85
просто использует в своих целях денежные средства или имущество, добытые
также незаконным путем (например, при посягательстве на чужое имущество,
получении взяток, извлечении доходов от реализации предметов, запрещенных
к свободному обороту, и другими способами). Как показывает анализ
правоприменительной практики, определенные сложности испытывают
работники правоохранительных органов с выявлением объективной стороны
данного преступления. Исследования свидетельствуют, что иногда
преступления по ст. 174 УК, как в процессе следствия, так и судом
переквалифицируются на ст. ст. 171, 159 и 160 УК РФ, в связи с чем вносятся
соответствующие изменения в статистическую отчетность. Дела по ст. 174 УК
иногда возбуждаются необоснованно, так как преступления относятся не к
сфере экономической деятельности, а к преступлениям против собственности.
В этих случаях преступники реализуют предметы преступления, добытые в
ходе краж, грабежей, разбоев, мошенничества, и приобретают на них валюту,
предметы роскоши и иное для личного пользования.
При уголовно-правовой характеристике данной категории преступлений
следует учитывать положения о действии уголовного закона в пространстве,
закрепленные в ст.ст.11 и 12 УК РФ.
Для правильного применения уголовного закона, особенно в тех случаях,
когда отдельные фрагменты преступной деятельности исполнителя либо
последствия его деяний, а также деятельность соучастников легализации
незаконно полученных доходов протекали на территории нескольких
государств, существенное практическое значение имеет определение места
совершения преступления.
Процесс расследования дел указанной категории является трудоемким,
сопряженным со значительным объемом выполнения следственных действий,
86
связанных с установлением большого количества лиц и предприятий, как на
территории Российской Федерации, так и за ее пределами
1
.
3.2 Меры совершенствования правового регулирования в сфере
противодействия (борьбы) с легализацией преступных доходов
Легализация (отмывание) противоправно полученного дохода,
произведение операций с денежными средствами или же совершение любых
других сделок с имуществом, которое в свою очередь было получено в
результате совершения противоправного, общественно опасного деяния, так же
последующее использование таких средств в качестве инвестиций в
террористическую деятельность, видится серьезной угрозой для безопасности и
финансовой стабильности, как в случае с Российской Федерацией, так же и в
случае другими государствами, так же видится оказание негативного
воздействия в целом на мировую финансовую систему
2
. С приходом
глобализации на международные финансовые рынки, вопрос борьбы с
рассматриваемым явлением набирает все большие масштабы и перерастает в
категорию проблем международного характера
3
, что в свою очередь требует
разработки новых методов борьбы, которые будут оказывать более
эффективное воздействие, а также постоянно работать над совершенствованием
уже имеющихся методов борьбы. Обобщение всех мер, применяемых в
настоящее время и, имеющих положительную эффективность образовали собой
систему, которая призвана противодействовать отмыванию денежных средств,
а так ведению борьбы в сфере финансирования терроризма, сокращенная
1
Кириленко Виктория Сергеевна Проблемы квалификации ст. 174 уголовного кодекса
Российской Федерации // Пробелы в российском законодательстве. 2017. №3. URL:
https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-kvalifikatsii-st-174-ugolovnogo-kodeksa-rossiyskoy-
federatsii (дата обращения: 02.09.2019).
2
Мезенцева, О.В., Мезенцева А.В. Финансовая безопасность // О.В. Мезенцева, А.В.
Мезенцева // Проблемы противодействия легализации доходов, нажитых преступным путем.
- 2017. - С. 27-30.
3
Костенко Н.И. Международное уголовное право [Текст]: учебник для бакалавриата,
магистратуры и аспирантуры / Н. И. Костенко. - Москва: Юрлитинформ, 2016. – с. 120.
87
аббревиатура названия этой системы – ПОД/ФТ. Начало нового этапа в области
построения отечественной системы, призванной противодействовать
легализации противоправных доходов было положено через принятие
Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ. В настоящий момент, проведена
очень обширная деятельность по данному вопросу, результаты которой можно
и даже нужно для модернизации системы ПОД/ФТ.
Невзирая на имеющийся на сегодняшний момент положительный эффект,
необходимо обозначить, что имеют место быть и некоторые недоработки,
изначально такие недоработки оказывают негативное влияние на
взаимодействие между собой различных государственных органов, которое
нельзя назвать достаточно оперативным
1
. В законодательной системе
Российской Федерации, в области противодействия легализации основные роли
отдаются Центральному банку Российской Федерации и Федеральной службе
по финансовому мониторингу, в общем их деятельность имеет некоторые
различия, в силу чего они являются довольно удачным дополнением друг
друга. Так же работе указанных выше служб могут оказывать содействие
Федеральная таможенная служба, Федеральная налоговая служба, Федеральная
служба по Финансовым рынкам, так же могут привлекаться к сотрудничеству и
другие службы. Настолько тесный формат содействия является необходимым
для обеспечения должного качества и высокой эффективности системы,
призванной осуществлять борьбу легализацией противоправных доходов
2
.
Особенно необходимым видится создание между рассматриваемыми
учреждениями объединённого информационного пространства. В настоящее
время существующая система, призванная осуществлять информационный
обмен между ведомствами является довольно неторопливой, вследствие чего
1
Хорошилова О.С. Уголовное право РФ/ О.С. Хорошилова // Вестник Кемеровского
государственного университета. Серия: Гуманитарные и общественные науки. 2017. № 3 (3).
С. 78-83.
2
Кочетов С.В. Финансовая разведка России в международной системе
противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов и финансированию
терроризма // Вестник Академии. 2013. № 3. С. 131-135.
88
обмен необходимой информацией затрудняется. Для того, чтобы Банк России
мог получить необходимую информацию по организации, в отношении которой
возникли подозрения, из ФТС или ФНС России, необходимо пройти довольно
долгий процесс
1
. Изначально Банку России необходимо подготовить
соответствующий запрос, после чего запрос проходит через процедуру
подписания и потом отправляется, после получения запроса нужным
учреждением, там начинается обработка полученного запроса, таких как
назначение исполнителя, подготовка необходимой информации, формирование
ответа, отправка ответа на запрос. Суммарно сложив время, которое
затрачивается на протекающий бюрократический процесс, мы получим период
около недели. Но пока происходит течение бюрократической волокиты в
организации, в отношении которой возникли подозрения, процесс легализации
не прекращается и продолжает способствовать обогащению преступников или
производить финансирование терроризма.
2
Удивителен тот факт, что в XXI веке, в современном мире, при
повсеместном использовании цифровых технологий, обмен информации между
государственными методами происходит с поражающе низкой скоростью, в
некоторых, отдельных случаях получение необходимой информации может
затянуться на два или даже на три месяца, а за этот срок столь необходимая
информация, зачастую успевает утратить свою актуальность
3
. Приведем
практический пример: Банк России получает отчет по операциям, которые
проводились теми или иными кредитными организациями за январь, только в
марте. За столь длительный период, порядка двух – трех месяцев, времени
успевает полностью пройти жизненный цикл среднестатистической фирмы
1
Солдаткина Р. Н. Уголовное право / Р.Н. Солдаткина // Бюллетень науки и практики.
Электрон. журн. - 2017. - №9 (22). - С. 159-162.
2
Полукаров А.В. Административно-правовые средства противодействия коррупции в
социальной сфере [Текст]: монография / А. В. Полукаров. - Москва: Закон и право, 2016. – с.
63
3
Беленко В.В. Проблемы реализации финансового контроля по противодействию
легализации доходов, полученных преступным путем, в современной России // Российская
юстиция. 2013. № 10. С.44-47.
89
«однодневки», что означает полную потерю актуальности такой информации. В
свою очередь аналогичная фирма «однодневка», за указанный период
полностью успевает осуществить возложенные на нее задачи, и произвести
легализацию противоправного дохода и в последствии пройти процедуру
ликвидации, чтобы через некоторое время возникнуть с новым названием, в
новом месте
1
. Так же столь длительная задержка играет на руку
организованным, преступным группировкам, которые, используя
предоставленную возможность выводят огромные суммы противоправно
полученных средств на заграничные счета. В современное время многие
ведомства Российской Федерации уже обладают достаточно развитыми базами
данных, а также иными информационными хранилищами, такие ведомства как:
Росфинмониторинг
2
, Банк России, МВД России, Федеральная служба
безопасности. Несмотря на это все они, на практике существуют в несколько
автономном режиме, потому что для того чтобы получить необходимую
информацию в ином ведомстве присутствует необходимость в получении
разрешений и согласований и в обязательном порядке оформить все
документально, что вызывает несомненное торможение процесса
3
. Необходимо
производить совершенствование существующей системы подготовки отчетов,
что в свою очередь будет существенно сокращать сроки, требуемые для
совершения обмена информацией, что повлечет увеличение актуальности такой
информации. Так же необходимо стремиться к осуществлению
межведомственного доступа к актуальной информации в режиме реального
времени, что обеспечит возможность пресечения подозрительных операций, до
завершения проведения таких операций. Аналогичный опыт западных стран, в
1
Благодатин А.Б. Уголовное право РФ / А.Б. Благодатин // Современные научные
исследования и разработки. 2017. № 6 (15). С. 45-47.
2
Никольский С.Ю. Росфинмониторинг в системе противодействия отмыванию денег
и финансированию терроризма [Текст]: [монография] / С. Ю. Никольский, Л. И. Никольская.
- Ростов-на-Дону: Ростиздат, 2011. – с. 90.
3
Крачун Ю. В. Совершенствование методики расследования преступлений,
связанных с легализацией (отмыванием) денежных средств и иного имущества, полученных
преступным путём: дис. ... канд. юрид. наук: 12.00.12 / Тул. гос. ун-т. — Тула, 2015. — с. 110
90
частности США показывает, что организация межведомственного обмена
информацией на современном уровне вызывает существенное повышение
результативности деятельности в области ПОД/ФТ
1
.
Необходимо стремится к созданию объеденного информационного
пространства, стремиться к созданию единой базы данных, хранящей в себе
сведения обо всех организациях, которые в какой-то период времени уже были
замечены при легализации противоправно полученных денежных средств.
Часто встречается ситуация, по сценарию которой организации отказывают в
каком-либо банке в предоставлении услуг вследствие проведения
подозрительных операций такой организацией, но организации сразу после
отказа в одном банке открывает счет в другом и продолжает производить
задуманную деятельность, периодически меняя один за другим банком, до
момента пока не наткнутся на банк со ослабленным внутренним контролем. Раз
за разом организация так или иначе достигает изначально задуманного и без
особого объективного риска и возникновения препятствий проводит через
процесс «отмывания» весь запланированный денежный объем. В валютном
фонде Банка России, а также в Департаменте финансового мониторинга
существует определенная база с перечнем клиентов, которые так или иначе в
определенный период времени вызывали подозрения производимыми
операциями
2
. Обобщение полученной информации в процессе проведения
анализа свидетельствует о том, что организации, которые однажды были
замечен в проведении подозрительной операции с большой вероятностью будут
проводить такие операции неоднократно, зачастую примеряя для себя
различные «роли». Наличие единой базы в корне бы изменило положение
вещей, ведь информация по организациям, совершающих сомнительные
1
Бузанова В.В. Соотношение понятий «Неоконченная преступная деятельность» и
«стадии совершения преступления» / В.В. Бузанова // В сборнике: Современная юридическая
наука и практика: актуальные проблемы Сборник научных статей (по материалам II
Международного форума магистрантов, аспирантов и молодых ученых). 2017. С. 45-49.
2
Шеслер А.В. Уголовное право / А.В. Шеслер // Вестник института: преступление,
наказание, исправление. 2017. № 4 (40). С. 43-46.
91
операции была бы доступна не только государственным ведомствам, но и
коммерческим, частным банкам, что в свою очередь оказало бы благотворное
влияние на сокращение времени существования «однодневных» организаций,
ведь такие организации теперь имели бы смысл лишь до первичного
обнаружения
1
. Банки с помощью единой базы будут проводить проверку и в
случае наличия в базе информации о необразованности той или иной
организации будут отказывать ей в предоставлении услуг. Конечно в таких
случаях данное обстоятельство закроет возможность легализации лишь для
конкретной фирмы и в последствии будет создана следующая организация, но
однозначно такая мера вызовет значительное усложнение процесса
легализации
2
.
Таким образом, можно сделать вывод, что в теории и практике по ст. 174
УК РФ, существуют определенные проблемные вопросы, которые связаны с
самим пониманием легализации доходов, полученных преступным путем, а
также связаны с квалификацией содеянного. Поэтому необходимо
разрабатывать пути решения указанных проблемных вопросов. Путь, в
соответствии с которым будет производиться рациональное использование
положительного воздействия современных технологий на противодействие
легализации (отмывания) противоправно полученного дохода, произведение
операций с денежными средствами или же совершение любых других сделок с
имуществом, которое в свою очередь было получено в результате совершения
противоправного, общественно опасного деяния, так же последующее
использование таких средств в качестве инвестиций в террористическую
деятельность, именно на современный и совершенно новый уровень борьбы с
данным явлением. Несомненно, введение новых технологий — это
1
Варфоломеева Людмила Николаевна, Рудых Екатерина Сергеевна, Игнатьева Ирина
Валентиновна Противодействие отмыванию денежных средств // Инновационная экономика:
перспективы развития и совершенствования. 2019. №4 (38). URL:
https://cyberleninka.ru/article/n/protivodeystvie-otmyvaniyu-denezhnyh-sredstv-1 (дата
обращения: 02.09.2019).
2
Николаев К.Д. Уголовное право Российской Федерации / К.Д. Николав //
Современные научные исследования и разработки. 2015. № 4. С. 14-19.
92
дорогостоящий и трудоемкий процесс, который непременно требует внесения
определенных изменений в законодательство, но несомненно он окажет
значительный положительный эффект.
93
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В данной диссертации рассматривается общественная опасность
легализации в Российской Федерации, также поверхностно затрагивается
влияние легализации преступного дохода на международные сообщества в
общем. Изучение данного рассматриваемого деяния, дало возможность пройти
путь формирования уголовного законодательства в области легализации
преступных доходов в отечественном праве. В данной диссертации
рассмотрена взаимосвязь между стабильностью отечественной экономики и
движением преступного капитала, так же изучено их влияние на экономику
государства показана существующая взаимосвязь между легализуемым
преступным капиталом и средствами, которые выводиться из страны за рубеж,
в том числе и в страны оффшорной зоны. В результате сделан вывод о
сформированном уголовно – правовом махизме по противодействию
легализации преступных доходов, так же дана правовая оценка. Выделены
особенности легализации преступных доходов, такие как:
1. Легализация преступных доходов обладает довольно высокой
степенью общественной опасности. На первый взгляд, общественную
опасность составляют именно криминальные доходы, которые стимулируют
развитие криминальных группировок, но основная опасность заключается в
пагубном воздействии на макроэкономику в общем, при попадании таких
доходов в легальный оборот. Первоначальная задача норм по противодействию
легализации состоит в ограждении легального оборота от нелегального;
2. В законодательстве современной Российской Федерации,
регламентирующей противодействие легализации преступных доходов,
имеются некоторые положения, которые могут вызывать определенные
затруднения во время практического применения законодательства. В первую
очередь, отсутствие определения момента окончания легализации, в случае,
когда незаконный капитал находится в пользовании у подозреваемого на
протяжении довольно длительного срока. Второе - это отсутствие возможности
по использованию в качестве предмета преступления нематериальных благ. В
94
связи с чем, было бы оправданным внести исправления в положения
уголовного законодательства, прописав в диспозиции статьи момент окончания
совершения преступного деяния, а именно: «моментом окончания деяния
следует считать момент окончания выполнения действий, направленных на
легализацию доходов, полученных преступным путем»;
3. В виду исключения из Российского законодательства возможности
использовать в качестве предмета преступления, предусмотренного статьями
174 и 174.1 УК РФ с денежными средствами, полученными от преступлений,
закрепленных в статьях 193-194, 198, 199-199.2 Уголовного кодекса Российской
Федерации, существует мнение что, такая декриминализация манипуляций с
доходами, является наиболее реализуемой хозяйствующим субъектом, по факту
является экономической амнистией, вернуть потерянные деньги в легальную
экономику в качестве инвестиций, что в свою очередь вступает в противоречие
с целями международного законодательства в рассматриваемой сфере;
4. Имеется ряд формальностей в российском законодательстве,
которые не соответствуют международным нормам и стандартам. В первую
очередь, не совсем корректно выглядит сам термин легализации, в процессе
легализации происходит только придание правомерного вида денежным
средствам, но они не становятся легальными. Следовательно, необходимо
внести изменения в положения законодательства о легализации доходов,
полученных преступным путем, указав на «отсутствия законного статуса у
таких доходов, несмотря на любые действия преступников». Далее, невзирая на
то, что была подписана в 1990 году Конвенция Совета Европы, об отмывании,
выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности, в
отечественной правовой системе не утверждается ответственность за
искажение или утаивание истиной природы, местонахождения, происхождения
и так далее, незаконно полученного имущества, не взирая на то, что данная
конвенция необходимость такой криминализации;
5. В современном обществе легализация незаконно полученных
доходов перешла на новый уровень и данное деяние при крупном размере чаще