15
4) выполнять операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями
в соответствии с законодательством Российской Федерации;
5) предоставлять в аренду физическим и юридическим лицам специальных
помещений или находящихся в них сейфов для хранения документов и
ценностей;
6) осуществлять лизинговые операции;
7) оказывать консультационные и информационные услуги.
Физические лица являются клиентам банка. Они проводят различные
операции, получают зарплату/пенсию/пособия, вкладывают средства и берут
взаймы. Для чего нужны банки людям:
1) Хранение накоплений. Люди несут деньги в банк, чтобы не хранить
их дома «под подушкой» и получать от вложения доход. Для этих целей
банки открывают накопительные, сберегательные и депозитные счета. На
остаток средств идет начисление процентов. Это позволяет вкладчикам
получать доход от размещения денег в банке. Кроме вкладов банки
предлагают и другие способы вложения и другие. Данные продукты могут
предоставляться банком, либо его партнерами.
2) Получение заемных средств. Не у всех есть свободные средства,
поэтому люди идут в банк, чтобы не вложить, а занять деньги. За счет
привлеченных средств банк может выдать кредит на необходимые нужды.
Заемщик возвращает взятую сумму с процентами. Так как ставки по кредиту
выше, чем ставки по вкладам, то разница – это и есть чистый доход банка.
Здесь имеются и риски: заемщик может не отдать взятую сумму, а банку
нужно исполнять обязательства перед вкладчиком.
3) Совершение переводов и платежей. Для того чтобы оплатить
выставленный счет, переслать деньги родственникам, находящимся в другом
городе/государстве вновь потребуются услуги банка. За установленную
плату банк переведет деньги по указанным реквизитам в любой банк, а
клиенту потребуется только прийти в отделение и отдать деньги – обо всех
последующих процессах позаботится банк.
16
Также клиентами банка являются юридические лица, поскольку
обслуживание в банке является неотъемлемой частью любого бизнеса. Закон
заставляет организации открывать счета и вести весь финансовый оборот по
счетам. Это позволяет отслеживать денежные обороты, как банку, так и
государственным органам: Пенсионный фонд РФ, социальные фонды и
другим.
Зачем нужен банк организации:
1) Хранение денежных средств. Организация может хранить на
банковских счетах свой капитал и остальные средства.
2) Расчеты по счетам. Сейчас почти все операции проводятся между
юридическими лицами в безналичной форме с расчетных счетов. Это
позволяет не тратиться на хранение и перевозку наличных денег, а также
избежать мошенничества со стороны контрагентов – каждый платеж
фиксируется документально. С расчетного счета юридического лица
оплачивается все поступающие счета на оплату
1
.
Согласно статье 5 «Порядок осуществления перевода денежных
средств» Федерального закона от 27.06.2011 N 161-ФЗ (ред. от 18.07.2017) "О
национальной платежной системе" переводы денежных средств без открытия
банковских счетов, за исключением переводов электронных денежных
средств, осуществляются по поручению физических лиц.
Таким образом, безналичный счет служит инструментом для
зачисления и списания средств, проведения и организации расчетов, в
частности – кредитных и депозитных операций. В юридической практике
понятие «банковский счет» может подразумевать: форму договора между
коммерческой структурой (банком, действующим на основе лицензии) и
потребителем его услуг; комплексные взаимоотношения между клиентом,
банком и контролирующими государственными структурами. Вследствие
реализации положений такой сделки возникают специфические отношения,
имеющие двойственную правовую природу:
1
http://investor100.ru/dlya-chego-nuzhny-banki/
17
с одной стороны – частную, поскольку возникают из договоренности
финансового учреждения с клиентом и регулируются гражданским правом; с
другой стороны – публичную, потому как предполагают возможность
административного воздействия на клиента посредством обслуживающего
банка (например, ограничение возможности распоряжаться средствами в
случае наложения ареста)
1
.
Набор и условия предоставляемых банком услуг, а также
взаимоотношения банка и клиента строятся на основании договора
банковского счета
2
.
По статье 420 «Понятие договора» главы 27 «Понятие и условия
договора» Гражданского кодекса РФ дается следующий тезис:
1. Договором признаётся соглашение двух или нескольких лиц об
установлении, изменении или прекращении гражданских прав и
обязанностей.
2. К договорам применяются правила о двух- и многосторонних
сделках, предусмотренные главой 9 «Сделки» настоящего Кодекса, если иное
не установлено настоящим Кодексом.
3. К обязательствам, возникшим из договора, применяются общие
положения об обязательствах (статьи 307-419 подраздела 1 «Общие
положения об обязательствах» раздела III «Общая часть обязательного
права» ГК РФ), если иное не предусмотрено правилами настоящей главы и
правилами об отдельных видах договоров, содержащимися в настоящем
Кодексе.
4. К договорам, заключаемым более чем двумя сторонами, общие
положения о договоре применяются, если это не противоречит
многостороннему характеру таких договоров.
Понятие договор используется в трёх значениях:
- договор как правоотношение;
1
http://schetavbanke.com/schet-v-banke/informaciya/dogovor-bankovskogo-scheta.html
2
Финансы, кредит, банки. Учебное пособие. Синергия. 2012.- с.214
18
- как юридический факт, порождающий обязательства;
- как документ, фиксирующий факт возникновения обязательств по воле его
участников.
Договор банковского счета отражен в следующих документах:
- глава 45 Гражданского кодекса РФ «Банковский счет», статьи 845-860;
- Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 395-I «О банках и банковской
деятельности» (ред. от 29.06.2015г.);
- Инструкция Центрального банка Российской Федерации № 153-И от
30.05.2014г. «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам
(депозитам), депозитных счетов»;
- и другие акты.
На основании Инструкции ЦБ РФ № 153-И от 30.05.2014г. «Об
открытии и закрытии банковских счетов» открытие клиентам счетов
производится банками при условии наличия у клиентов правоспособности
(дееспособности). Запрещается открывать банковского счета или счета по
вкладу клиентам без личного присутствии физического лица, открывающего
счет (вклад), либо представителя клиента, за исключением случаев,
предусмотренных Федеральным законом № 115-ФЗ "О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма".
Основанием открытия счета является заключение договора счета
соответствующего вида и представление до открытия счета всех документов
и сведений, определенных законодательством РФ, при условии, что в целях
исполнения Федерального закона № 115-ФЗ проведена идентификация
клиента, его представителя, выгодоприобретателя.
Клиенту может быть открыто несколько счетов на основании одного
договора счета соответствующего вида, если это предусмотрено договором,
заключенным между банком и клиентом.
Счет является открытым с внесением записи об открытии
соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов.
19
Основанием закрытия счета является прекращение договора счета
соответствующего вида в порядке и случаях, предусмотренных
законодательством Российской Федерации или соглашением сторон.
Закрытие счета осуществляется внесением записи о закрытии
соответствующего лицевого счета в Книгу регистрации открытых счетов.
В случае изменения сведений, подлежащих установлению при
открытии счета, клиенты обязаны представлять в банк необходимые
документы (их копии), подтверждающие изменение данных.
Все документы, представляемые для открытия счета, должны быть
действительными на дату их предъявления
1
.
Согласно статье 845 «Договор банковского счета» главе 45
«Банковский счет» Гражданского кодекса РФ указано следующее:
пункт 1 - по договору банковского счета банк обязуется принимать и
зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета),
денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и
выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по
счету.
пункт 2 - банк может использовать имеющиеся на счете денежные
средства, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими
средствами.
пункт 3 - банк не вправе определять и контролировать направления
использования денежных средств клиента и устанавливать другие, не
предусмотренные законом или договором банковского счета, ограничения
его права распоряжаться денежными средствами по своему усмотрению.
пункт 4 - правила настоящей главы, относящиеся к банкам,
применяются также и к другим кредитным организациям при заключении и
исполнении ими договора банковского счета в соответствии с выданным
разрешением (лицензией).
1
Инструкции ЦБ РФ № 153-И от 30.05.2014г. «Об открытии и закрытии банковских
счетов»
20
Проще говоря, банковский счет открывается и поддерживается банком,
является счетом юридических или физических лиц. На банковском счете
отражаются финансовые операции клиентов и движение денежных средств.
Банковский счет - это способ учета поступлений, перемещения и снятия
денежных средств каждым клиентом банка.
Соответственно, в договоре банковского счета описываются права и
обязанности клиента и банка по счету, тарифы расчетно-кассового
обслуживания со сроками выполняемых операций, предусмотренных
договором, условия распоряжения денежными средствами, как банком, так и
клиентом, выплата процентов за пользованием денежными средствами
банком. Также указывается условия по расторжению договора банковского
счета. Такой договор, как и сам счет, как правило, бессрочный, т. е.
открывается на неопределенный срок.
Банковский счет клиента в самом общем его понимании - это
внутренний документ банка в форме книги, где работники его бухгалтерии
фиксируют реальное перемещение денег - проходящие через данный банк
денежные поступления и расходы клиента в результате совершения им
определенных категорий сделок
1
.
Сторонами сделки выступают: с одной стороны – финансовые
учреждения. Обычно это государственные либо коммерческие банки. В этой
роли могут выступать и не банковские кредитные организации. Правда,
последние лишены возможности получить лицензию на обслуживание счетов
физических лиц, поэтому могут работать исключительно с юридическими. С
другой – клиенты (потребители банковских услуг): юридические лица всех
форм собственности, разновидностей и организационно-правовых форм;
физические лица: граждане РФ, иностранцы и лица без гражданства, на
законных основаниях пребывающие на территории РФ.
Природа сделки такова, что обе стороны наделены взаимными правами
и обязанностями. Но в отношениях может присутствовать и третья сторона,
1
Основы банковского дела. Университетская серия. А.М. Тавасиев с.408
21
которая наделена полномочиями временно ограничить действия клиента в
распоряжении средствами.
Деньги – наиболее ликвидное из всех видов имущества. Кроме того, их
легче всего выявить. Поэтому, когда речь идет об обращении взыскания на
собственность должника или о постановлении суда об обеспечении иска, под
удар в первую очередь попадают именно деньги.
Таким образом, особенность банковского вклада состоит в том, что
уполномоченные органы государственной власти фактически могут
выступать третьей стороной проистекающих из него правоотношений, хотя
не принимали участия в заключение договора. Принудительные ограничения
относительно счета могут выражаться в двух формах: приостановление
операций; арест денежных средств
1
.
Договора в гражданском праве бывают следующих видов:
1. Предварительный, основной и дополнительные договоры. Рамочный
договор. Опционный договор
Предварительный договор - соглашение сторон о заключении
основного договора в будущем (является результатом преддоговорных
переговоров).
Основной договор непосредственно порождает права и обязанности
сторон.
Дополнительные договоры заключаются во исполнение основного
договора и имеют тесную связь с его предметом.
Рамочный договор - договор, определяющий общие условия
обязательственных взаимоотношений сторон, которые могут
быть конкретизированы и уточнены сторонами путём заключения отдельных
договоров, подачей заявок одной из сторон или иным образом на основании
либо во исполнение рамочного договора.
Опционный договор - это дополнительный договор, ссылка на который
должна быть в основном договоре.
1
http://schetavbanke.com/schet-v-banke/informaciya/dogovor-bankovskogo-scheta.html
22
2. Поименованный и непоименованный
Поименованный договор - договор, который прямо обозначен в
Гражданском кодексе (например: договор купли-продажи);
Непоименованный - договор, на который прямой ссылки в
Гражданском кодексе нет (например: договор аутсорсинга).
3. Реальный и консенсуальный
Реальный договор - для заключения необходимо не только согласие
сторон, но и передача предмета договора (например: договор займа), и
договор считается заключенным с момента передачи вещи;
консенсуальный договор - достаточно согласования сторонами всех
условий договора, которые поименованы в законодательстве или определены
как существенные (например: договор купли-продажи), и договор считается
заключенным с момента подписания сторонами.
4. Простой и смешанный
Простой договор состоит из договорённостей об одном предмете,
смешанный договор может включать в себя признаки нескольких договоров
одновременно.
5. Возмездный и безвозмездный
Возмездный договор предполагает встречное возмещение другой
стороной (договор купли-продажи), безвозмездный договор — без получения
встречного возмещения (договор дарения).
6. Двусторонний и многосторонний
Двусторонним договор считается, где участниками выступают две
стороны, в многостороннем договоре участников может быть больше двух,
например договор лизинга (трёхсторонний: продавец — лизингодатель —
покупатель). Договор, заключённый в пользу непосредственных участников
договора и договор, заключённый в пользу третьих лиц. Договор,
заключённый в пользу участников договора — право требовать исполнения
договора принадлежит только указанным в договоре сторонам. Договор,
23
составленный в пользу третьих лиц — исполнение договора происходит в
пользу указанного в договоре лица, не являющегося стороной договора.
7. Взаимные
Взаимные договоры — где права и обязанности возникают у двух
сторон взаимно друг к другу. К ним относится подавляющее большинство
договоров, заключаемых в предпринимательской деятельности.
8. Публичный и непубличный
Публичный договор — договор, который должен быть заключён со
всеми желающими на одинаковых условиях. Одной из сторон обязательно
является лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность
(например, купля-продажа в магазине).
9. Взаимосогласованные договоры и договоры присоединения
Взаимосогласованные договоры — договоры, участники которых
взаимно согласовывали права и обязанности. Договор присоединения —
условия договора определяются только одной из сторон (например: договор о
предоставлении услуг связи).
По юридической природе договор банковского счета можно считать:
1) поименованным договором, поскольку имеет конкретную статью 845
«Договор банковского счета» главы 45 в Гражданском кодексе РФ;
2) консенсуальным – так как для признания договора заключенным и
вступившим в силу требуется лишь подписание соглашения между
физическим или юридическим лицом – владельцем счета и банком, который
должен незамедлительно открыть счет, а не в момент зачисления средств на
счет;
3) возмездным, потому что договор банковского счета порождает права и
обязанности с каждой стороны правоотношения;
4) двусторонним - где участников договора два;
5) взаимным - каждая сторона имеет права и обязанности;
24
6) частично публичным - в литературе высказывается мнение, что по
своему характеру договор близок к публичному договору, хотя этот термин к
нему прямо не применяется.
Этот вывод основан на положении пункта 2 статьи 846 «Заключение
договора банковского счета» ГК РФ, в соответствии с которым банк обязан
заключить договор банковского счета с клиентом, обратившимся
с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов
данного вида условиях, соответствующих требованиям закона и банковским
правилам.
Банк не имеет права отказать в открытии счета, совершение
соответствующих операций по которому предусмотрено законом,
учредительными документами банка и выданным ему разрешением
(лицензией), за исключением случаев, когда такой отказ вызван отсутствием
у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается
законом или иными правовыми актами.
При необоснованном отказе банка заключать договор банковского
счета клиент вправе предъявить ему требования, предусмотренные пунктом 4
статьи 445 «Заключение договора в обязательном порядке» настоящего
Кодекса. А именно: Если сторона, для которой в соответствии с настоящим
Кодексом или иными законами заключение договора обязательно,
уклоняется от его заключения, другая сторона вправе обратиться в суд с
требованием о понуждении заключить договор. В этом случае договор
считается заключенным на условиях, указанных в решении суда, с момента
вступления в законную силу соответствующего решения суда.
Сторона, необоснованно уклоняющаяся от заключения договора,
должна возместить другой стороне причиненные этим убытки.
Многие авторы утверждают, что этот договор нельзя признать
публичным, поскольку банк не может обеспечить одинаковые условия
обслуживания всем клиентам из-за установленных законом и банковскими
правилами различий в правовом режиме счетов. Он и не должен