54
банковских операций, разрешенных для транзитного валютного счета,
императивно определен главой 2 Инструкции ЦБ РФ от 30 марта 2004 г. N 111-
И «Об обязательной продаже части валютной выручки на внутреннем валютном
рынке Российской Федерации» .
Специальные брокерские счета, владельцами которых являются брокеры,
не имеющие статуса кредитных организаций, предназначены для проведения
брокерами расчетов по брокерским операциям, связанным с инвестициями в
ценные бумаги и иные финансовые активы и осуществляемым ими на основании
брокерских договоров, заключенных с клиентами. На специальные брокерские
счета зачисляются денежные средства клиентов, переданные ими брокеру для
инвестирования в ценные бумаги и иные финансовые активы, а также
полученные брокером по сделкам с ценными бумагами и иными финансовыми
активами, совершенным на основании брокерского договора с клиентами.
Частью 3 ст. 3 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ «О
рынке ценных бумаг» предусмотрено, что на денежные средства, находящиеся
на специальном брокерском счете (счетах), не может быть обращено взыскание
по обязательствам брокера. Брокер не вправе зачислять собственные денежные
средства на специальный брокерский счет (счета), за исключением случаев их
возврата клиенту и/или предоставления займа клиенту.
Таким образом, денежные средства на специальном брокерском счете
являются имуществом клиента, а не брокера.
Положение ЦБ РФ N 579-П не предусматривает для специальных
брокерских счетов, открываемых для брокеров - некредитных организаций,
отдельного балансового счета. Брокерские счета, открываемые брокерами -
кредитными организациями на своем собственном балансе, не являются
банковскими счетами, поскольку договор банковского счета в данном случае не
заключается. Такие брокерские счета банков открываются на балансовых счетах
N 30601.
1
1
Викулин А.Ю. Антимонопольное регулирование рынка банковских услуг нормами банковского и
антимонопольного законодательства. Дис. ... докт. юрид. наук: 12.00.14 / Викулин А.Ю. - М., 2001. - 312 c.
55
Специальные брокерские счета, открываемые некредитным
организациям, обладают специальным правовым режимом, который напоминает
правовой режим номинального банковского счета.
Правила проведения операций по специальным брокерским счетам
установлены п. 3 ст. 3 Федерального закона от 22 апреля 1996 г. N 39-ФЗ «О
рынке ценных бумаг» , подп. 2 п. 2 ст. 185.4 Федерального закона от 26 октября
2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» , п. 4 ст. 23 Федерального
закона от 24 июля 2002 г. N 111-ФЗ «Об инвестировании средств для
финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской
Федерации» , ч. 8 ст. 14 Федерального закона от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ «О
валютном регулировании и валютном контроле» , ч. ч. 3 и 4 ст. 22 Федерального
закона от 20 августа 2004 г. N 117-ФЗ «О накопительно-ипотечной системе
жилищного обеспечения военнослужащих» .
Указанными актами предусмотрены следующие основные принципы
совершения операций по специальным брокерским счетам:
- денежные средства клиентов брокера должны храниться на
специальных брокерских счетах отдельно от собственных денежных средств
брокера;
- ограниченный перечень оснований для перечисления средств со
специального брокерского счета на собственный счет брокера и наоборот;
- на денежные средства клиентов, находящиеся на специальном
брокерском счете (счетах), не может быть обращено взыскание по
обязательствам брокера;
- на денежные средства клиентов, находящиеся на специальном
брокерском счете (счетах), может быть обращено взыскание по долгам клиента;
- специальные брокерские счета профессиональных участников рынка
ценных бумаг, предназначенные для учета денежных средств нерезидентов,
могут открываться только в уполномоченных банках.
Представляется, что с момента появления в ГК РФ категории
номинального банковского счета специальные брокерские счета следует
56
квалифицировать как специальную разновидность номинального счета.
Средства, внесенные в депозит нотариуса, должны быть помещены на
счет нотариуса с особым правовым режимом. Однако законодательство не в
полной мере определяет особенности правового режима депозитного счета
нотариуса.
Представляется, что с момента дополнения ГК РФ нормами о публичном
депозитном счете депозитные счета нотариусов должны быть закрыты.
Денежные средства с этих счетов следует перечислить на открываемые
нотариусами публичные депозитные счета.
Счета для расчетов с помощью банковских карт (так называемые
карточные счета) имеют следующую правовую особенность: все расходные
операции, перечисленные в главе 2 Положения ЦБ РФ от 24 декабря 2004 г. N
266-П «Об эмиссии банковских карт и об операциях, совершаемых с
использованием платежных карт» , которые начинаются по инициативе
владельца счета, могут осуществляться только при помощи банковской карты.
Приходные операции, а также некоторые расходные операции, выполняемые
банками на основании распоряжений органов, обладающих властными
полномочиями (п. 2 ст. 854 ГК), проводятся в обычном порядке
1
.
Несколько видов специальных банковских счетов предусматривается
Федеральным законом от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности
(банкротстве)» - далее - Закон о банкротстве. К числу специальных счетов
следует отнести все счета должников, находящихся в соответствующих стадиях
банкротства, поскольку для каждой стадии банкротства законом
устанавливаются собственные ограничения.
В стадии наблюдения, финансового оздоровления и внешнего управления
сохраняются расчетные счета, ранее открытые должникам - юридическим лицам.
Однако порядок распоряжения указанными счетами подчиняется специальным
правилам, установленным Законом о банкротстве. В этих случаях меняется
1
Новоселова Л.А. Банковские сделки в Гражданском кодексе РФ 1996 г. // Правовое регулирование банковской
деятельности. М.: ЮрИнфоР, 1997.
57
перечень банковских операций, совершаемых по счетам должника, и
устанавливается иной порядок их совершения. Кроме того, изменяются правила
применения ограничений по счету (ст. 858 ГК РФ).
Должники, находящиеся в стадии конкурсного производства, вправе
иметь один основной счет должника в рублях, расчетный счет в иностранной
валюте и специальный банковский счет, открытый в соответствии со ст. 138
Закона о банкротстве.
Пунктом 3 ст. 138 Закона о банкротстве предусмотрено, что конкурсный
управляющий должен открыть в кредитной организации отдельный счет
должника, который предназначен только для удовлетворения требований
кредиторов за счет денежных средств, вырученных от реализации предмета
залога. Этот счет открывается на основании договора специального банковского
счета. Денежные средства, находящиеся на специальном банковском счете
должника, могут списываться только для погашения требований кредиторов
первой и второй очереди, а также для погашения судебных расходов, расходов
по выплате вознаграждения арбитражным управляющим и оплате услуг лиц,
привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения
возложенных на него обязанностей. Денежные средства со специального
банковского счета должника списываются по распоряжению конкурсного
управляющего только в целях удовлетворения требований кредиторов в порядке,
предусмотренном ст. 138 Закона о банкротстве.
Сделки, совершенные с нарушением указанных требований, могут быть
признаны недействительными.
Специальные банковские счета платежного агента и банковского
платежного агента являются счетами со специальным правовым режимом, для
которых законом императивно установлен перечень разрешенных банковских
операций.
В соответствии с ч. 5 ст. 14 Федерального закона от 27 июня 2011 г. N
161-ФЗ «О национальной платежной системе» , ч. 16 ст. 4, ч. 19 ст. 4
Федерального закона от 3 июня 2009 г. N 103-ФЗ «О деятельности по приему
58
платежей физических лиц, осуществляемой платежными агентами» - далее -
Закон N 103-ФЗ. платежному агенту, банковскому платежному агенту и
поставщику должны быть открыты специальные банковские счета для
зачисления платежей, полученных от физических лиц
1
.
Указанные виды банковских счетов открываются на балансовом счете N
40821 «Специальный банковский счет платежного агента, банковского
платежного агента (субагента), поставщика».
Перечень банковских операций для специального банковского счета
платежного агента определен ч. 16 ст. 4 Закона N 103-ФЗ, согласно которой по
специальному банковскому счету платежного агента могут осуществляться
следующие операции:
1) зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;
2) зачисление денежных средств, списанных с другого специального
банковского счета платежного агента;
3) списание денежных средств на специальный банковский счет
платежного агента или поставщика;
4) списание денежных средств на банковские счета.
Аналогичный перечень банковских операций предусмотрен для
специального банковского счета банковского платежного агента в соответствии
со ст. 14 Закона N 161-ФЗ.
Так, в соответствии с ч. ч. 5 и 6 ст. 14 Закона N 161-ФЗ по специальному
банковскому счету банковского платежного агента (субагента) могут
осуществляться следующие операции:
1) зачисление принятых от физических лиц наличных денежных средств;
2) зачисление денежных средств, списанных с другого специального
банковского счета банковского платежного агента (субагента);
3) списание денежных средств на банковские счета.
Указанный перечень разрешенных банковских операций является
исчерпывающим. Например, ч. 17 ст. 4 Закона N 103-ФЗ и ч. 6 ст. 14 Закона N
1
Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян A.M. Банковское право Российской Федерации. Общая часть. М., 1999
59
161-ФЗ прямо предусмотрено, что осуществление других операций по
специальному банковскому счету платежного агента (банковского платежного
агента) не допускается.
Следовательно, банк не вправе выполнять по специальному счету
платежного агента, а также банковского платежного агента какие-либо
операции, которые отсутствуют в указанном перечне. Например, операция по
зачислению на специальный банковский счет платежного агента денежных
средств, перечисленных с расчетного счета любого лица, включая счет самого
платежного агента, отсутствует в перечне допустимых операций по
рассматриваемому счету. Следовательно, она не может осуществляться по этому
счету
1
.
На практике возник вопрос, вправе ли банки списывать со специальных
банковских счетов платежного агента и банковского платежного агента суммы
комиссии, которые им причитаются за совершение расчетных операций по этим
счетам. При списании банковских комиссий со специальных банковских счетов
платежного агента и банковского платежного агента не происходит
последующего зачисления списанных средств на банковские счета. Поэтому
обоснован вывод, что указанные операции со специальных счетов незаконны, а
банковские комиссии должны уплачиваться с расчетных счетов
соответствующих клиентов.
К числу банковских счетов со специальным правовым режимом
относятся также залоговый счет, номинальный счет и счет эскроу, совместный
счет, публичный депозитный счет и банковский счет в драгоценных металлах.
Их правовой режим будет подробно рассмотрен ниже
2
.
Банковские счета могут быть классифицированы в зависимости от лица,
в пользу которого заключен договор банковского счета. Соответственно, могут
быть выделены:
1
Комиссарова М.В. Правовой статус банка - участника системы страхования вкладов // Юридическая работа в
кредитной организации. 2008. N 2.
2
Новоселова Л.А. Банковские сделки в Гражданском кодексе РФ 1996 г. // Правовое регулирование банковской
деятельности. М.: ЮрИнфоР, 1997.
60
- договоры банковского счета, заключенные в пользу контрагента
(большинство), и
- договоры, заключенные в пользу третьего лица (договор номинального
счета, договора счета эскроу).
В зависимости от остатка банковские счета могут быть
классифицированы:
- на денежные счета;
- счета в драгоценных металлах.
В зависимости от принадлежности остатка банковского счета могут быть
выделены:
- банковские счета, остаток которых принадлежит стороне договора
банковского счета (большинство);
- банковские счета, остаток которых принадлежит третьему лица (договор
номинального счета, публичный депозитный счет).
В зависимости от количества лиц на стороне клиента банка банковские
счета могут быть классифицированы:
- на банковские счета, владельцем которых является единственный
клиент банка;
- банковские счета со множественностью лиц на стороне клиента банка
(совместные счета).
61
Глава 3. ДОГОВОР СОВМЕСТНОГО СЧЕТА (ВКЛАДА)
3.1. Понятие совместного счета и совместного вклада
Из ст. 307 ГК РФ вытекает, что в гражданском обязательстве должно быть
хотя бы две стороны - должник и кредитор. Обычно каждая из сторон
обязательства представлена одним лицом. Такое обязательство называют
простым. Однако довольно часто по разным основаниям на стороне должника
и/или кредитора оказывается более одного лица. В результате количество
субъектов права становится больше количества сторон обязательства. В этом
случае говорят о возникновении множественности лиц в обязательстве.
Легальное определение совместного счета дано в п. 5 ст. 845 ГК РФ. Под
совместным счетом указанная норма понимает банковский счет, открытый на
основании договора банковского счета, заключенного с несколькими клиентами.
Таким образом, договор совместного счета - это договор банковского
счета со множественностью лиц на стороне клиента банка. Получается, что
совместный счет - это не какой-либо новый вид банковского счета, как,
например, номинальный счет или залоговый счет. Это обычный банковский счет
с общим или специальным правовым режимом, открытый на основании договора
банковского счета, в котором, однако, одна из сторон (кредитор) представлена
двумя и более лицами.
Норма п. 5 ст. 845 ГК РФ не является новеллой в подлинном смысле этого
слова. Дело в том, что договор банковского счета, как и любой другой
гражданско-правовой договор, может порождать обязательство со
множественностью лиц. Для этого не требуется каких-либо специальных
дозволений
1
.
Поэтому представляется, что норма п. 5 ст. 845 ГК РФ была введена в
главу 45 ГК РФ Федеральным законом от 26 июля 2017 г. N 212-ФЗ не только
для того, чтобы конструкция совместного счета была воспринята на практике, но
главным образом для того, чтобы ввести в нее некоторые ограничения, о которых
1
Тосунян Г.А., Викулин А.Ю., Экмалян A.M. Банковское право Российской Федерации. Общая часть. М., 1999
62
речь пойдет ниже.
В главе 44 ГК РФ нет соответствующей нормы о так называемых
«совместных вкладах». Однако это не означает, что совместные вклады не могут
возникать в силу договора либо в порядке наследования вклада наследодателя
несколькими наследниками.
В силу п. 3 ст. 834 ГК РФ к отношениям банка и вкладчика по счету, на
который внесен вклад, применяются правила о договоре банковского счета
(глава 45 ГК РФ), если иное не предусмотрено правилами главы 44 ГК РФ или
не вытекает из существа договора банковского вклада.
С учетом изложенного, все ограничения, предусмотренные для
совместных счетов (п. 5 ст. 845 ГК РФ), должны распространяться и на
совместные вклады, если такая множественность возникла в силу договора.
Учитывая указанное выше сходство правового регулирования
совместных счетов и совместных вкладов, дальнейший анализ проблем
правового регулирования этих договоров будет осуществляться одновременно.
На основании изложенного под договором совместного счета следует
понимать договор банковского счета со множественностью лиц на стороне
владельца счета.
Соответственно, под договором совместного вклада следует понимать
договор банковского вклада со множественностью лиц на стороне вкладчика.
Традиционно принято различать множественность лиц на стороне
должника и множественность лиц на стороне кредитора. Считается, что
множественность лиц на стороне кредитора (активная множественность)
возникает сравнительно редко
1
. Некоторые авторы позволили себе даже сделать
вывод о том, что активная солидарность - институт мертвый (Планиоль)
2
.
Современная практика опровергла этот вывод. Множественность лиц по
договорам банковского счета и банковского вклада является активной,
поскольку владелец счета по договору банковского счета и вкладчик по договору
1
Новицкий И.Б., Лунц Л.А. Общее учение об обязательстве. М.: Государственное издательство юридической
литературы, 1950. С. 204.
2
Сарбаш С.В. Исполнение договорного обязательства. М.: Статут, 2005. С. 304.
63
банковского вклада являются кредиторами банка.
Множественность лиц в обязательстве может иметь самые разные
основания возникновения. Она может существовать в обязательстве с самого его
возникновения (договор, совершение правонарушения несколькими лицами).
Множественность лиц в обязательстве может сложиться и в последующее время.
Так, обязательство, первоначально простое, т.е. имевшее одного кредитора и
одного должника, в связи со смертью того или другого может перейти к
нескольким наследникам
1
.
Основанием возникновения множественности лиц по договору
совместного счета и договору совместного вклада может быть либо договор,
заключенный банком с несколькими клиентами банка, либо наследование
несколькими наследниками одного счета (вклада) умершего владельца
банковского счета (вкладчика).
Допустимо возникновение множественности лиц по договорам
банковского вклада в результате заключения вкладчиком договора цессии на
часть вклада.
Заключение договора совместного счета или вклада осуществляется на
основании общих положений договорного и обязательственного права. Пунктом
5 ст. 845 ГК РФ урегулированы только некоторые особенности возникновения
множественности лиц в договорах банковского счета на основании соглашения
сторон.
Возникновение множественности лиц по договорам банковского счета и
банковского вклада в результате наследования осуществляется по правилам
раздела V ГК РФ.
Для корректного исполнения обязательств по совместным вкладам и
счетам необходимо вначале определить, к какому типу обязательств со
множественностью лиц на стороне кредитора относятся возникающие
обязательства. Как известно, современное российское законодательство
традиционно придерживается классификации обязательств со
1
Новицкий И.Б., Лунц Л.А. Указ. соч. С. 202.