25
выявлялось лишь от 5 до 10 %. Необходимо так же учитывать мнение
независимых экспертов, которые в свою очередь утверждают, что латентность в
сфере экономической преступности имеет тенденцию к постоянному
увеличению, исходя из вышеописанного, в сферу объективной официальной
статистики попадает лишь 1 – 3 % от общего числа всех совершенных деяний
1
.
Как самую объективную и основную причину наблюдаемого всплеска
активности в сфере экономической преступности можно считать, что,
предлагаемое законом наказание кажется не таким уж существенным в
сравнении с возможным размером предполагаемой прибыли. В сложившейся
ситуации видится необходимость разработки нового комплексного подхода,
который будет непременно включать в себя комплекс мер, которые направлены
на регулирование установленного порядка как в финансовой, так и бюджетной
сферах, так же подход должен учитывать возможность мониторинга
разнообразных форм собственности. Стоит отметить, что преступность
современной России имеет разительные отличия от преступности, которая
существовала в период существования СССР, а также отличится от
преступности, которая наблюдается в странах буржуазии, отличия эти
затрагивают как аспекты характера преступности, так же и аспекты,
касающиеся источников. Особенно такие отличия присущи одному из самых
опасных видов незаконной деятельности такой, как организованная
преступность. Отмечается то, что отечественные особенности заключаются в
том, что в отличии от примеров заграничной организованной преступности, где
базисом выступают доходы, полученные от проституции или, например,
торговли наркотиками, в Российской действительности организованная
1
Захаров В.П. Легализации (отмывание) доходов, полученных преступным путем в
теоретическом и правовом аспектах // Вісник Національного університету «Львівська
політехніка». Серія: Юридичні науки. 2014. №801 (2). URL:
https://cyberleninka.ru/article/n/legalizatsii-otmyvanie-dohodov-poluchennyh-prestupnym-putem-v-
teoreticheskom-i-pravovom-aspektah (дата обращения: 02.09.2019).
26
преступность имеет основную опору в виде процветающего нелегального или
теневого бизнеса
1
.
Для того что бы найти истинные причины экономической преступности,
необходимо углубиться в сущность экономических отношений, изучить
причины и особенности несбалансированности хозяйственного механизма,
изучить имеемые противоречия, недостатки, присутствующие в экономической
политике, а также недочёты в системе, которая отвечает правильное
распределение отношений. В данном случае, мы имеем возможность к
выделению следующих специальных причин, которые являются основой
легализации имущества, полученного незаконным путем, а также условия,
которые способствуют продолжению совершений рассматриваемого деяния:
Принцип, который, для современной экономики, можно утверждать
является одним из наиболее важных, заключается он в том, что деньги
непременно должны «работать». Поскольку если не единственной, в
современной экономике, то одной из важнейших целей, является
непосредственное получение прибыли. Это ни в коем случае не изъян в
экономике, это и есть основное преимущество экономики
2
. Курс на увеличение
прибыли и является причиной оптимизации процессов и в последствии
приводит к более рациональному использованию ресурсов. Абсолютно любое
преступление, которое было совершено в рамках сферы экономической
деятельности, в том числе и легализация, имеют перед собой цель получения
той или иной материальной выгоды. Исходя из известной практики, следует что
лица, практикующие легализацию, преследуют целью своего вложения средств
не только расширение границ преступной деятельности, но в то же время
1
Фирсов И.В. Межгосударственная система противодействия легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма
[Текст]: учебно-методическое пособие для студентов, обучающихся по специальностям
"Юриспруденция", "Правовое обеспечение национальной безопасности" / Фирсов Иван
Владимирович; Российская акад. естественных наук, Секция геополитики и безопасности. -
Москва: Амалданик, 2016. – с. 78.
2
Кубенко И.В. Деятельность евразийской группы по противодействию легализации
преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ) // Образование. Наука. Научные
кадры. 2013. № 7. С. 155-157.
27
являются инвесторами в различных других сферах, в такие как приобретение
недвижимости, иностранная валюта, ценные бумаги, драгоценные металлы и
камни. Но непременно стоит заметить, что вложение незаконных доходов не
может является источником получения дивидендов
1
. Исходя из этого понятно
почему владельцы незаконных доходов стараются их вложить в сферу
коммерческой деятельности, дабы заставить «работать» деньги, что в
последствии будет рождать более высокие прибыли.
Из данных статистики МВД России известно, что около 70% известных
доходов, которые в свою очередь были приобретены с использованием
незаконного способа, вкладываются именно в сектор предпринимательской
деятельности, из них лишь 15% были вложены в недвижимое имущество, либо
были потрачены на приобретение какого-либо иного имущества
2
. Те большие
объемы капиталов, которые приобретаются в процессе противозаконной
деятельности, просто не могут быть израсходованы лишь с целью потребления,
и они просто обязаны эксплуатироваться, преследуя за собой цель дальнейшего
самообогащения. Исходя из вышеописанного и происходят преступные
инвестирования в сферы того или иного бизнеса. Настоящая ситуация отражает
как нельзя лучше причины в следствие которых происходит столь активная
криминализация современной экономики, что в свою очередь повышает в
экономической зоне область влияния криминальных группировок, и
постепенно зона, считаемая криминальной, переходит в сферу легальных
отношений, а параллельно данная ситуация способствует повышению
коррупции среди чиновников.
Второй наиболее объективной причиной является желание преступников
из нелегального сегмента выбраться в сферу легальной экономики и получить
возможность заниматься бизнесом на легальных основаниях и не боятся
1
Апелляционное постановление № 1-394/2018 22-1182/2019 от 26 февраля 2019 г. по
делу № 1-394/2018 [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.sudact.ru (дата обращения
02.09.2019)
2
Юров А.В. Состояние наличного денежного обращения в России на современном
этапе // Деньги и кредит. 2015. № 4. С. 9-11.
28
ответственности со стороны государства, а также вместе с тем получить в
обществе высокий социальный статус. Цель легализации в данном конкретном
случае заключается в том, чтобы средства, которые были получены
криминальным путем могли быть выданы легальным способом, и в
последствии пользоваться данными средствами, не опасаясь уголовного
наказания и в то же время не раскрывать правоохранительным органам
источник происхождения данных доходов.
Следующей причиной является то, что в современном экономическом
законодательстве наблюдается наличие определенных пробелов и на общем
фоне наблюдается некий незавершённый образ правового регулирования в
области, которая направленно конкретно на борьбу с легализацией. Имеющиеся
в банковской сфере положения не имеют как четкой регламентации, так и
наблюдается полное отсутствие строгости в порядках ведения деятельности,
которые возникают в следствие недостаточного регулирования в сфере
экономической деятельности со стороны законодательства. Можно
предположить, что наличие возможности в осуществлении отмывания довольно
масштабного количества финансов, обусловлено наличием на территории
Российской Федерации немалого количества разнообразных банков
1
, а также
разного рода финансовых институтов. Так же явной проблемой является
действительная недостаточность в обеспечении строгости контроля со стороны
Центрального банка Российской Федерации, за деятельностью частных
финансовых организаций и разнообразных банков, выражается это в большей
степени тем, что оказывается недостаточное воздействие и мониторинг за
деятельностью коммерческих банков, которые в свою очередь допускают
нарушения в области кредитное – финансовой дисциплины.
Основная проблема в процессе доказывания действительности
легализации и так же последующего привлечения причастных лиц к наказанию
1
Воронцова С.В. Обеспечение информационной безопасности в банковской сфере
[Текст] / С. В. Воронцова. - Москва: КНОРУС, 2015. – с. 63
29
в соответствии с уголовным законодательством, можно обусловить
следующими моментами:
1. Несовершенство современного законодательства;
2. Сложный процесс установления факта, утверждающего то, что
заведомо присутствовало знание о том, что выбранный способ приобретения
имущества доподлинно является противозаконным;
3. Использование преступниками схемы отмывания, в которой
используется большое количество ступеней;
4. Лица совершающие рассматриваемое деяние являются
влиятельными лицами;
5. Состав кадров правоохранительных органов не обладает
достаточным уровнем квалификации, в то же время они должны работать с
использованием одновременно, различных отраслей права
1
.
Аспект относящийся конкретно к Российской Федерации заключается в
том, что происходит неэффективное противостояние отмыванию незаконных
доходов, лицами, которые имеют непосредственное отношение к правящей
элите (лица представляющие разные ветви как государственной, так и
муниципальной власти), как правило данное явление обусловлено
маркированием нелегального капитала за границу. Такие доходы обычно
имеют своим источником именно коррупционные преступления: скорее всего
обычное взяточничество или же злоупотребление своими должностными
полномочиями, при этом преследуя корыстные цели. Систематически
производятся публикации как Российскими, так и иностранными средствами
массовой информации о данных преступлениях, которые можно считать
«первичными» преступлениями. Несмотря на активность данной информации в
СМИ, Российские правоохранители в том числе даже Генеральная прокуратура,
1
Хлус Александр Михайлович Легализация (отмывание) средств, полученных
преступным путем, и её криминалистическая характеристика // Сибирские уголовно-
процессуальные и криминалистические чтения. 2018. №2 (20). URL:
https://cyberleninka.ru/article/n/legalizatsiya-otmyvanie-sredstv-poluchennyh-prestupnym-putem-i-
ee-kriminalisticheskaya-harakteristika (дата обращения: 02.09.2019).
30
игнорирует данную информацию, несмотря на пп. 3 п. 1 ст. 140 УПК
Российский Федерации
1
информация, которую опубликовали в печати,
допускается поводом для возбуждения уголовного дела. Что бы иметь
возможность внести принципиальные изменения в сложившуюся на данный
период времени ситуацию, необходимо предавать данную ситуацию огласке в
СМИ, так же необходимо поднимать данный вопрос на разного рода научно –
практических конференциях, которые являют своей повесткой проблемы
коррупции, так же необходимо побудить заинтересованность в данном вопросе
со стороны первых лиц государства. Для решения поставленной задачи
необходимо вносить корректирующие поправки в действующее на
сегодняшний момент законодательство: которое затрагивает вопрос как о
банковской, так и о коммерческой тайне, совершенствовать сегодняшнее
уголовно – правовое законодательство. Так же немало важный аспект
повышения квалифицированности правоохранителей, в области использования
ОРД по аналогичным делам
2
.
Подведем итоги в рамках рассмотрения вопроса об общественной
опасности легализации. Основным аспектом общественной опасности является
то, что она с экономической точки зрения обуславливается тем, что она
основана преимущественно на вовлечении из теневой, противозаконной
экономики и вливание в сферу легального оборота денежных средств, которые
в свою очередь были добыты противозаконным путем. Легализация незаконно
полученного имущества, не только наносит вред установленному порядку в
осуществлении экономической деятельности, но и в то же время является
почвой для распространения разнообразных видов незаконного бизнеса,
который в свою очередь контролируется сектором организованной
1
"Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации" от 18.12.2001 N 174-ФЗ
(ред. от 02.08.2019) (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.09.2019) // "Российская газета", N 249,
22.12.2001
2
Щеглова Е. В. Криминалистическое обеспечение расследования легализации
(отмывания) доходов, полученных преступным путём: автореф. дис. ... канд. юрид. наук:
12.00.09 / Акад. управления М-ва внутр. дел России. — М., 2009. — с. 7.
31
преступности. Криминализация в области легализации финансовых средств, а
также иного имущества, которые в свою очередь были приобретены
незаконным путем, выступает своего рода определенной государственной
реакцией на нарушения, которые установлены на данный момент в процессе
оборота денежных средств, в свою очередь данная реакция имеет
определенную социальную обусловленность, являющую собой закрепление
признаков, рассматриваемого состава преступления в Уголовном кодексе
Российской Федерации.
1.2 История возникновения и развития ответственности за
легализацию (отмывание) доходов, полученных преступным путём в
отечественной правовой системе
Первые упоминания об уголовной ответственности, за придание
видимости законодательной чистоты доходам, которые в свою очередь были
получены в следствии тех или иных противоправных деяний, уходят корнями в
далекие времена формирования отечественного, уголовно – правового
законодательства
1
. Впервые, в рамках отечественной истории, встречаются
нормы, регламентирующие ответственность за отмывание доходов, которые в
свою очередь были получены противоправным путем, в 47 статье Псковской
судной грамоты. Данная статья была призвана отделить незаконный способ
получения имущества от законного.
Статья 46 Судебника 1497 года, обязывала – в том случаи если возникали
те или иные сомнения в законности источника имеемого дохода, необходимо
привлечь свидетелей, которые могут подтвердить, что покупка была совершена
в их присутствии, и лишь показания данных свидетелей должны быть приняты
1
Родичев М.Л. Возникновение и развитие законодательства о противодействии
легализации преступных доходов // Журнал правовых и экономических исследований. 2013.
№ 1. С. 41-46.
32
во внимание
1
. В случае если не было возможности в привлечении таких
свидетелей, то лицо в отношении которого выдвигались подозрения обязано
было дать присягу. Положения схожего содержания так же находили свое
отражение в Судебнике 1550 года. Согласно статьи 93 Судебника от 1550 года,
если по тем или иным причинам возникали подозрения в незаконности
получения доходов, подозреваемым лицом, то на лицо накладывалась
обязанность в доказывании добросовестности получения подозрительного
дохода или имущества в отношении которого возникали подозрения, методом
предоставления сведений продавцом, либо другим способом. В частности, в
рамках предотвращения хищений, а также скупки имущества, которое является
краденым заведомо, Судебник 1550 года, определял процесс поручительства за
продавца такого имущества, в противном же случае, данную сделку нужно
было считать незаконной. В число лиц, которые могли выступать в качестве
поручителей входили: владельцы торговых рядов, лавок или же постоянные
продавцы. Если же случалась так, что за продавца никто не желал поручится, то
считалось, что данный продавец продает краденые вещи, которые в свою
очередь могут быть изъяты в случаи предъявления иска законным владельцем
краденного имущества
2
.
Так же содержалось аналогичное положение о придании юридической
силы методом поручительства за продавца. Данное положение закреплялось в
65 статье Соборного уложения 1649 года. Если же сделка была произведена без
поруки, то по аналогии со статьей 93 Судебника 1550 года, вещь возвращалась
через подачу иска законному владельцу, при том не подразумевалась какая-
1
Арямов А.А. Возникновение и развитие уголовного права России [Текст]:
монография / А. А. Арямов, Б. А. Мкртычян; Министерство сельского хозяйства Российской
Федерации, Новосибирский государственный аграрный университет. - Новосибирск:
Новосибирский гос. аграрный ун-т, 2017. – с. 109.
2
Разумова И.В. Прозрачность и бенефициарная собственность в системе
противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма // Налоги и финансы. 2015. № 2. С. 14-21.
33
либо защита недобросовестного покупателя.
1
Статья 111 Артикула Петра
Великого от 1715 года несла в себе положение, закрепляющее уголовную
ответственность за несоблюдение правил по части захвата или разделения
военной добычи. Данная статья определяла ряд определенных правил. Если то
или иное имущество было захвачено у противника, то такое имущество может
считаться военной добычей, при этом такое имущество в прошлом
принадлежало русским, так же имел данное имущество у себя во владении не
меньше чем 24 часа. Если соблюдались все приведённые выше условия, то
такое имущество полноправно считалось военной добычей и в последствии
такое имущество не требовалось возвращать предыдущим владельцам.
Имущество, которое попадало в данную категорию подлежало распределению
в соответствии с законом распределения военной добычи, в свою очередь
порядок такого распределения регламентировали 112, 193, 194 Артикула Петра
Великого от 1715 года
2
. В случае, когда нарушались правила раздела военной
добычи, равно как присвоение или захват чужого имущества, а в последствии
выдачи его в качестве военной добычи, наказывались такие деяния в рамках
уголовной ответственности.
Так же уголовная ответственность за отмывание дохода, полученного
преступным путем, была отражена на страницах Уложения о наказаниях
уголовных и исправительных изданная в 1845 году, именно тогда появилась
трактовка наиболее близкая к сегодняшней интерпретации легализации. В
статьях 1701 и 1702 закреплена уголовная ответственность за получение с
помощью насилия, сбыт заведомо краденного имущества, мену имущества,
добытое незаконно иным лицом, так же приобретение недвижимого имущества,
владелец которого владел им заведомо противозаконно, а также в отношении
любого другого имущества, которое было получено в результате применения
незаконных действий. Похожее, но не аналогичное деяние, за которое было
1
Рожнов А.А. История государства и права России. Уголовное право Московского
государства [Текст]: учебное пособие. - Москва: Русайнс, 2017. – с. 154.
2
Арямов А.А. Становление отечественного уголовного права: ретроспективный
анализ [Текст]: учебное пособие / А. А. Арямов. - Москва: Юстиция, 2016. – с. 88.
34
предусмотрено уголовное наказание, находило свое отражение в 1705 статье
Уложения. Действия, предусмотренные этой статьей, были связанно с залогом
недвижимости, право на владение которой было получено заведомо
противозаконным путем. То есть, недвижимое имущество, являющееся
предметом залога, на момент совершения сделки уже находилось под опекой
или же обременением. Сокрытие факта об известности такого обременения, так
же являлось противоправным деянием. В последующем, в Уложении, с учетом
сложившихся социально – экономических условий, законодатель среагировал
наиболее адекватно на складывающуюся в тот период ситуацию на территории
России. В эпоху правления Александра II (1818 – 1881), замечательная
прекращением в 1856 Крымской войны, в то же время был введен закон от 19
февраля 1861 гола, об освобождении крестьян. В последствии бразды
правления перешли в руки Александра III, правление которого отличалось
репрессированиями как политическими, так и уголовными. В данный период
времени, обусловленный влиянием мирного времени, начался экономический
рост, что в свою очередь вызвало потребность в совершенствовании
эффективности защиты в области имущественного права, так же данная
потребность не исключала возможности применения мер уголовно – правового
регулирования
1
.
В процессе рассмотрения норм, закреплённых в Уложении о наказаниях
уголовных и исправительных можно сделать вывод о значимости, которая была
предана в то время государством в отношении правового регулирования в
сферах отношений, которые находились в области наиболее подверженных
незаконному получению права владения и незаконного распоряжения
имуществом. Но самое большое значение придавалось именно сфере
гражданско – правовых отношений (залог, поручение, купля – продажа и т.п.).
Поскольку усиливалась уголовная ответственность в области данных
1
Соловьев И.Н. Новые возможности противодействия финансированию терроризма и
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем // Финансовое право.
2014. № 2. С. 8-10.