44
Домашнее хозяйство как субъект финансовых отношений
рассматривается как один индивид или группа, совместно проживающих и
ведущих совместный бюджет. Финансы домашнего хозяйства представляют
собой денежные отношения членов этого домохозяйства между собой и с
другими хозяйствующими субъектами, в результате которых происходит
формирование, распределение, перераспределение и использование общих и
индивидуальных фондов денежных средств.
Домохозяйство и его финансы изучаются комплексно на трех уровнях
экономического анализа: макро-, микро- и нано-уровнях.
Для характеристики финансов домашних хозяйств используется система
показателей, состоящая из показателей доходов, расходов, потребления,
сбережения.
Проведем анализ состояния доходов населения в России (Талица 5).
Таблица 5. Основные показатели доходов населения в России в 2015-2018 гг.
Показатель
Доход
2016г.
2017г.
2018г.
Денежные доходы (в среднем на
душу населения в месяц), руб.
30 675,0
31367,0
32609,0
Реальные располагаемые
среднедушевые доходы, % к
предыдущему году
-5,8
-1,6
0,1
Среднемесячная начисленная
заработная плата одного
сотрудника, руб.
36709,0
39167,0
43727,0
Средний размер назначенной
пенсии с учетом компенсационных
выплат (в месяц), руб.
12387,0
12883,0
13360,0
Реальная среднемесячная
начисленная заработная плата
одного сотрудника в % к
предыдущему году
0,8
2,9
6,8
Коэффициент фондов, разы
15,5
15,2
15,5
Коэффициент Джини (индекс
концентрации доходов)
0,412
0,409
0,411
45
Реальные располагаемые денежные доходы (доходы за вычетом
обязательных платежей, скорректированные на индекс потребительских цен),
по оценке, в 2018г. по сравнению с 2017г. увеличились на 0,3% (без учета ЕВ-
2017, произведенной в соответствии с Федеральным законом от 22 ноября
2016г. № 385-ФЗ), в декабре 2018г. по сравнению с соответствующим
периодом предыдущего года - на 0,1%. В целом доходы населения
сократились в 2018 г. на 0,2% (если учитывать единовременную выплату в
размере 5 тыс. руб. пенсионерам в январе 2017 г.). Если эту выплату не
учитывать, то реальные доходы выросли в прошлом году на 0,3%.
Денежные доходы в среднем на душу населения в месяц в 2018г. с
сравнении с 2017г увеличились на 1,242 руб. (3,9%). В сравнении в 2016г. на
1934 руб. или на 6%.
Реальная начисленная среднемесячная заработная плата одного
сотрудника в 2016г. увеличилась на 8%, в 2017- на 2,9%, в 2018г. на 6,8%.
Отдельно обратим внимание на индекс концентрации доходов
(коэффициент Джини) в России. По состоянию на 2018г. он составлял 0,411
Таким образом, 2018 г. стал пятым годом подряд снижения реальных
доходов населения. В 2017 г. доходы снизились на 1,2%, в 2016 г. - на 5,8%, в
2015 г. - на 3,2%, в 2014 г. - на 0,7%. Последний раз реальные доходы
населения выросли в 2013 г. - на 4%, в тоже время реальные расходы на
конечное потребление населения растут, также нельзя не отметить небывалый
рост заложенности населения по кредитам.
Среднемесячная начисленная заработная плата работников организаций
в 2018г., по оценке, составила 43400 рублей и по сравнению с 2017г. выросла
на 9,9%, в декабре 2018г. - 55150 рублей и выросла по сравнению с
соответствующим периодом предыдущего года на 6,9%.
В декабре 2018г. средний размер назначенных пенсий составил 13409
рублей и по сравнению с декабрем 2017г., увеличился на 3,6%.
Суммарная задолженность по заработной плате по кругу наблюдаемых
видов экономической деятельности на 1 января 2019г. составила 2420 млн.
46
рублей и по сравнению с 1 декабря 2018г. снизилась на 650 млн. рублей
(21,2%).
Объем просроченной задолженности по заработной плате, сложившийся
на 1 января 2019г., составлял менее 1% месячного фонда заработной платы
работников наблюдаемых видов экономической деятельности. Из общей
суммы просроченной задолженности 460 млн. рублей (19,0%) приходится на
задолженность, образовавшуюся в 2017г., 911 млн. рублей (37,7%) - в 2016г. и
ранее.
Далее рассмотрим структуру и уровень расходов домохозяйств в России
(Таблицы 6,7).
Таблица 6. Структура расходов населения в России, %, 2016-2018г.
Статья
%
2016
2017
2018
Покупка товаров и
оплата услуг
77,5
79,5
81,1
Оплата
обязательных
платежей и взносов
13,8
13,7
14,6
Приобретение
недвижимости
2,3
2,2
2,3
Прирост
финансовых активов
6,4
4,6
1,4
Прирост (+) или
уменьшение (-)
денег на руках
2,1
2,2
2,4
Всего расходов
100
100
100
В структуре расходов населения ожидаемо большую часть занимает
покупка товаров и услуг: в 2016г. 77,5%, в 2017г. – 79,5 и в 2018г. рекордные
81,1%.
Также можно отметить увеличение расходов на оплату обязательных
платежей и взносов: 14,6% в 2018г. против 13,7% в 2017г.
Статья приобретение недвижимости стабильно занимает 2,2-2,3% в
структуре расходов населения России.
Исходя из данных таблицы в 2018 г. россияне стали больше тратить на
покупку товаров и услуг, прирост финансовых активов снизился на 3,2%.
47
Таблица 7. Расходы населения в России, млрд руб, 2016-2018г.
Статья
Млрд руб.
2016
2017
2018
Денежные расходы
и сбережения всего
54325
55938
58163
Покупка товаров и
оплата услуг
42087
44455
47507
Оплата
обязательных
платежей и взносов
7479
7670
8505
Приобретение
недвижимости
1241
1247
1325
Прирост
финансовых активов
3518
2566
826
из него прирост
денег на руках у на-
селения
1226
1236
1391
Справочно: прирост,
уменьшение (-)
задолженности по
кредитам
96
1358
2726
Денежные расходы и сбережения населения России в 2018г. составили
58163 млрд. руб., это больше чем в 2017г на 3,9%, и больше чем в 2016г. на
7%.
Покупка товаров и услуг в 2018г. в числовом выражении составила
47507 млрд. руб.
Прирост финансовых активов снизился на 1740 млрд. руб., это на 310%
меньше, чем в 2017г.
Прирост денег на руках у населения составил 1391 млрд. руб., что на
12% больше, чем в базовом 2017г.
С 2017 по 2018 г. общие расходы населения увеличились на 2225 млрд.
руб., также необходимо отметить прирост задолженности по кредитам у
населения на 1368 млрд. руб., что на 200% больше. По сравнению с 2016 г.
этот показатель увеличился на 2630 млрд. руб., наблюдается рост 2839%.
48
Таблица 8. Расходы на конечное потребление домашних хозяйств, млрд. руб.
Показатель
2016
2017
2018
Расходы на конечное
потребление
61389,8
65165,5
69333,0
Фактическое конечное
потребление
52226,4
55336,6
58937,9
В 2018г. расходы на конечное потребление увеличились на 4167,5 млрд.
руб. (Таблица 8)
Денежные накопления в основном сохранили свою структуру, в общей
массе с января 2017г. по декабрь 2018г. увеличились на 4919,4 млрд. руб.
(Таблица 9)
Таблица 9. Объем и состав денежных накоплений населения за 2017-2018гг.
Месяц
Всего
накопл
ений
млрд.
руб.
В том числе
Остатки вкладов
Остатки наличных
денег
Ценные бумаги
Млрд.
руб.
В % к
общему
числу
накоплений
Млрд.
руб.
В % к
общему
числу
накоплений
Млрд.
руб.
В % к
общему
числу
накоплений
2017г.
01
27355,2
18472,0
67,5
4622,0
16,9
4261,2
15,6
06
28182,4
18906,0
67,1
4779,9
17,0
4496,5
15,9
12
29420,0
19618,3
66,7
5039,9
17,1
4761,8
16,2
2018г.
01
30788,5
20640,8
67,0
5349,5
17,4
4798,2
15,6
06
31769,3
21227,2
66,8
5537,1
1704
5005,0
15,8
12
32274,6
21365,7
66,2
5992,2
18,3
5016,7
15,5
2019г.
01
33619,0
22354,3
66,5
6345,2
18,6
5019,5
14,9
Объем денежных накоплений в общей массе на январь 2019г., по данным
Федеральной службы государственной статистики, составил 33619,0 млрд.
руб., что больше, чем в январе 2018г. на 2831 млрд. руб. (9,1%). В структуре
накоплений постепенно происходят следующие изменения: Доля остатков по
вкладам медленно снижается: 67,5% в январе 2016г., 67,0% в январе 2017г. и
уже в январе 2019г. – 66,5%.
Такая же тенденция наблюдается и в ценных бумагах как составной
части денежных накоплений – в январе 2016г. и январе 2017г. 15,6%, - в январе
49
2019г. – 14,9%. Данные изменения обуславливают повышение в процентном
соотношении остатков наличных средств на руках у населения: в январе 2016
– 16,9%, в январе 2017 – 17,4% и в январе 2019г. – 18,4%.
Вывод: Домашнее хозяйство как субъект финансовой системы принято
рассматривать как единичный индивид или группа, совместно проживающих
и ведущих совместный бюджет.
Финансы домашнего хозяйства представляют собой денежные
отношения членов этого домохозяйства между собой и с другими
хозяйствующими субъектами, в результате которых происходит
формирование, распределение, перераспределение и использование общих и
индивидуальных фондов денежных средств. Для характеристики финансов
домашних хозяйств используется система показателей, состоящая из
показателей доходов, расходов, потребления, сбережения. Финансы
домохозяйств в России за 2018г. имеют следующие характеристики:
Доходы: В целом доходы населения сократились в 2018 г. на 0,2% (если
учитывать единовременную выплату в размере 5 тыс. руб. пенсионерам в
январе 2017 г.). Если эту выплату не учитывать, то реальные доходы выросли
в прошлом году на 0,3%
Расходы: С 2017 по 2018 г. общие расходы населения увеличились на
2225 млрд. руб., также необходимо отметить прирост задолженности по
кредитам у населения на 1368 млрд. руб., по сравнению с 2016 г. на 2630 млрд.
руб.
Сбережения: Денежные накопления в основном сохранили свою
структуру, в общей массе с января 2017г. по декабрь 2018г. увеличились на
4919,4 млрд. руб.
50
2.4 Государственный долг
Государственный долг представляет собой инструмент управления
экономикой страны, а также источником дополнительного финансирования
нужд государства при бюджетном дефиците. Источниками государственного
кредита являются как внутренние займы, так и внешние.
Согласно ст. 6 Бюджетного кодекса Российской Федерации от
31.07.1998 N 145-ФЗ государственным долгом принято считать обязательства,
возникающие из государственных (муниципальных) заимствований, гарантий
по обязательствам третьих лиц, другие обязательства в соответствии с видами
долговых обязательств, установленными настоящим Кодексом, принятые на
себя Российской Федерацией, субъектом Российской Федерации или
муниципальным образованием.
1
Внутренним долгом принято считать обязательства перед резидентами
страны в её официальной валюте.
Внешний долг – обязательства перед нерезидентами в иностранной
валюте.
Для исследования государственного долга принято рассматривать его
динамику как в целом, так и внутреннего и внешнего по отдельности, а также
в процентом соотношении в показателю ВВП страны.
Рассмотрим динамику государственного долга России по годам.
(Таблица 10).
2
1
Бюджетный кодекс Российской Федерации от 31.07.1998 N 145-ФЗ (ред. от 02.08.2019) (с
изм. и доп., вступ. в силу с 14.08.2019).
2
Составлено автором по материалам: Министерство финансов Российской Федерации
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.minfin.ru. – Дата доступа: 20.08.2019.
51
Таблица 10. Динамика государственного долга Российской Федерации
По состоянию на:
Внешний долг
(в млн. долл. США)
Внутренний долг
(в млрд. рублей)
1
2
01.01.2016
1
50002,3
7307,6
01.01.2017
2
51211,8
8003,5
01.01.2018
3
49827,3
7247,1
01.01.2019
4
49156,5
9176,4
Согласно таблице 1 внешний государственный долг РФ за период 2014-
2019 г.г. (по состоянию на 01 января) снизился на 6637,7 млн. долл. США,
что говорит о его положительной динамике, однако за это же время,
внутренний долг РФ вырос на 3454,2 миллиарда рублей, относительно 2014
г. увеличился на 162%. Рассмотрим на графике динамику каждого показателя
в отдельности (Рисунок 3,4).
12
Рисунок 3. Динамика внешнего долга РФ за 2011-2019гг., млн. долл.
.США
Согласно данным рис. 3 внешний долг РФ имеет динамику снижения за
анализируемый период, значительно снизившись за 2015-2016 год на 4353,4
1
Составлено автором по материалам: Министерство финансов Российской Федерации
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.minfin.ru. – Дата доступа: 20.08.2019.
2
Составлено автором по материалам: Министерство финансов Российской Федерации
[Электронный ресурс]. – Режим доступа: www.minfin.ru. – Дата доступа: 20.08.2019.
52
млн. долл. США, к 01.01.2019г. эта тенденция привела к 49156,5 млн. долл.
США, что на 6637,7 млн. меньше, чем в рекордном 2014г.
Данные рисунка 3, несомненно, являются положительными для
экономики страны в плане уменьшения внешних долговых обязательств.
Однако несправедливым было бы не заметить тот факт, что Россия
находится с ситуации обостренных внешних дипломатических и
экономических отношений, и отсутствие новых внешних обязательств в этой
ситуации может говорить о затрудненности внешнего кредитования для нашей
страны на данном этапе.
Далее рассмотрим как изменялась ситуация с внутренним долгом за
период 2011-2019г. на рисунке 2.
Согласно данным рисунка 2 внутренний долг РФ за исследуемый период
постепенно увеличивается, со значительными увеличениями сначала в 2012 г.
на 1250,2 млрд. руб., затем в 2014 сразу на 1519 млрд. руб., незначительно
снизившись в 2018 году на 756,4 млрд. руб., к началу 2019 года достиг
рекордных значений 9176,4 млрд. руб., увеличившись при этом на 1929,3
млрд. руб.
Рисунок 4. Динамика внутреннего долга РФ за период 2011-2019гг.,
в млрд. руб.
Существование в экономике страны значительных внутренних
заимствований является дополнительным фактором, подталкивающим к
стабилизации и развитию экономики. Однако, рост государственного долга
53
является причиной одновременного увеличения и расходов на его
обслуживание.
Увеличение внутреннего долга является менее опасным для экономики
страны по сравнению с ростом внешних заимствований.
Рассмотрим объем государственного долга в общем объеме ВВП
(Рисунок 2.3).
В период с 2013 г. по 2016 г. государственный долг Российской
Федерации вырос с 7,5 (10,6% ВВП) до 11,1 трлн. рублей (13,2% ВВП), в
среднем ежегодно увеличиваясь примерно на 1,0% ВВП.
1
(Рисунок 5).
Рисунок 5. Динамика государственного долга Российской Федерации (по
состоянию на начало года), % ВВП
В период с 2013 г. по 2016 г. государственный долг РФ вырос с 7,5
(10,6% ВВП) до 11,1 трлн. рублей (13,2% ВВП), в среднем ежегодно
увеличиваясь примерно на 1,0% ВВП. При этом средние темпы прироста
государственного долга, как минимум, превышали темпы прироста ВВП
страны. К 2017 году общий объем заимствований по-прежнему находился в
допустимых пределах – менее 15% ВВП. Такое значение показателя считается
умеренным по мировым стандартам. (Рисунок 6).
1
Курдова, М.А. Современное состояние государственного долга РФ и направления его
регулирования / М.А. Курдова, А.Р. Шишкина // Аллея науки. – 2018. – Т. 4, № 3 (19). – С.
88.