций Банка России по
выявлению необычных сделок «переносить» в приложение к Положению 375-П
от 02.03.2012 посредством введения новых кодов видов признака необычных
сделок;
- создать единую закрытую информационную площадку в сети Интернет
для субъектов федерального закона № 115-ФЗ, на которой будут размещены и
структурированы нормативные документы в сфере легализации преступных
доходов, правоприменительная практика, судебные решения, обзоры
законопроектов, «черные списки» и иная информация;
- представляется целесообразным внести дополнительные разъяснения в
постановление Пленума ВС РФ № 32 от 07 июля 2015 года, а также добавить
примечания в действующий уголовный кодекс, для создания единообразной
правоприменительной практики на всей территории Российской Федерации.
Дальнейшие успехи противодействия преступности зависят от слаженной
работы правоохранительных органов, законодательных органов государства и
четкого неукоснительного исполнения закона.