15
деятельности поощряет и создает благоприятную среду для самых опасных
видов незаконного «предпринимательства». Сфера теневого, незаконного
«предпринимательства» полностью контролируется организованной
преступностью, как торговля людьми или оружием, наркобизнес и многие
другие.
Общественная опасность при осуществлении легализации денежных
средств или иного имущества, которые были получены незаконным путем,
состоит в том, что возникает параллельная «теневая» экономика, сектор такой
экономики не находится под контролем государства, что в свою очередь
наносит ущерб государству в финансовой сфере, а также создает неравные
конкурентные условия на рынке. Немало важно так же то, что те доходы,
которые были получены преступным путем, а также в последствии прошедшие
процедуру легализации, в конце концов оказываются инвестированными в
коммерческую деятельность, тем самым, давая возможность перехода законной
коммерческой деятельности под непосредственный контроль организованной
преступностью и, оказывая непосредственное расширение сфер ее влияния. Это
в совокупности вызывает возрастание социального напряжения в обществе, а
также вызывает разрушительные процессы, оказывающие разрушительное
влияние на легальную экономику, резко снижают привлекательность для
начинающих бизнесменов и частного бизнеса в общем, оказывают негативное
воздействие на инвестиции как национальные, так же и на иностранные. Все
выше перечисленные факторы создают благоприятную обстановку для
последующего получения криминалитетом государственной власти
1
.
Отмывание нелегальных средств можно считать одним и самых наиболее
крупных бизнесов во всем мире. По подсчетам разных экспертов годовой
оборот легализуемых средств можно оценивать в диапазоне от 100 до 500
миллиардов долларов. Однако, не представляется возможным приблизится к
1
Лосева Н.А. Правила внутреннего контроля индивидуального аудитора в целях
противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма // Аудитор. 2013. № 5. С. 20-25.
16
реальным мировым масштабам движения нелегального денежного потока
1
, в
первую очередь в следствии необычайной латентности данных деяний, второй
же причиной выступает физическая невозможность в конкретных регионах
получить наиболее достоверные данные, отражающие реальные объемы. Не
малую проблему создает недостаточная согласованность между странами,
которые являются участниками FATF, а именно то, что данные, которые
представляют страны для обобщения и сопоставления, представляются по
внутренней методике и внутреннему стандарту страны-представителя.
Отсутствие единой договоренности о формате оценки и учета объема
отмываемых средств, которые получены незаконным путем, оказывает
значительное регрессивное воздействие на процесс, направленный на
противодействие отмыванию. Собственно, специфичность самого процесса
отмывания и немалый ущерб, наносимый экономике отмыванием незаконных
средств, послужило причинной выделения легализации в отдельный состав
преступления в Российской Федерации.
Процесс либерализации хозяйственной деятельности, уменьшение
государственного контроля, вхождение в международное финансовое
сообщество Российской Федерации, оказали для национальной экономики,
помимо выгод, которые являются очевидными, образование существенной
угрозы для безопасности экономики страны, в лице процветающей
криминализации, проникающей в хозяйственную деятельность. Угроза
возрастает в немалой степени из-за неконтролируемого роста теневой
экономики, как на производственном рынке, так и на финансовом, затрагивает
данная угроза и сферу внешнеэкономической деятельности. Стоит отменить,
что проблему легализации можно считать относительно новым явлением для
нашего государства, так первые признаки возникновения тенденции к
легализации зародились в конце 80 – х или в начале 90 – х годов. Если принять
к сравнению западную историю, то можно считать временем зарождения
1
Токарчук Р.Е. Эволюция форм хищения в уголовном законодательстве России XVII-
XVIII веков [Текст]: монография / Р. Е. Токарчук. - Москва: Юрлитинформ, 2013. – с. 65.
17
легализация период в начале 20 – го века, хотя западные законодатели начали
активный поиск вариантов регулирования данной нелегальной деятельности
лишь в конце 60 – х годов. Причиной такого явления можно считать,
произошедшие изменения как в политической системе, так и в экономической
системе сраны, в либерализации экономики. Важно что, легализация
имущества, приобретенного незаконным путем, происходила и во времена
существования советского союза. Ярким примером можно считать сюжет
фильма кинорежиссёра Леонида Иовича Гайдая «Бриллиантовая рука», эпизод
из фильма, когда Шеф покупает автомобиль, за клад, который был «честно
найден». Однако не было возможности разрастания деятельности по
легализации до разряда проблемы благодаря работе командной –
административной системы СССР
1
.
Тот капитал, который накоплен преступными формированиями, а также
внедренный в экономический оборот и, использованный за границей, позволяет
получать значительное преимущество в конкурентной борьбе. Данное явление
создает неблагоприятный климат для инвестиций, а также оказывает
негативное влияние на развитие национальной экономики. Привлеченные
средства из криминальных источников, в свою очередь, дестабилизируют
финансовые отношения и, что не мало важно угрожают стабильности всей
банковской системы
2
. Вводя запрет на какое-либо деяние, под угрозой
уголовного наказания, необходимо обязательно учитывать ту степень с которой
распространилось данное деяние в отдельно взятом регионе. Так же данное
деяние может являться исторически сложившимся и принятым социальным
поведением в данном регионе, даже если не для всего рассматриваемого
общества в целом, а достаточно лишь для подавляющей части населения. При
этом, рассматривается вопрос социальной обусловленности, кроме того,
необходимо учитывать особенности социального сознания, а также, связанных
1
Полиховская А.В. Уголовное право / А.В. Полиховская // Научный диалог: вопросы
гуманитарных исследований – Чебоксары: ЦНС «Интерактив плюс». - 2016. - С. 114-116
2
Воронцова С.В. Обеспечение информационной безопасности в банковской сфере
[Текст] / С. В. Воронцова. - Москва: КНОРУС, 2015. – с. 41
18
с ним факторов. Необходимо избегать игнорирования состояния, в котором
находится правосознание в данный момент,
1
а также учитывать аспект
социальной психологии и так же другие факторы.
В основе процесса криминализации лежат различные факторы, а также их
совокупности. Что бы принять взвешенное решение о криминализации деяния
необходимо решить ряд задач:
1. Изучить распространённость конкретного деяния;
2. Установить динамику совершения деяния, также учесть условия и
причины, порождающие рассматриваемое деяние;
3. Определить степень и вид причиняемого данными деяниями, как
материального, так же и морального вреда;
4. Определить с какой эффективностью в данный момент
применяются усилия борьбы, призванные подавлять проявления данного
опасного деяния;
5. Определить самые опасные и типичные, как объективные, так же и
субъективные признаки общественно опасного деяния;
6. Изучить представленные возможности, предоставленные структуре
уголовной юстиции в процессе борьбы с данным рассматриваемым деянием
2
.
Прекрасный пример, что криминализация деяния, которое предусмотрено
статьей 174 Уголовного кодекса Российской Федерации в процессе своего
становления вызывало довольно обширные дискуссии, в течении этих
дискуссий появились, как негативные, так и позитивные последствия, которые
повлекут за собой установление рассматриваемого уголовно – правового
запрета. Необходимо так же учесть влияние зарубежного опыта, который был
приобретен в других как социальных, так и экономических условиях.
Рассмотрение вопросов уголовно – правовой разработки, которые необходимо
1
Голованов Е.Б. Теневая экономика [Текст]: учебное пособие / Е. Б. Голованов; М-во
образования и науки Российской Федерации, Южно-Уральский гос. ун-т, Каф. "Экономика и
экономическая безопасность". - Челябинск: ЮУрГУ, 2014. – с. 76.
2
Рамазанов А.В. Уголовный процесс / А.В. Рамазанов // Инновационное развитие.
2017. № 1 (6). С. 63-65.
19
решить для становления рассматриваемой статьи, немалую долю трудностей
вносит тот факт, что рассматриваемое деяние имеет довольно
непродолжительный исторический период существования
1
. Имеет смысл
выделить два основных критерия, по которым стоит устанавливать уголовную
наказуемость деяния:
1. Имеет ли деяние достаточную степень общественной опасности и
имеет ли её в принципе;
2. Является ли целесообразным установление уголовного
санкционирования данного деяния.
При решении данных вопросов необходимо рассмотреть следующие
принципы криминализации:
1. Выражение социальной обусловленности или общественной
необходимости в процессе криминализации или же декриминализации данного
деяния;
2. Обеспечение социально – психологической адекватности при
криминализации деяния (учесть общественное мнение об одобрении данного
процесса);
3. Необходимо обеспечить логическую адекватность юридической
норме, что в свою очередь обеспечит возможность для ее дальнейшего
эффективного оптимизирования и включения в систему правовых норм;
4. Совокупно с целесообразностью, как декриминализации, так и
криминализации необходимо взвесить допустимость такой нормы с
политической точки зрения
2
.
Выделим основные принципы, в соответствии с которыми происходит
криминализация или декриминализация деяния. Принцип – это определенные
1
Устинов А.В. Взаимодействие органов предварительного следствия Российской
Федерации с уполномоченными субъектами иностранных государств в целях получения
доказательств по уголовному делу [Текст]: монография / А. В. Устинов; под науч. ред. А. Г.
Волеводза. - Москва: Юрлитинформ, 2014. – с. 56.
2
Сафонов А.И. Актуальные вопросы международного законодательства в области
противодействия легализации преступных доходов // Проблемы укрепления законности и
правопорядка: наука, практика, тенденции. 2013. № 6. С. 366-373.
20
общественные правила или критерии, которые обуславливают
целесообразность или допустимость уголовно – правовой новеллы, так же
такие критерии и правила должны сознательно применяться в обществе, а
также быть научно обоснованными. Такая уголовно – правовая новелла имеет
возможность установить или же изменить ответственность за тот или иной вид
общественно опасного деяния. В свою очередь основания – это отражение
создания в обществе в действительности важной общественной потребности, и
это является той внутренней необходимостью в возникновении данной
правовой нормы или же может также является социальным толчком к ее утрате.
Исходя из этого, можно сделать вывод что, истинную законодательную
мудрость нужно искать не в юридической норме, которая удовлетворяет
сегодняшний интерес, а в попытке уловить тот социальный импульс и
узаконить тот, складывающийся в общественных отношениях правопорядок,
который соответствует, в общественном развитии, самым подлинным
потребностям
1
.
Рассмотрим факторы, относящиеся к легализации:
1. Конституционное положение, статья 8 Конституции Российской
Федерации, которое регламентирует единое экономическое пространство,
свободность в перемещении товаров, финансовых средств, разнообразных
услуг, а также всей экономической деятельности;
2. Международно – правовые, взятые Россией обязательства, в
соответствии с которыми Российская Федерация должна организовывать
государственный контроль за оборотом денежных средств, а также за иным
имуществом, которое должно подлежать обязательному контролю. Так же
осуществлять государственный контроль за иными разного рода операциями, в
отношении которых по разным причинам, так или иначе могут возникнуть
1
Паненков А.А. Проблемы совершенствования национальной системы
противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма и оружия массового уничтожения // NB: Экономика, тренды и управление. 2014.
№ 1. С. 13-30.
21
подозрения, в контексте отмывания преступных доходов или же оказания
финансовой поддержки терроризму;
3. Синхронизация Российского законодательства с различными
нормами в международном праве, в том числе, учитывая и уголовное право,
пресечения уголовными законодательствами различных зарубежных стран;
4. Осуществимость важного процесса предупреждения, раскрытия и
так же пресечения преступлений, которые так или иначе связаны с
легализацией;
5. Разумная адекватность вменяемого наказания. Соблюдение
соразмерности и в то же время экономичности предполагаемых репрессий
1
.
Наличие специализированного института, призванного осуществлять
мониторинг за осуществляемыми операциями с денежных средств, а также
иным имуществом, приобретённого в результате неправомерной деятельности.
Данный институт выводит факторы на новый этап:
1. Возникает потребность в устойчивом формировании, которая в
свою очередь обусловлена факторами социально – экономической природы
данного уголовного запрещения для совершения различных финансовых
операций, а также имущество различного рода, которое в свою очередь
получено запрещенным законом способом, которые обусловлены целью
придания владению идентичности с правомерным;
2. Выведение и систематизирование уголовно – правовых терминов,
понятий и оценок, которые относятся к разряду уголовно наказуемых видов
деяний в области совершения разного рода финансовых операций, а также
различных сделок, как с денежными средствами, так и с разного рода
имуществом;
3. Выведение представлений социальной природы, оценок, терминов
и понятий в нормах уголовного законодательства
1
.
1
Решетников А.Ю. Уголовное право / А.Ю. Решетников // Актуальные проблемы
российского права. 2017. № 8. С. 122-132.
22
Возникает закономерный вопрос что же может выступать, своего рода,
катализатором такого интенсивного роста в Российской Федерации данного
преступления, как легализация денежных средств, а также иного имущества,
полученного противозаконным путем? Что бы возможность дать ответ на
вопрос, описанный выше, необходимо будет сделать некоторые замечания о
природе причинности. Причинностью является связь, которая непосредственно
существует строго объективно, необходимо обязательное существование
зависимости между двух или же большего количества явлений, при том одно
явление непременно должно быть причиной, второе же в свою очередь должно
непременно является следствием. Суть причинной связи можно свести к тому,
что будет правильным утверждать, что причинность природная
закономерность, в то же время она же является и закономерностью
общественной
2
.
Причинные связи в общественной жизни имеют определённую
специфику:
1. Основополагающие действие оказывает статистическая
закономерность, в которой имеет место быть необходимость прокладывать себе
дорогу через определенный массив некоторых случайностей;
2. В данном случае общество нужно рассматривать, как исторически
изменчивую систему, поэтому причинные объяснения, одновременно являются
достоверными для одного времени и являются недостоверными для другого
времени;
1
Голованов Е.Б. Теневая экономика [Текст]: учебное пособие / Е. Б. Голованов; М-во
образования и науки Российской Федерации, Южно-Уральский гос. ун-т, Каф. "Экономика и
экономическая безопасность". - Челябинск: ЮУрГУ, 2014. – с. 67.
2
Соломатина Е.А. Противодействие легализации преступных доходов [Текст]:
методическое пособие / Соломатина Е. А.; под ред. Багмета Анатолия Михайловича;
Следственный ком. Российской Федерации Федеральное гос. казенное образовательное
учреждение высш. проф. образования "Акад. следственного ком. Российской Федерации". -
Москва: Акад. следственного ком. Российской Федерации, 2014. – с. 35
23
3. В социальной жизни довольно сильное влияние оказывает так
называемое явление обратных связей, когда следствие имеет возможность
оказывать влияние на причину.
Имеется возможность разделить на две достаточно большие группы
причины совершения и так же довольно стремительный количественный рост
преступления, такого как легализация преступных доходов, полученных
незаконным путем:
1. Общие причины совершения, которые по своему характеру так или
иначе схожи со всеми остальными совершенными экономическими
преступлениями;
2. Специальные, которым свойственны определенные отличительные
черты, которые присущи лишь преступлениям, прямо направленным на
легализацию преступных доходов, полученных незаконным путем
1
.
Следует выделить несколько видов деяний, которые непосредственно
связаны с легализацией:
1. Заключение противозаконной финансовой сделки с целью скрытия
истинного характера, а также скрытие самого источника получения дохода;
2. Оказание умышленного содействия, которое способствует
продолжению ведения незаконной деятельности, которая в свою очередь имеет
связь с попытками к осуществлению, либо непосредственно с осуществлением
финансовой сделки, которая изначально рассчитана на приобретение заведомо
незаконного дохода;
3. Умышленное игнорирование, либо уклонение от требований,
которые предъявляет закон, который призван регламентировать регистрацию
сделки;
4. Умышленное участие, направленное на продолжение, незаконной
деятельности, которое направлено на попытку перевозки или на перевозку
1
Ивкова А.В. Противодействие легализации преступных доходов в процессе
привлечения лиц к административной ответственности по статье 15.27 КОАП // Законность.
2013. № 1. С. 41-44.
24
незаконно полученных финансовых средств, из одного пункта в другой, внутри
определенной страны или же вывоз данных средств за территорию государства;
5. Умышленное сокрытие истинного характера или источника
приобретенного дохода, при помощи незаконного транспортирования
денежных средств, которые изначально были получены незаконным путем;
6. Уклонение от требований, предъявляемых законом, который
призван регламентировать процесс регистрации сделок, как с помощью
методов, применяющих способы контрабанды, так и методом простой, обычной
перевозки незаконных финансовых средств;
7. Действие банковского сотрудника или любого другого финансового
учреждения, которое выражается тем, что сотрудник умышленно отказывает в
информировании полиции о тех операциях, которые можно считать
сомнительными, проводимых клиентами данных организаций.
Вопрос, основным аспектом которого являются причины, при которых
существование в экономике разного рода противоправной деятельности в
общем и целом можно считать достойным разбора в отдельном, специальном
монографическом исследовании, в тем что, данная работа имеет
ограниченность по объему, нет возможности разобрать такой вопрос лишь в
рамках написания данной работы. В связи с этим в данной работе не будут
рассматриваться причины экономических преступлений, а будут лишь
рассмотрены в краткой форме, большая часть внимания будет выделятся лишь
тем причинам, которые прямо или косвенно затрагивают специальные причины
легализации
1
. Особенность экономической преступности дает право считать ее
необычайно латентной, в сравнении с другими разнообразными сферами
преступности, проще говоря основная часть такой преступности является
скрытой. Яркий пример можно взять из официальной статистики МВД, в
соответствии с которой до начала 90 – х из числа всех преступлений, которые в
то время наносили ощутимый ущерб экономике, от реального их объема
1
Зацепин А. М. Уголовное право России / А. М. Зацепин. - М.: Юрлитинформ, 2014. –
168с.