54
Рисунок 6. Отношение государственного долга к налоговым и
неналоговым доходам
Согласно данным министерства финансов РФ (Рисунок 6)
Государственный долг субъектов РФ в номинальном выражении снизился на
109 млрд рублей, или на 4,7%, и составил 25,3% объема доходов бюджета
субъекта РФ без учета безвозмездных поступлений.
Согласно основным направлениям долговой политики Российской
Федерации на 2017-2019 гг. вне зависимости от внешних и внутренних
условий функционирования, основные усилия государственной долговой
политики направлены на достижение заявленных социально-экономических
целей и задач. Планируется дальнейшее снижение объема внешнего долга за
счет выпуска ценных бумаг и прочих внутренних заимствований. Исходя из
вышесказанного объем долговых обязательств перед внутренними и
внешними кредиторами будет находиться в пределах, которые исключают
появление угрозы долговой устойчивости Российской Федерации. Заемная
политика будет направлена на обеспечение безусловной платежеспособности
Российской Федерации.
1
Вывод: Государственным долгом принято считать обязательства,
возникающие из государственных (муниципальных) заимствований, гарантий
1
Основные направления государственной долговой политики Российской Федерации на
2017-2019 гг. [Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.minfin.ru. – Дата доступа:
20.08.2019.
55
по обязательствам третьих лиц, другие обязательства в соответствии с видами
долговых обязательств, установленными настоящим Кодексом, принятые на
себя Российской Федерацией, субъектом Российской Федерации или
муниципальным образованием.
Внешний государственный долг РФ за период 2014-2019 г.г. (по
состоянию на 01 января) снизился на 6637,7 млн. долл. США, что говорит о
его положительной динамике, однако за это же время, внутренний долг РФ
вырос на 3454,2 миллиарда рублей, относительно 2014 г. увеличился на 162%
2.5 Страхование как часть финансовой системы в России
Для современной России ускорение формирования страхования как
механизма защиты имущественных интересов физических и юридических лиц
становится особенно значимым. Все это и определяет значительную роль
страхования в финансовой системе страны. Несмотря на трудности,
предопределенные сложностью реформирования экономики России,
положительным моментом в формировании российского страхового рынка
можно считать создание сравнительно крупных страховых компаний,
способных приспособиться к оживленно меняющейся конъюктуре рынка и
оказывать страховые услуги, отвечающие мировым стандартам, а также
складывающаяся инфраструктура рынка.
Согласно данным Министерства финансов России рынок страховых
услуг в нашей стране представлен 285 компаниями-страховщиками.
1
(Рисунок
7).
1
Центральный Банк Российской Федерации [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
http://www.cbr.ru. – Дата доступа: 20.08.2019.
56
Рисунок 7. Динамика количества субъектов страхового дела
Для России характерны следующие виды страховых услуг:
- ОСАГО, в совокупной доле страхового рынка занимает 40%, является
лидером данного рынка;
- Медицинское страхование – 25 %;
- Пенсионное страхование занимает третью позицию с 20 % рынка;
- Страхование недвижимости (физ. лиц, а также организаций) – 10%;
- Прочие виды страхования – 5%.
Аутсайдерами рынка российских страховых услуг являются
страхование от несчастных случаев, природных катаклизмов,
профессиональное страхование, страхование ответственности ущерба и
страхование детей.
1
Динамика количества заключенных договоров страхования
представлена на рисунке 8.
1
Кохно, Н.О. Современное состояние, проблемы и перспективы развития страхового
рынка РФ / Н.О. Кохно, А.А. Грошева, Д.Г. Хамидулина // Инновационная экономика:
перспективы развития и совершенствования. – 2018. – № 7 (33). – С. 150.
57
Рисунок 8. Динамика количества заключенных договоров страхования
Из основных системных проблем российского рынка страхования
можно отметить:
1. Существующий уровень платежеспособности и спроса граждан и
юридических лиц на страховые услуги. Увеличение уровня доходов –
необходимое и важное условие развития рынка страхования.
2. Проблема неуправляемого роста издержек. В последнее десятилетие
на российском страховом рынке размеренно выслеживается существенное
опережение темпов роста расходов на ведение дела над темпами роста
поступлений страховых премий.
3. Относительно слабое развитие страховых операций тормозит
повышение собственных средств и скопление страховых резервов у страховых
компаний;
4. Международный рынок страхования и перестрахования работает с
учетом вероятности техногенных и других катастрофических событий. В
России данный вид страхования практически не представлен;
5. Недостаток надежных инструментов долгосрочного размещения
страховых резервов. Законодательно определено, то что страховые резервы
должны размещаться при соблюдении принципов надежности, ликвидности и
прибыльности;
6. Слабо представлено длительное страхование жизни, страховые
резервы которого не только решают основополагающие проблемы населения,
58
но и обеспечивают устойчивый рост экономики в почти всех высокоразвитых
государствах;
7. Низкий уровень капитализации страховых организаций
(ограниченная финансовая емкость рынка), также неразвитость
государственного перестраховочного рынка, погружающие к
неосуществимости страхования больших рисков без участия иностранных
перестраховочных компаний и необоснованному оттоку существенных сумм
страховой премии за границу;
8. Информационная закрытость страхового рынка, формирующая
проблемы для возможных страхователей в выборе размеренных страховых
организаций.
Страхование может и должно при определенной поддержке страны стать
акселератором новаторского процесса, развития человеческого потенциала.
Основные преобразования в государстве нацелены на структурные
конфигурации форм принадлежности. Данные конфигурации, в свою очередь,
вызывают соответствующую модификацию форм ее страховой защиты.
Все вышеперечисленные проблемы, ограничивающие уровень развития
страхования и его финансовых возможностей, требуют скорейшего решения.
При этом решать данные проблем следует не только своими силами, но и
учитывая опыт зарубежных стран, где рынок страхования наиболее развит.
Однако не будем забывать и о перспективах развития страхования в России,
так как в случае скорейшего разрешения вышеуказанных проблем, появятся
большие возможности для продвижения этого рынка.
Под влиянием положительных тенденций, с учетом постепенного
разрешения проблем, в будущем рынок страхования будет расти, укрепляться
и прогрессировать, но умеренными темпами. Полагаясь на мнения экспертов
в области страхования, можно отметить, что рынок страхования в России
имеет все предпосылки для роста на 12-15 %, что в будущем будет
59
способствовать восстановлению роста ВВП, укреплению рубля, снижению
банковских ставок, а также появлению новых предложений.
1
Так же развитию и функционированию страхового дела ежегодно будет
способствовать усовершенствование деятельности страховых компаний и
поддержка данного направления со стороны Правительства Российской
Федерации.
Условием достижения развития страхового рынка является
формирование благоприятного инвестиционного климата, стимулирующего
развитие страхования, устранение необоснованных регулятивных
ограничений деятельности субъектов страхового дела, прозрачность
нормативного регулирования и надзорных мер, борьба с мошенничеством в
сфере страхования, финансовая возможность граждан и организаций
пользоваться полным спектром страховых услуг.
Согласно данным Минфин РФ по итогам работы на страховом рынке за
2018г. были достигнуты следующие результаты:
-Упорядочен механизм оказания помощи гражданам на восстановление
(приобретение) жилых помещений, утраченных в результате пожаров,
наводнений и иных стихийных бедствий.
-Создан институт досудебного урегулирования споров между
финансовыми организациями и потребителями финансовых услуг
посредством привлечения уполномоченного по правам потребителей
финансовых услуг.
-Установлены особенности передачи страхового портфеля по
обязательным видам страхования от страховщика-банкрота к страховщикам –
членам профессионального объединения с условием компенсации им
профессиональным объединением недостающей части активов для принятия
страхового портфеля.
1
Стратегии развития страховой деятельности в Российской Федерации до 2020 года, утв.
распоряжением Правительства РФ от 22 июля 2013 г. № 1293-р // Собрание
законодательства РФ. – 2013. – № 31. – С. 15.
60
-Усовершенствовано законодательство РФ в сфере
сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной
поддержкой.
-Регламентирован порядок применения мер по предупреждению
банкротства страховых организаций с участием Банка России (санация) по
аналогии с действующим механизмом санации в отношении банков.
-Усовершенствована процедура лицензирования субъектов страхового
дела и определены меры, направленные на повышение финансовой
устойчивости страховых организаций.
-Определены случаи и лица, в отношении которых специализированные
депозитарии и страховщики вправе не осуществлять раскрытие или
осуществлять раскрытие в ограниченном составе информации, подлежащей
раскрытию.
Определены задачи на будущие периоды:
- Совершенствование законодательства об обязательном страховании
гражданской ответственности владельцев транспортных средств (ОСАГО).
- Развитие института взаимного страхования.
- Совершенствование регулирования обязательного государственного
страхования жизни и здоровья военнослужащих и приравненных к ним лиц.
- Установление правовой определенности деятельности страховых
агентов, страховых брокеров в сети Интернет.
- Унификация условий страхования гражданской ответственности
субъектами предпринимательской или профессиональной деятельности
Выводы по главе:
Финансовая система России рассматривается как совокупность
централизованных и децентрализованных финансов, таких как:
- Финансы хозяйствующих субъектов.
В январе-ноябре 2018г., по оперативным данным, сальдированный
финансовый результат (прибыль минус убыток) организаций (без субъектов
61
малого предпринимательства, банков, страховых организаций и
государственных (муниципальных) учреждений) в действующих ценах
составил +12842,2 млрд. рублей (35,0 тыс. организаций получили прибыль в
размере +14953,0 млрд. рублей, 14,3 тыс. организаций имели убыток на сумму
2110,8 млрд. рублей). Кредиторские, дебиторские и задолженности по
кредитам и займам в целом по стране растут, по кредитам и займам на 16,4%,
дебиторская задолженность на 16,2%, кредиторская задолженность на 11,6%.
- Государственные и муниципальные финансы Профицит федерального
бюджета составил за 2018г. 2,746 трлн. руб. или 2,7% ВВП. При этом доходы
бюджета составили 19,455 трлн. руб., расходы – 16,7 трлн руб. Следует также
отметить, что федеральный бюджет был исполнен с профицитом впервые за 7
лет.
Консолидированные бюджеты субъектов РФ исполнены с профицитом
впервые с 2007 года. Выросло число регионов, исполнивших бюджет с
профицитом (70 регионов против 38 в 2017 году), сократилось число регионов,
исполнивших бюджет с дефицитом (15 регионов против 47 в 2017 году).
- Финансы домашнего хозяйства.
Доходы домохозяйств: В целом доходы населения сократились в 2018 г.
на 0,2% (если учитывать единовременную выплату в размере 5 тыс. руб.
пенсионерам в январе 2017 г.). Если эту выплату не учитывать, то реальные
доходы выросли в прошлом году на 0,3%
Расходы: С 2017 по 2018 г. общие расходы населения увеличились на
2225 млрд. руб., также необходимо отметить прирост задолженности по
кредитам у населения на 1368 млрд. руб., по сравнению с 2016 г. на 2630 млрд.
руб.
Сбережения: Денежные накопления в основном сохранили свою
структуру, в общей массе с января 2017г. по декабрь 2018г. увеличились на
4919,4 млрд. руб.
- Государственным долгом
62
Внешний государственный долг РФ за период 2014-2019 г.г. (по
состоянию на 01 января) снизился на 6637,7 млн. долл. США, что говорит о
его положительной динамике, однако за это же время, внутренний долг РФ
вырос на 3454,2 миллиарда рублей, относительно 2014 г. увеличился на 162%
- Страхование является дискуссионным вопросом в части выделения его
в отдельную категорию децентрализованных финансов в финансовой системе
и рассматривается как финансы, образующиеся в процессе реализации
механизма защиты имущественных интересов физических и юридических
лиц. Это определяет значительную роль страхования в финансовой системе
страны. Согласно данным Министерства финансов России рынок страховых
услуг в нашей стране представлен 285 компаниями-страховщиками. На
данный момент российский страховой рынок находится в стадии развития и
есть реальные перспективы для действительного роста, но для воплощения
этих перспектив необходимо сконцентрировать усилия всех
заинтересованных участников страхового рынка для решения поставленных
задач.
63
ГЛАВА 3. АНАЛИЗ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ФИНАНСОВОЙ СИСТЕМЫ
РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
В наше время ежедневно общественность сталкивается с великим
разнообразием финансовых отношений, также достаточно многообразны и
финансовые операции совершаемые ежедневно. Становится абсолютно
понятным, что для подъема и стабильности экономик государств, для
эффективного функционирования и развития всей рыночной экономики,
необходимо наличие надежной финансовой системы, которая состоит из
совокупностям взаимосвязанных сфер и звеньев финансовых отношений.
В последние несколько лет в финансовой системе Российской
Федерации происходили изменения: переход к двухзвенной системе местного
самоуправления, появление внебюджетных фондов, были образованы как
элемент финансовой системы финансы индивидуальных предпринимателей,
звено финансов некоммерческих организаций приобрело новый элемент в
качестве финансов государственных корпораций, затем были выделены
финансы казенных учреждений. Кроме того, в следующими шагами
преобразований также могут стать изменения, основанные на развитии
национального законодательства, и будут связаны с появлением
дополнительные звеньев или элементов финансовой системы, укрупнением
действующих звеньев.
3.1 Проблемы современной финансовой системы Российской Федерации
С того момента появления финансовой системы РФ, появились и
различные дискуссии и обсуждения вопросов о проблемах по определению ее
основополагающих факторов. В совокупности всех проблем выделяется
дискуссия о мере социальной ориентации финансовой системы, проблема,
связанная с пределами и способами государственного вмешательства в
финансовые процессы частных и государственных финансовых институтов,