22
С целью укрепления своей ресурсной базы коммерческому банку
целесообразно работать над совершенствованием своей депозитной
политики, сообразно текущим требованиям рынка, экономики и социума.
Для построения эффективной депозитной политики целесообразно
использовать различные инструменты:
- увеличение процентов по вкладам, диверсификация процентных
ставок для стимулирования сроков и сумм вкладов;
- разработку системы стимулов, привлекательных для
потенциальных клиентов.
Например, скидка при посещении каких-либо магазинов или
туристических фирм, но при условии оплаты услуг из средств,
находящихся на вкладе не менее одного полного срока хранения;
- диверсификацию линейки вкладов с учетом специфики регионов;
- анкетирование клиентов с целью определения их мотивации при
выборе банка;
- рекламирование банковских услуг с целью привлечения
потенциальных клиентов путем внушения доверия к банку, подчеркивая
надежность банка, конкурентные преимущества, удобство обслуживания и
иные инструменты продвижения депозитного продукта.
1.3. Нормативно-правовая база, регулирующая депозитные
операции коммерческих банков в Российской Федерации
Депозитные операции коммерческих банков регулируются рядом
законодательных и нормативных актов Российской Федерации и Банка
России. Далее приведем эти документы.
1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГК РФ).
1
Каджаева М.Р., Дубровская С.В. Банковские операции: учебник. 6-е изд. – М.:
Академия, 2014. – С. 307.
23
Депозитные операции кредитных организаций и их отношения с
вкладчиками при данных операциях в Гражданском кодексе Российской
Федерации регулируются статьями 834-844 (глава 44), 845-860 (глава 45),
395 и 809.
В соответствии с п. 1 ст. 834 ГК РФ договор банковского вклада
представляет собой такой договор, при котором одна сторона (банк),
принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или
поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить
сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке,
предусмотренных договором
1
.
В п. 2 ст. 834 ГК РФ указывается на публичный характер договора
банковского вклада.
При этом у юридических лиц нет права перечислять находящиеся во
вкладах (депозитах) денежные средства другим лицам, в соответствии с п.
3 ст. 834 ГК РФ.
Привлекать денежные средства во вклады могут коммерческие
банки, которые имеют соответствующую лицензию на привлечение
средств во вклады (п. 1 ст. 835 ГК РФ).
В п. 1 ст. 836 ГК РФ указано на необходимость только письменной
формы договора банковского вклада, иначе такой договор является
ничтожным.
Договор банковского вклада является действительным, если
внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным
или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику
документом, оформленным в соответствии с общегражданским и
банковским законодательством.
1
Гражданский кодекс Российской Федерации от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в действующей
редакции). Часть вторая.
24
В ст. 837 ГК РФ установлены виды банковских вкладов – срочные и
до востребования.
При этом, согласно п. 2 ст. 837 ГК РФ по договору банковского
вклада (как до востребования, так и срочного) банк обязан выдать сумму
вклада или ее часть по первому требованию вкладчика, кроме вкладов
юридических лиц, принятых на иных условиях возврата.
В п. 3 ст. 837 ГК РФ оговорено, что в случае, когда срочный вклад
востребован вкладчиком до наступления срока окончания договора
банковского вклада, то банк обязан начислить проценты на вклад на
условиях вклада до востребования.
В соответствии с п. 1 ст. 838 ГК РФ банк обязан начислять проценты
на вклад в размерах, установленных договором банковского вклада. При
этом, банк вправе изменять проценты по вкладам до востребования (п. 2
ст. 838 ГК РФ).
При этом банк не вправе уменьшить величину процентов по
срочному вкладу в одностороннем порядке (п. 3 ст. 838 ГК РФ).
Согласно п. 2 ст. 839 ГК РФ проценты на сумму банковского вклада
выплачиваются вкладчику в случае его требования по истечении каждого
квартала отдельно от суммы вклада. При этом невостребованные в этот
срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются
проценты.
В соответствии с п.1 ст. 840 ГК РФ банк обязан предоставить
вкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада уже на этапе
заключения договора банковского вклада.
В случае неисполнения банком своих законных обязанностей по
обеспечению возврата вклада, в случае утраты обеспечения или
ухудшении его условий вкладчик получает право требования от банка
25
немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов, и
возмещения причиненных убытков
1
.
Согласно ст. 841 ГК РФ банк обязан зачислять денежные средства от
третьих лиц, поступивших на счет банковского вклада, если иное не
предусмотрено договором банковского вклада.
Также вклад может быть внесен в банк на имя третьего лица (ст. 842
ГК РФ).
Договор банковского вклада в пользу гражданина, умершего к
моменту заключения договора, либо не существующего к этому моменту
юридического лица ничтожен.
Вкладчик может воспользоваться банковским вкладом, созданным в
пользу третьих лиц до момента выражения третьим лицом намерения
воспользоваться банковским вкладом.
Статьей 844 регламентируется порядок выпуска и обращения
сберегательного сертификата – ценной бумаги, удостоверяющей сумму
вклада, внесенного в банк, и права держателя сертификата на получение
суммы вклада и процентов по нему через установленный договором срок.
Помимо банковского вклада депозитную базу коммерческих банков
составляют и средства на счетах клиентов – как физических, так и
юридических лиц.
В соответствие со ст. 845 ГК РФ, в рамках договора банковского
счета банк принимает и зачисляет поступающие на счет, открытый
клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполняет распоряжения
клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и
осуществляет иные операции по счету.
1
Гражданский кодекс Российской Федерации от 26.01.1996 № 14-ФЗ (в действующей
редакции). Часть вторая.
26
Банк вправе использовать имеющиеся на счете денежные средства,
гарантируя при этом возможность клиента беспрепятственно
распоряжаться этими средствами.
Однако следует оговориться, что понятие «беспрепятственность» в
данном случае может оказаться относительно, ибо в соответствии со ст.
849 ГК РФ банк обязан по распоряжению клиента выдавать или
перечислять со счета денежные средства клиента не позже дня,
следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного
документа.
Таким образом, банк может задержать выдачу или перевод средств
клиента фактически на полтора суток (с начала одного и до конца другого
операционного дня), что не позволяет назвать процедуру получения или
перечисления денежных средств со счета совершенно беспрепятственной.
2 Федеральный закон от 12.12.1990 № 395-1 (ред. от 13.07.2015) «О
банках и банковской деятельности».
В соответствии со ст. 13 Федерального закона № 395-1
осуществление банковских операций возможно только на основании
лицензии, выдаваемой Банком России в порядке, установленном
настоящим Федеральным законом, за исключением случаев, указанных в
частях девятой и десятой настоящей статьи и в Федеральном законе «О
национальной платежной системе»
1
.
В ст. 36 данного Закона формулируется понятие «банковский вклад
физического лица» - денежные средства, размещаемые физическими
лицами в целях хранения и получения дохода
2
.
Согласно данной статье, вклады принимаются исключительно
банками, имеющими такое право в соответствии с лицензией, выдаваемой
Банком России, участвующими в системе обязательного страхования
1
, 13
Федеральный закон от 12.12.1990 № 395-1 (ред. от 13.07.2015) «О банках и
банковской деятельности»
27
вкладов физических лиц в банках и состоящими на учете в организации,
осуществляющей функции по обязательному страхованию вкладов.
Таким образом, заявления некоторых банков, что они являются
участниками системы страхования вкладов на самом деле – рекламный
ход, так как банк не вправе принимать вклады от населения, если не
является участником системы страхования вкладов.
Коммерческий банк может получить право на прием вкладов
физических лиц не ранее, чем через два года с момента государственной
регистрации данной кредитной организации.
При слиянии банков указанный срок рассчитывается по банку,
имеющему более раннюю дату государственной регистрации. При
преобразовании банка указанный срок не прерывается.
Однако банк может получить такое право со дня государственной
регистрации, либо ранее установленного срока, если будут соблюдены
следующие условия:
- размер уставного капитала банка не менее 3 млрд. 600 млн. руб.;
- банк раскрывает информацию о лицах, его контролирующих,
неограниченному кругу лиц
1
.
Согласно ст. 37 Закона вкладчиками банка могут быть граждане
Российской Федерации, иностранные граждане и лица без гражданства.
В соответствии со ст. 38 Закона о банках в стране функционирует
система страхования вкладов с целью обеспечения гарантий возврата
привлекаемых банками средств граждан и компенсации потери дохода по
вложенным средствам.
Участниками данной системы являются организация,
осуществляющая функции по обязательному страхованию вкладов, и
банки, привлекающие средства граждан.
1
Федеральный закон от 12.12.1990 № 395-1 (ред. от 13.07.2015) «О банках и банковской
деятельности»
28
3 Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О
страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».
В ст. 3 данного Закона указывается на обязательность участия всех
коммерческих банков в Системе страхования вкладов (ССВ). Фонд
обязательного страхования вкладов при этом формируется накопительным
образом за счет взносов банков.
В ст. 5 Закона указывается на то, что не все депозиты подлежат
страхованию в ССВ. Так, в частности, не подлежат страхованию денежные
средства:
- размещенные во вкладах физических лиц – индивидуальных
предпринимателей, если депозиты открыты с целью осуществления
предпринимательской деятельности, а также размещенные на банковских
счетах (во вкладах) адвокатов, нотариусов и иных лиц, если такие счета
(вклады) открыты для осуществления предусмотренной федеральным
законом профессиональной деятельности;
- вклады физических лиц на предъявителя;
- переданные физическими лицами банкам в доверительное
управление;
- размещенные во вклады в филиалах российских банков,
находящихся за пределами страны
1
.
Страхование вкладов по ССВ осуществляется «автоматически», без
заключения соответствующего договора страхования.
Таким образом, в соответствии с данным Законом, все коммерческие
банки, осуществляющие прием средств населения во вклад, являются по
определению участниками ССВ.
1
Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
29
Для осуществления функций по обязательному страхованию вкладов
в 2004 году в России создана специальная государственная структура —
Агентство по страхованию вкладов (АСВ).
Агентство создано на основании Федерального закона от 23 декабря
2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках
Российской Федерации».
В целях обеспечения функционирования системы страхования
вкладов Агентством осуществляется выплата вкладчикам возмещений по
вкладам при наступлении страхового случая; ведется реестр банков-
участников системы страхования вкладов; контролируется формирование
фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков. Также
АСВ управляет средствами фонда страхования вкладов
1
.
При наступлении страхового случая АСВ выплачивает вкладчику
денежную сумму, которая устанавливается исходя из суммы вклада за
вычетом встречных требований банка (в частности, суммы задолженности
клиента перед банком).
В полном объеме выплачивается возмещение по вкладам, объем
которых в совокупности не превышает 1,4 млн. рублей.
Страховое возмещение выплачивается в рублях в течение 14 дней
после наступления страхового случая.
Вклады в иностранной валюте выплачиваются также в рублях по
курсу Банка России на дату наступления страхового случая.
Встречные требования банка к заемщику при выплате страхового
возмещения учитываются, если вкладчик являлся также и заемщиком
банка. В таком случае сумма встречных требований вычитается из суммы
страховой выплаты.
1
Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
30
Выплату страхового возмещения АСВ осуществляется банком-
агентом, который отбирается на конкурсной основе.
В соответствии с данным Законом (ст. 8) страховым случаем
признается:
1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на
осуществление банковских операций в соответствии с Федеральным
законом «О банках и банковской деятельности»;
2) введение Банком России в соответствии с законодательством
Российской Федерации моратория на удовлетворение требований
кредиторов банка.
В том случае, когда вкладчик имеет несколько вкладов в одном
банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед
вкладчиком превышает 1,4 млн. руб., возмещение выплачивается по
каждому из вкладов пропорционально их размерам.
Если страховой случай наступил в отношении нескольких банков, в
которых вкладчик имеет вклады, размер страхового возмещения
исчисляется в отношении каждого банка отдельно.
В соответствии со ст. 12 Закона о страховании вкладов, АСВ в
течение 7 дней со дня получения из банка, в отношении которого наступил
страховой случай, реестра обязательств банка перед вкладчиками
направляет в этот банк, а также для опубликования в «Вестник Банка
России» и печатный орган по месторасположению этого банка сообщение
о месте, времени, форме и порядке приема заявлений вкладчиков о
выплате возмещения по вкладам
1
.
Следует также отметить тот факт, что третьи лица, в пользу которых
был создан вклад, имеют право на страховое возмещение лишь в рамках
прямого наследования вклада (ст. 9 Закона о страховании вкладов).
1
Федеральный закон от 23.12.2003 № 177-ФЗ (ред. от 13.07.2015) «О страховании
вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
31
В соответствии с п. 7 ст. 11 Закона о страховании вкладов в том
случае, если банк, в отношении которого наступил страховой случай,
являлся одновременно кредитором вкладчика, сумма возмещения по
вкладам определяется как разница между суммой обязательств банка перед
вкладчиком и суммой встречных требований данного банка.
Вывод по главе I. Рассмотрев теоретические аспекты депозитных
операций коммерческих банков, пришли к следующим выводам:
- депозитные операции коммерческого банка относятся к важнейшим
ресурсообразующим операциям, так как именно за счет привлечения
депозитов коммерческие банки финансируют значительную часть
доходных вложений (ссудный портфель, портфели ценных бумаг);
- депозитная база коммерческих банков представлена средствами на
счетах клиентов и вкладами (до востребования и на определенный срок);
- депозитная деятельность коммерческих банков является достаточно
регулируемой как общегражданским законодательством (ГК РФ), так и
банковским законодательством. В соответствии с действующим
законодательством, коммерческий банк имеет право принимать средства
юридических и физических лиц при наличии соответствующей лицензии,
причем, для работы с вкладами населения банку необходимо стать
участником системы страхования вкладов;
- депозитная деятельность коммерческих банков, депозитные
портфели банка связаны с определенными рисками. Прежде всего, это
риск депозитов до востребования, то есть угроза изъятия средств
владельцем депозита в любой момент времени. Также
несбалансированность депозитной базы и соответствующих активов банка
может привести к потере ликвидности.