35
Глава 2. Анализ деятельности службы занятости по социальной
защите безработных (на примере Вагайского района)
2.1. Организационно-экономическая характеристика Центра занятости
населения с. Вагай
Свою историю ЦЗН с. Вагай начинает с марта 1968 года, когда был
образован отдел труда губисполкома, на основании которого года был создан
комитет биржи труда. Он был призван регулировать условия труда,
обеспечивать интересы наемных рабочих, регулировать рынок труда и бороться
с безработицей, заниматься охраной труда, разрешать конфликты между
трудящимися и нанимателями. Центр занятости населения является успешным
и постоянно развивающимся учреждением, который ежедневно помогает
тысячам людей в поиске работы.
Субъектами взаимодействия с Центром занятости населения являются:
1. безработные;
2. ищущие работу граждане;
3. органы власти;
4. работодатели;
5. общественные организации.
Рисунок 1. Организационная структура ЦЗН с. Вагай
36
Проведем количественный и качественный анализ состава трудовых
ресурсов ЦЗН с. Вагай. Анализ структуры и динамики численности персонала
ЦЗН с. Вагай представлен ниже (таблица 1).
Таблица 1
Структура персонала ЦЗН с. Вагай по категории занятых за 2016-
2018 годы, лет
Категория персонала
2016
2017
2018
Руководители
2
2
2
Специалисты
6
7
8
Обслуживающий персонал
1
1
1
Итого:
9
10
11
Отобра?зим пок?азатели гра?фически – ри?сунок 2.
Рисунок 2. Структура персонала ЦЗН с. Вагай по категории занятых
за 2016-2018 годы, лет
В ЦЗН с. Вагай специалистами являются менеджеры по работе с
клиентами. К обслуживающему персоналу относятся - уборщики. К
руководящему персоналу относится начальник ЦЗН с. Вагай и его
заместитель.
Структура персонала ЦЗН с. Вагай по возрасту и ее динамика за 2016–
2018 годы представлена в таблице 2.
Таблица 2
Возрастная структура персонала ЦЗН с. Вагай
Возра
ст
Год
Отклонения
2016
2017
2018
2018/20
16
2017/20
18
Аб
с.
Удельн
ый вес,
%
Аб
с.
Удельн
ый вес,
%
Аб
с.
Удельн
ый вес,
%
до 30
6
66,6
8
80
9
81,1
3
2
31- 40
2
22,2
1
10
1
9,09
1
-
37
Продолжение таблицы 2
Возра
ст
Год
Отклонения
2016
2017
2018
2018/2
016
2017/2
018
Аб
с.
Удельн
ый вес,
%
Абс
.
Удельн
ый вес,
%
Абс
.
Удельн
ый вес,
%
41- 50
1
11,1
1
10
1
9,09
-
-
51- 60
-
-
-
-
-
-
-
-
60 и
выше
-
-
-
-
-
-
-
-
Итого:
9
100
10
100
11
100
-
-
Отобра?зим пок?азатели гра?фически – ри?сунок 3.
Рисунок 3. Возрастная структура персонала ЦЗН с. Вагай
Данные таблицы свидетельствуют о следующем: основную долю в
составе персонала занимают люди? в возрасте до 20-30 лет, что свидетельствует
о преобладании людей молодого возраста.
Таблица 3
Образовательная структура персонала ЦЗН с. Вагай за 2016-
2018 годы
Пол
Год
Отклонени
я
Абсолютны
е, +/-
2016
2017
2018
2016
/
2017
2018
/
2017
Аб
с.
Удельн
ый
вес,%
Аб
с.
Удельн
ый
вес,%
Аб
с.
Удельн
ый
вес,%
Среднее
-
-
-
-
-
-
-
-
Средне-
спец.
1
11,1
2
20
2
18,9
1
-
Незакончен
ное высшее
1
11,1
-
-
-
-
-1
-
Высшее
7
77,7
8
80
9
81,1
1
1
Всего
9
100
10
100
11
100
-
-
38
Отобра?зим пок?азатели гра?фически – ри?сунок 4.
Рисунок 4. Образовательная структура персонала ЦЗН с. Вагай за
2016-2018 годы
Таблица 4 показывает, что преобладает средне-высшее образование.
Таблица 4
Структура персонала по стажу
Пол
Год
Отклонения
Абсолютные
, +/-
2015
2016
2017
2016
/
2015
2018
/
2017
Абс
.
Удельны
й вес,%
Абс
.
Удельны
й вес,%
Абс
.
Удельны
й вес,%
До 1
года
1
11,1
1
10
2
18,1
-
1
1-5
лет
5
55,5
6
60
6
54,4
1
-
5-10
лет
3
33,3
3
30
3
27,2
-
-
10 и
выш
е
-
-
-
-
-
-
-
-
Всег
о
9
100
10
100
11
100
-
-
Отобразим показатели графически – рисунок 5.
39
Рисунок 5. Структура персонала по стажу
Заметных изменений не наблюдается, в 2017 году был принят один
сотрудник.
Центр занятости населения с. Вагай обеспечивает реализацию
гарантированного государством права граждан на защиту от безработицы,
оказание государственных услуг населению и работодателям в сфере
содействия занятости, трудовой миграции.
Центр занятости содействует трудоустройству граждан, используя
программы активной политики занятости, новые технологии, передовой опыт
других регионов. В результате деятельности? центра? занятости тысячи?
безработных получили работу, освоили новые профессии, открыли
собственное дело. Для горожан стали привычными ярмарки рабочих и
учебных мест, программы трудоустройства? несовершеннолетних граждан,
информационные акции, «Дни службы занятости» и др.
Бюджетные организации являются важными субъектами
производственных и финансово-экономических отношений при любой системе
хозяйствования и в любой модели? государственного устройства. Они
призваны обеспечивать удовлетворение целого ряда? общественно значимых
потребностей, таких как образование, здравоохранение, научные
исследования, социальная защита, культура, государственное управление и
др.
40
Анализ на основе плановой и фактической и?нформации дает
количественную и качественную оценку изменений, происходящих в
бюджетной организации относительно за?данной программы.
41
40
Костыря, Анна? Безработица и её регулирование / Анна? Костыря. - М.: LAP Lambert Academic Publishing,
2017. - 336 c.
41
Журавлева, Г.П. Экономическая теория. Макроэкономика -1, 2. Метаэкономика. Экономика трансформаций:
Учебник / Г.П. Журавлева. - М.: Дашков и К, 2015. - 920 c.
40
Проведем анализ динамики показателей финансово-хозяйственной
деятельности ЦЗН с. Вагай за 2016-2018 годы.
Таблица 5
Динамика показателей финансово-хозяйственной деятельности
ЦЗН с. Вагай
Показатели
2016
2017
2018
Темп роста, %
2017/201
8
2016/201
7
Фонд
заработной
платы,
тыс.руб.
42854
43734
49445
102,05
113,06
Среднемесячна
я заработная
плата, тыс руб.
24
25
27
100,44
111,68
Стоимость
основных
фондов, тыс.
руб.
47306,32
47689,63
55085,64
100,81
115,51
Доходы, тыс.
руб.
1524,85
2613,51
1088,66
171,39
41,66
Расходы, тыс.
руб.
478731,5
6
557637,4
2
399825,6
9
116,48
71,70
Из данных таблицы 5 видно, что фонд заработной платы, а также и
среднемесячная заработная имеет тенденцию к стабильному росту. Так же за
этот период выросла и стоимость основных фондов учреждения (с 47,5 млн.
руб. до 55 млн. руб.), что составляет 15%. Статьи расходов и доходов в
последний год заметно снизились - доходы на 60%, расходы на 30%.
Таблица 6
Анализ баланса исполнения бюджета главного распорядителя,
распорядителя, получателя средств бюджета
Показате
ль
2016
2017
2018
Отклонение
Темп роста, %
2017/2
018
2016/2
017
2017/2
018
2016/2
017
Актив
Нефинанс
овые
активы,
тыс.руб.
22136
,76
21676
,92
25511
,15
-459,84
3834,23
97,92
117,69
41
Продолжение таблицы 6
Показате
ль
2016
2017
2018
Отклонение
Темп роста, %
2017/2
018
2016/2
017
2017/2
018
2016/2
017
Финансов
ые
активы,
тыс.руб.
4839,
34
10234
,51
19259
,32
5395,17
9024,81
211,49
188,18
Баланс
26976
,10
31911
,43
44770
,48
4935,33
12859,0
5
118,30
140,30
Пассив
Обязатель
ства,
тыс.руб.
120,2
7
16,10
-
259,8
6
-104,18
-275,95
13,38
-
1614,42
Финансов
ый
результат,
тыс.руб.
26855
,83
31895
,33
45030
,33
5039,51
13135,0
0
118,77
141,18
Баланс
26976
,10
31911
,43
44770
,48
4935,33
12859,0
5
118,30
140,30
Таким образом, за ?2018 год произошло увеличение нефинансовых
активов на сумму 3834,23 тыс. руб., что на 17,69% больше предыдущего
результата. Это, в первую очередь, обусловлено ростом балансовой стоимости
основных средств на сумму 7396,01 тыс. руб. и материальных запасов на
58,77%.
Очень хорошо прослеживается стабильный рост финансовых активов. В
2016 году он составил 111,5%, а на конец отчетного периода финансовые
активы возросли? еще на 88,18% или на 9024,81 тыс. руб. Также установлено
снижение обязательств на 275,95 тыс. руб. за счет уменьшения расчетов по
платежам в бюджет 268,04 тыс. руб.
Таблица 7
Структура актива баланса
Показатель
2016
2017
2018
Отклонение
2017/2018
2016/2017
Нефинансовые
активы, %
82,06
67,93
56,98
-14,13
-10,95
Финансовые
активы, %
17,94
32,07
43,02
14,13
10,95
Баланс
100
100
100
-
-
42
По данным таблицы 7 видно, что доля нефинансовых активов с каждым
годом снижается. В 2016 году доля этих активов снизилась на 14%, а к началу
2018 еще почти? на 11%. Хотя сумма? этих активов, в денежном их исчислении,
с каждым годом растет. Соответственно, доля финансовых активов с каждым
годом растет - на 14% в 2016 году, и на 11% в 2017 году.
В структуре пассива баланса на протяжении исследуемого периода
значимых изменений не выявлено. Это видно из таблицы 8.
Таблица 8
Структура пассива баланса
Показатель
2016
2017
2018
Отклонение
2017/2018
2016/2017
Обязательства,
%
0,45
0,05
-0,58
-0,40
0,05
Финансовый
результат
учреждения,
%
99,55
99,95
100,58
0,40
0,63
Баланс
100
100
100
-
-
Таблица 9
Анализ нефинансовых активов баланса
Показат
ель
2016
2017
2018
Отклонение
Темп роста, %
2017/2
018
2016/2
017
2017/2
018
2016/2
017
Основны
е
средства
, тыс.
руб.
(балансо
вая
стоимост
ь)
47306
,32
47689
,63
55085
,64
383,31
7396,01
100,81
115,51
Амортиза
ция
основны
х
средств,
тыс. руб.
25603
,31
26549
,87
30427
,34
946,56
3877,47
103,70
114,60
43
Продолжение таблицы 9
Показате
ль
2016
2017
2018
Отклонение
Темп роста, %
2017/2
018
2016/2
017
2017/2
018
2016/2
017
Основные
средства?
(остаточн
ая
стоимость
), тыс.
руб.
21703
,01
21139
,75
24658
,30
-563,25
3518,54
97,40
116,64
Материал
ьные
запасы,
тыс. руб.
433,7
6
537,1
7
852,8
6
103,41
315,69
123,84
158,77
Всего
22136
,76
21676
,92
25511
,15
-459,84
3834,23
97,92
117,69
Структура нефинансовых активов за последние годы подвергалась
минимальным изменениям. Так, например, доля основных средств в составе
нефинансовых активов предприятия с каждым годом снижалась в среднем не
более чем на 1%, а материальные запасы, соответственно этому, увеличивались.
При анализе основных средств целесообразно изучить их натурально
вещественное содержание. Прежде всего это обусловлено тем, что основные
непроизводственные фонды неоднородны, каждый из конкретных объектов
выполняет свою функцию и имеет свое целевое использование. Данные о
состоянии основных средств представлены в таблице 10.
Таблица 10
Состав и структура основных средств ЦЗН с. Вагай
Показатель
На
начало
2018
На
конец
2018
Изменения за период
Сумма,
тыс.
руб.
Доля,
%
Сумма,
тыс.
руб.
Доля,
%
Сумма?
тыс.
руб.
Темп
роста,
%
Транспортные
средства
5082,94
10,66
5355,21
9,72
272,27
105,36
Производственный
инвентарь
5611,54
11,77
6575,38
11,94
963,84
117,18
Прочие основные
средства
136,4
0,29
136,4
0,25
0
100,00
44
Продолжение таблицы 10
Показатель
На
начало
2018
На
конец
2018
Изменения за период
Сумма,
тыс.
руб.
Доля,
%
Сумма,
тыс.
руб.
Доля,
%
Сумма?
тыс.
руб.
Темп
роста,
%
Нежилые
помещения
17444,72
36,58
17605,97
31,96
161,25
100,92
Машины и
оборудование
19414,01
40,71
25412,66
46,13
5998,65
130,90
Всего основных
средств
47689,61
100,0
55085,62
100,0
7396,01
115,51
Абсолютное изменение стоимости основных средств ЦЗН с. Вагай и
отдельных их видов можно оценить положительно, а за анализируемый период
стоимость основных средств увеличилась на 7396,01 тыс. руб. Это, в первую
очередь, связано с приростом объектов группы «Машины и оборудование» на
сумму 5998,65 тыс. руб., а также «Производственного инвентаря» на 963,84
тыс. руб. или 17,18% соответственно. За 12 месяцев 2018 года? финансирование
и расходование осуществлялось из средств краевого бюджета? с субвенций из
федерального бюджета. Сведения о поступлении средств из бюджетов разных
уровней представлены в таблице 11.
Таблица 11
Анализ поступления бюджетных средств
Показатель
2017
2018
Отклонение
Темп
роста, %
Федеральный
бюджет, тыс.руб.
564216,49
418021,97
-146194,5
74,09
Региональный
бюджет, тыс.руб.
10532,37
10539,76
7,39
100,07
Доходы бюджета?
всего, тыс.руб.
574748,86
428561,73
-146187,1
74,57
Остаток
возвращенный в
доход бюджета,
тыс.руб.
14044,6
15878,55
1833,95
113,06
Исполнение
бюджета, %
97,44
96,29
-1,15
98,82