33
Банк является коммерческой организацией, основной целью которой
является получение приб ы л и при осуществлении деятельности в
соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе при
осущес твлении банковских операций.
Банковские операции Банк осуществляет на основании
соответствующих лицензий, выдаваемых Банком России в порядке,
установле нном федеральным законом. Отдельные виды дея тельности,
перечень которых определяется федеральными законами, Банк вправе
осущес твлять на основании соответствующих лицензий.
Органам и управления Банка являются: Общ ее собрание акционеров,
Наблюдательный совет Банка, коллегиальный исполнительный орган -
Правление Банка, единоличный исполнительный орган - Президент,
Председа тель Правления Банка. Акционерами Банка могут быть
юридические и физические лица, в том числе иностранные, в соответствии с
законодательством Российской Федерации. Акционеры Банка не отвечают по
обязательствам Банка и несут риск убытков, связанных с его деятельностью,
в пределах стоимости принадлежа щих им акций. Банк не отвечает по
обязательствам своих акционеров. Банк несет ответственность по своим
обязательствам всем принадлежащим ему имуществом. Банк не отвечает по
обязательствам государс тва и его органов. Возврат вкладов физических лиц в
Банке обеспечивается в порядке, пре дусмотренном федеральными законами.
Банк осуще ствляет следующие банковские операции:
1) привлечение денежных средств физических и юридических лиц во
вклады (до востребования и на определенный срок);
2) размещение указанных выше привлеченных средств от с воег о имени
и за свой счет;
3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических
лиц;
34
4) переводы денежных средств по поручению физических и
юридических лиц, в том числе банков- корреспондентов, по их банковским
счетам;
5) инкассацию денежных средств, векселей, платежных и ра счетных
документов и кассовое об служивание физических и юридических лиц;
6) куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной
формах;
7) привле че ние во вклады и размещение драгоценных металлов;
8) выдачу банковских гарантий;
9) пе реводы денежных средств без открытия банковских счетов, в том
числе электронных денежных средств (за исключением почтовых переводов).
Банк впра ве осуществлять обслуживание экспортно-импортных
операций клиентов с применением различных финансовых инструме нтов,
принятых в международной банковской практике.
Банк осуще ствляет операции с платежными картами в соответствии с
действующим законодательством Российской Федерации и в порядке,
установле нном Банком Росс ии.
Переводы денежных средств без открытия банковских счетов, за
исключе нием переводов электронных денежных средств, осуществляются по
поручению физических лиц.
Банк помимо банковских операций осущес твляет следующие сделки:
1) выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающи х
исполнение обяза тельств в денежной форм е;
2) приобретение права требования от третьих лиц ис полнения
обязательств в д енежной ф орме;
3) доверительное управление денежными средствами и иным
имущес твом по договору с физическими и юридическими лицами;
4) операции с драгоце нными металлами и драгоценными камнями в
соответствии с законодательством Российской Федерации;
35
5) предоставление в аренду физическим и юридичес ким лицам
специальных помещений или наход ящихся в них сейфов для хранения
документов и це нностей;
6) лизинговые операции;
7) оказание консультационных и информационных услуг.
Банк вправе осуществлять иные сделки в соответствии с
законодательством Российской Федерации.
Все банковские операции и сделки осущ ествляются в рублях и в
иностранной валюте в соответствии с федеральными законами.
Банк осуществляет валютный контроль за операциями клиентов -
физических и юридических лиц.
Банк вправе осуществля ть выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и
иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного
документа, с це нными бумагами, подтверждающими привлечение денежных
средств во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами.
Банк имее т право осуществлять профессиональную деятельность на
рынке ценных б умаг в соответствии с федеральными законам и, в том числе
брокерскую, дилерскую, д епозитарную.
В пределах своей компетенции Банк обеспечивает защиту сведений,
составляющих государственную тайну.
Общее собрание акционеров является высшим органом управления
Банком. Наб людательный совет Банка осуществляет общее руководство
дея тельностью Банка, за исключением решения вопросов, отнесенных
Уставом к компетенции Общего собрания акционеров. Руководство текущей
дея тельностью Банка осуществляется Президентом, Предс едателем
Правления Банка и Правлением Банка. Президент, Председатель Правления и
Правление Банка подотче тны Наблюда тельному совету Банка и Обще м у
собранию акционеров.
Для осуществления контроля за финансово-хозяйственной
дея тельностью Банка годовым общим собранием а кционеров Банка
36
избирается Ревизионная комиссия в количестве 7 членов. Ревизионная
комиссия избирается на срок до с л едующего годового Общ ег о собрания.
Проверка (ревизия) финансово-хозяйственной деятельности Банка
осущес твляется по |тог ам его дея тельности за финансовый год, а также во
всякое время по инициативе Ревизионной комиссии, по решению Общего
собрания акционеров, Наблюдательного совета Банка или по требованию
акционера (ак ционеров), владеющего в совокупности не менее чем 10
процентами голос ующих акций банка. Ревизионная комиссия пред ставляет
Общему собранию акционеров заключе ние по итогам проверки (ревизии)
финансово-хозяйственной деятельности Банка за год.
Для проверки и подтвержд ения достоверности финансовой
(бухгалтерской) отчетности, подготовленной в соответствии с
законодательством Российской Федерации, а также финансовой отчетности,
подготовленной в соответствии с Международными стандартам и финансовой
отчетности, Банк на договорной основе привлекает аудиторск ие организ ации,
осуществляющие аудиторскую деятельность в соответствии с
законодательством Российской Федерации и Международными стандартами
аудита. Аудиторская организация рекомендуе тся Общем у собра нию
акционеров На блюдательным Советом Банка по итогам проведе ния конкурса
по отбору аудиторских организаций в соответствии с Действующим
законодательством Российской Федерации, Уставом и внутренними
документами банка.
Внутренни й контроль в Банке осущ ествляют в соответствии с
полномочиями, Определенным и Уставом и внутренними докуме нтами Банка:
1) органы упра вления Банка, предусмотренные настоящим Уставом;
2) Ревизионная комиссия;
3) Главный бухгал тер (его заместители) Банка;
4) руководители (их заместители) и главные бухгалтеры (их
заместители) филиалов Банка;
5) Служба внутреннего аудита Банка;
37
6) структурное под разделение (ответст венный сотрудни к) по
противодействию легализации отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финанс ированию терроризма ;
7) контролер професс ионального участника рынка ценны х бум аг;
8) иные подразделения и сотрудники Банка, ос уществляющие
внутренний контроль в соответствии с Полномочия ми, определяем ыми
внутренними документами Банка.
Полномочия органов внутреннего контроля, порядок их образ ования и
функционирования определяются фе деральными законами, иными
нормативными правовыми актами, в том числе нормативными актами Банка
России, Уставом банка, внутренними докуме нтами Банка, Принимаемыми в
установле нном в Банке порядке.
Служба внутреннего аудита – совокупность структурных
подразделений Банка (Управление внутреннего аудита цент рального
аппарата Банка и соответствующие п одразделения Службы внутреннего
1удита в филиалах), осуществляющих свою деятельность в с оответствии с
Положением о Службе внутреннего аудита Банка.
Надзор и контроль за деятельностью Банка осуществляется Банком
России и органа ми, уполномо че нными федеральными законами и иными
нормативными правовыми актами.
Система корпоративного управления Сбербанка представляет собой
систему органов управления и контроля, созданных в соответствии
требованиями законодательства Рос сийской Федерации, регулятора,
Московской Биржи, а также с учетом реком ендаций Базельского комитета по
банковскому надзору и международных лучших практик корпоративного
управления. Созданная в банке система орга нов управления и контроля
устанавливает правила и процедуры принятия корпоративных решений,
обеспечивает управление и контрол ь деятельности банка, регулирует
взаимоотношения между акционерами, Наблюдательным советом,
менеджментом и иными заинтересованными лицами.
38
На текущий момент действу ющая система корпорати вного управления
отвечает интересам устойчивого развития бизнеса банка, обеспечивая
одновременно защиту прав и законных интересов акционеров.
Графически система корпоративного управления Банка может быть
представлена следующим образом (приложение 1).
2.2 Анализ дея тельности ОАО «Сбербанк»
Сбербанк является крупнейшим банком Российской Фед ерации, а
также од ной из крупнейших системообразующих компаний страны. По
рыночным позициям , по объему активов и капитала, по финанс овым
результатам раб оты и масштабам инфраструктуры Банк в нес колько раз
превосходит ближайших конкурентов. Это уникальная позиция на домашнем
рынке, которая дает неоспоримое конкурентное преимущество. Банк заме тно
эффективнее как рынка в целом, так и ближайших конкурентов.
За последние годы Банком проведена большая работа, которая
обеспечила окончательное формирование основных групп конкурентных
преимуще ств, а именно:
Значительная клиентская база. Банк успешно работает с клиентами во
всех сегментах (от розничных клиентов и индивидуальных
предпринимателей до крупнейших холдингов и транснациональных
компаний) по всем регионам страны.
Огромный масштаб операций. Банк имеет неоспоримые преимущества
как с точки зрения масштаба бизнеса (размера сделок, доступа к ресурса м,
международных рейтингов), так и с точки зрения ра з мера и качества
физической инфраструктуры (в частности, уникальной сбытовой сети для
розничных и корпоративных клиентов, включающей физические офисы,
банкома ты и платежные терминалы, цифровые каналы обслуживания).
Широкий спектр финансовых продуктов и услуг. За счет наличия в
продуктовой линейке Группы полног о спектра операц ий для всех групп
39
клиентов во всех странах присутствия, Сбербанк може т обеспечить
комплексное обслуживание ка ждого клиента как в России, так и за рубежом.
Банк также облад ает уникальной возможностью качественного
обслуживания как физических, так и юридических лиц одновременно.
Промышле нные технологии. За 5 лет нам удалось создать прочный
фундамент для дальнейшего инновационного развития — мы созд али
промышленную систему управления рисками, консолидировали
операционную функцию, существенно упоря дочили ИТ-процессы и системы.
Мощный бренд. Конкурентное пре иму щество основано на доверии со
стороны всех категорий клиентов, которое подкрепля ется качеством
обслуживания и положительным клиентским опытом. За прошедшие 5 лет
бренд Сбербанка наряду с нашими традиционными атрибутами надежности и
стабильности все больше начинает ассоциироваться с современными
технологиями и инновационностью, становится символом успеха Сбербанка.
Межд ународное присутствие. В последние годы С бербанк существенно
расширил свое международное присутствие и стал по настоящему
международной группой. Присутствие в 22 странах мира дает нам
возможность тиражировать внутри С бербанка лучшие технологии и
практики, диверсифици ровать риски, укреплять бренд на международных
рынках, развивать интернациональную команду сотрудников.
Коллектив и управленчес кие технологии. За 5 лет колле ктив Сбербанка
сущес твенно обно вился, укре пил свои навыки, а также приобрел уникальны й
опыт масштабной трансформации. Также мы уделили значительное
внимание разработке и масштабному тиражированию современных
управленческих технологий: например, построению функции по работе с
персоналом, внедре нию инструме нтов Производственной системы
Сбербанка, повышению эффективности управления текущей деятельностью.
Динамика основных показателей экономики России в 2016 году
формировалась под влиянием ряда не гативных внешних факторов: падения
цен на нефть, значительного роста геополитической напряженности и
40
последующего введения секторальных санкций против России. Внешние
факторы усугубили начавшееся ещ е во второй половине 2012 года за -
медление экономики, обусловленное структурными проблемами.
Ограничение доступа к внешним рынкам капитала и значительное
ухудше ние условий торговли при падении цен на нефть способствовали
ускорению оттока капитала из России и вызвали резк ое ос л абление курса
рубля. В октябре Банк России досрочно перешел к режиму плавающего
валютного курса и предложил рынку меры по повыше нию долларово й
ликвидности – валютные РЕПО и свопы. Тем не менее, ситуация на
валютном рынке оставалась сложной. Для стабилизации валютного рынка
Банк России в д екабре 2016 года поднял ключевую ставку c 9,5% до 17%.
Курс рубля удалось стабилизировать, хотя ослаб л ение осталось
значительным – по итогам года рубль потерял 41,8% своей стоимости к
доллару и 34,2% к евро. Золотовалютные резервы за 2016 год сократились на
25%. Рост ключевой ста вки значител ьно повысил стоимость фондирован ия
от Банка России, но не уменьшил его роль как основного поставщика
ликвидности. Привлечение средств населения росс ийскими банками
замедлилось с 19,0% в 2015 году до 9,4% в 2016 году. Замещая дефицит
внутренних рес урсо в и отток капитала, обеспечивая поддержание кредитной
активности, Банк России увеличил объем кредитов банкам с 4,8 до 9,8 трлн
руб. за год. При этом основной прирост прише л ся на кредиты под залог
нерыночных активов банков. В результате дол я средств ЦБ в пассивах
банковского сектора увеличилась за 2016 год с 7,7% до 12%.
Ключевые российские заемщики были вынуждены обратиться к
кредитам российских банков ввиду ограничения внешнего фина нсирования,
а также снижения возможн остей привлечения средств на рынке рублевых
облигаций. В результате в отличие от предыдущего года динамика
кредитного портфеля банков в большей степени определилас ь
кредитованием юридических лиц – их портфель увеличилс я на 30,3%, год ом
41
ранее – на 13,2%. Прирост портфеля кредитов населению снизился почти
вдвое: 13,8% против 28,7% годом ранее.
Ухудшение перспектив э коном иче ского роста и падение реальных
доходов населения оказали давление на качество кредитного портфеля
банков. Уровень просроченной задолженности вырос с 4,1% до 4,6%, причем
основное ухудшение произошло в сегменте потребительского кредитования
и в большей степени затронул о банки в нише высокомаржинального
потребительского кредитования.
Высокие темпы кредитования корпоративных клиентов позволили
сохранит ь долю просроченных кредитов в кредитах неф инансовым
организациям на уровне предыдущего года. Однако, ухудшение финансового
положения ряда крупных зае мщиков потребовало реструктуризации их
кредитов. Кроме того, события на Украине привели к значительному
ухудше нию качества кредитов, предоставленных российскими банками
украинским зае мщикам.
Ухудшение качества кредитного портфеля и девальвация рубля,
потребовавшие с оздания дополнительных резервов, и резкий рос т стоимости
фондирования от Банка России сократили прибыль банковского с ектора
почти на 40% по сравнению с 2015 годом.
Финансовые рынки также завершили год снижением – долла ровый
индекс РТС снизился на 45,2%, рублевый индекс ММВБ – на 7,1%.
Суверенный рейтинг РФ был пониже н до нижней границы группы ре йтингов
инвестиционного качества.
Несмотря на внешнеэкономиче ские сложности, Сбербанк сохранил
лидирующие позиции на основных сегментах российского финансового
рынка (табл. 2.1).
Таблица 2.1
Доля сбе рбанка на рынке
%
31 декабря 2016
31 декабря 2015
42
Активы
29,1
29,6
Капитал
28,7
28,4
Кредиты корпоративным клие нтам
35,0
33,3
Кредиты частным клиентам (с Сетелем)
36,8
34,0
Средства корпоративных клиентов
21,9
17,2
Средства частных клиентов
45,0
46,7
Несмотря на существенное ухудшение макроэкономических
показателей в 2016 году С бербанку удалось показать достойные финансовые
результаты. Чистая прибыль по МСФО составила 290,3 млрд руб.,
снизившись по отношению к уровню 2015 года из-за резкого роста с тоимости
ресурсов в декаб ре 2016 и увеличения отчислений в резервы.
Сбербанку удалось обеспечить рентабельность собственных средств на
достаточно высоком уровне – 14,8%, и рентабельность активов на уровне
1,4%. По показателю рентабельности активов Сбербанк входит в десятку
лидеров стран Центральной и В осточной Европы и стран БРИКС.
След уя консервативному под ходу к созданию резервов на возможные
потери по ссудам, Сбербанк направил в 2016 год у на отчисления в резерв под
обесценение кредитного портфеля 357,0 мл рд руб., стоимость риска
составила 2,3%. Рост стоимости риска был обусловлен необ ходимостью до
созда ния резервов по валютным кредитам из-за снижения курса рубля, а
также общим для рынка ухудшением качества к редитного портфеля как
корпоративных, так и розничных клиентов на фоне замедления экономики,
разовым созданием резервов по нескольким относительно крупным
заемщикам и с оздание м резервов по украинским заемщикам в связи со
сложной ситуацией на Украине.
При этом кредитный портфель Сбербанка вырос в части кредитов
корпоративным клиентам на 40,7% и на 29,3% в части розничных клиентов.
Сбербанк продолжил работу по повышению опера ционной эффективности и
сокращению расходов. Сбербанк предлагае т розничным клиентам ш ирокий
спектр банковских прод уктов и услуг, включая депозиты, раз л ичные виды
кредитования (потребительские кредиты, автокредиты и ипотеку), а также