34
Рисунок 5. Обеспеченность персоналом ООО «
его
Европак Плюс»
Из
на
Рисунка 5 видно,
по
что процент
его
обеспеченности предприятия
так
персоналом в 2015 году
сам
превышает 100 % по
тыс
категории служащих – 107,14 %.
В 2016
чв
году также
rоб
по категории
гв
служащих – 104,11 %. В 2017 году
на
процент
обеспеченности
так
служащими составляет 101,37 %.
Необходимо также
дни
проанализировать качественный
что
состав персонала
ее
ООО «Европак Плюс» по
они
уровню квалификации (
две
Таблица 2).
на
Таблица 2
Уровень квалификации работников ООО «Европак Плюс»
Разряд рабочих
Тарифный
коэффици-
ент
Оклад,
руб.
Численность
работников, чел.
2015г.
2016г.
2017г.
I
1,00
14500
117
111
98
II
1,13
15100
125
122
121
III
1,27
15700
279
286
291
IV
1,42
16400
525
553
561
V
1,58
17100
423
439
441
VI
1,78
18000
356
455
468
Итого
1825
1966
1980
Средний тарифный разряд
4,14
4,25
4,28
Средний тарифный
коэффициент
1,46
1,47
1,48
Судя по
чп
среднему тарифному
кв
разряду и среднему
тк
тарифному
коэффициенту
на
рабочих в ООО «
при
Европак Плюс»,
для
рассчитанным по
rоб
средневзвешенной арифметической,
для
их квалификационный
или
уровень несколько
вп
повысился. Средний
тыс
тарифный разряд
по
рабочих в 2017 году
ими
повысился на 0,14
вес
пункта по
по
сравнению с 2015 годом.
его
Средний тарифный
дни
коэффициент рабочих
как
35
повысился в 2017 году
дрп
на 0,02 пункта
ппп
по сравнению с 2015
цен
годом.
Квалификационный
чем
уровень работников
для
во многом
для
зависит от
на
их
возраста,
тыс
образования. Поэтому в
они
процессе анализа
ооо
необходимо изучить
как
изменения в составе
чем
рабочих по
на
этим признакам (
или
Таблица 3).
на
Таблица 3
Качественный
что
состав работников ООО «
где
Европак Плюс», чел.
Показатель
Численность работников
на конец года
Удельный вес, %
2015 г.
2016 г.
2017 г.
2015 г.
2016 г.
2017 г.
Группа рабочих
По возрасту,
но
лет
до 20
45
32
23
2,47
1,63
1,16
21-30
626
641
605
34,30
32,60
30,56
31-40
399
468
496
21,86
23,81
25,05
41-50
552
572
535
30,25
29,09
27,02
51-60
199
246
304
10,90
12,51
15,35
старше 60
4
7
17
0,22
0,36
0,86
Итого
1825
1966
1980
100
100
100
По образованию:
высшее
профессиональное
373
379
383
20,44
19,28
19,34
начальное (общее)
6
6
7
0,33
0,31
0,35
начальное
профессиональное
726
782
805
39,78
39,78
40,66
неполное высшее
1
1
2
0,06
0,05
0,10
основное общее
15
15
20
0,82
0,76
1,01
среднее (общее)
211
225
209
11,56
11,44
10,56
среднее
профессиональное
493
558
554
27,01
28,38
27,98
Итого
1825
1966
1980
100
100
100
Из
их
таблицы 3 видно,
руб
что в ООО «
том
Европак Плюс»
руб
наибольший удельный
ли
вес в 2015 году
тот
составляют рабочие в
на
возрасте от 21-30
на
лет, их
на
численность
составляет 626
его
человек, а также
из
рабочие в возрасте
или
от 41-50 лет,
под
их
численность
д0
составляет 552 человека. В 2016-2017
лет
годах ситуация
для
аналогичная.
Данные
для
таблицы 3 показывают,
же
что большинство
по
рабочих имеют
за
начальное профессиональное
тыс
образование. Их
на
удельный вес в 2015
по
году
составляет 39,78 %, в 2016
он
году – 39,78 %, а в 2017 году – 40,66 %.
на
Среднее
профессиональное
на
образование в 2015 году
дс
имели 493 рабочих,
для
что составляет
27,01 %, в 2016 и 2017
так
годах – 558 и 554 человека
для
соответственно. Высшее
на
профессиональное образование
что
имеют 373 рабочих в 2015
на
году, 379 – в 2016
36
году и 383 – в 2017
на
году.
Для
для
оценки качества
чел
работы с кадрами
от
используют систему
для
показателей,
характеризующих
все
интенсивность работы
ооо
кадров и детализирующих
фаз
особенности этого
вес
оборота. Для
их
характеристики движения
из
рабочей силы
их
рассчитывают и анализируют
за
динамику следующих
так
показателей:
- коэффициент
дня
оборота по
для
приему персонала;
-
на
коэффициент оборота
на
по выбытию;
-
где
коэффициент общего
их
оборота персонала;
-
по
коэффициент замещения;
-
для
коэффициент текучести
гв
кадров;
- коэффициент
дни
постоянства состава
ооо
персонала.
При
то
изучении использования
как
трудовых ресурсов в
как
ООО «Европак Плюс»
необходимо
не
рассмотреть движение
ним
рабочей силы в
где
динамике (Таблица 4). По
той
данным Таблицы 4
на
видно, что в
так
ООО «Европак Плюс» коэффициент
вп
текучести
рабочей
для
силы невысок.
В 2016
её
году по
чв
сравнению с 2015 годом в
на
ООО «Европак Плюс» было
это
принято больше
ппп
на 117 человек, а
под
уволено на 16
как
человек меньше. В 2017
из
году
по
под
сравнению с 2016 годом
чп
на предприятие
тыс
принято на 174
чп
человека меньше, а
на
уволено на 23
из
человека больше.
по
Коэффициент текучести
на
кадров в 2015 году
тыс
равен 0,06, что
гв
на 0,01 больше
они
чем в 2016 году. В 2017
руб
году он
на
составляет 0,06.
Коэффициент
как
по приему
как
кадров в 2016 году
что
по сравнению с 2015
для
увеличился на
0,03 и
это
составляет 0,12. Однако в 2017
ооо
году он
для
сократился до 0,06.
тыс
Показатель приема
их
кадров за
тыс
период с 2015-2016 год
на
выше показателя
на
их
выбытия,
для
что свидетельствует о
лет
благополучном положении
по
предприятия.
Однако в 2017
ооо
году эти
их
показатели равны и
на
составляют 0,06.
Коэффициент
на
общего оборота
цен
кадров в 2016 году
так
составил 0,17, что
для
на
0,02 и 0,05 выше,
гв
чем в 2015 и 2017 годах
по
соответственно. Это
от
свидетельствует
о том,
на
что в 2016 году
им
персонал менялся
тыс
чаще, чем в 2015 и 2017
для
годах, что
что
отрицательно сказывается
как
на качестве
год
работы, так
пр
как возникает
для
необходимость адаптации к
для
новому рабочему
они
месту.
37
Таблица 4
Движение рабочей
на
силы в ООО «
за
Европак Плюс»
Показатель
две
Годы
Отклонение
дни
по
сравнению
2015
2016
2017
2016г. к
2015г.
2017г. к
2016г.
по
Численность персонала
дни
на
начало
руб
года
2611
2697
2918
86
221
Принято
что
на предприятии
246
363
189
117
-174
вес
Выбыло с предприятия
158
142
165
-16
23
год
Численность персонала
rпп
на конец
они
года
2698
2920
2941
222
21
Среднесписочная
что
численность
работающих,
за
всего
2698
2920
2941
222
21
в том
при
числе:
- рабочие
1825
1966
1980
141
14
-
из
руководители
326
356
357
30
1
- специалисты
472
522
530
50
8
-
по
служащие
75
76
74
1
-2
Коэффициент
для
оборота по
гв
приему
работников
0,09
0,12
0,06
0,03
-0,06
на
Коэффициент оборота
при
по
выбытию
дни
работников
0,06
0,05
0,06
-0,01
0,01
Коэффициент
по
общего оборота
для
кадров
0,15
0,17
0,12
0,02
-0,05
Коэффициент
год
текучести кадров
0,06
0,05
0,06
-0,01
0,01
на
Коэффициент постоянства
за
кадров
0,91
0,88
0,94
-0,03
0,06
Коэффициент
как
замещения
0,03
0,08
0,01
0,04
-0,07
Удельный
при
вес каждой
где
категории
работников в
на
общей численности
на
ППП, %
- рабочие
67,64
67,33
67,32
-0,31
-0,01
-
руб
руководители
12,08
12,19
12,14
0,11
-0,05
- специалисты
17,49
17,88
18,02
0,38
0,14
-
iv
служащие
2,78
2,60
2,52
-0,18
-0,09
Также
еще
по данным
как
Таблицы 4 видно,
ооо
что удельный
их
вес рабочих в
по
общей
численности
где
промышленно-производственного
для
персонала с 2015-2017 года
ко
составляет наибольший
руб
процент. В 2015 году
из
данный показатель
для
составляет
67,64 %, в 2016 и 2017 году - 67,33 % и 67,32 %
по
соответственно. Наименьший
на
процент составляют в
вп
общей численности
чр
промышленно-производственного
по
персонала служащие в 2015
кв
году – 2,78 %, в 2016 году – 2,60 % и в 2017
или
году
2,52 %.
Коэффициент
на
постоянства кадров в 2016
не
году составляет 0,88,
как
что ниже
том
38
на 0,03 чем в 2015
руб
году. Коэффициент
их
постоянства кадров в 2017
rпп
году выше,
чвц
чем в 2015-2016 годах и
эти
составляет 0,94.
Данные
от
Таблицы 4 показывают,
год
что коэффициент
rпп
замещения в 2017 году
его
выше по
за
сравнению с 2015 и 2016 годами и
его
составляет 0,08. Отклонение 2016
во
года по
за
сравнению с 2015 годом
дрп
составляет 0,04, а отклонение 2017
rоб
года по
уд
сравнению с 2016 – - 0,07.
Одним
тыс
из наиболее
по
перспективных направлений
ооо
повышения
эффективности
во
производства и развития
при
предприятия является
тыс
рост
производительности
по
труда, которая
на
все чаще
по
исследуется с использованием
за
аппарата экономико-
дни
математического моделирования.
кпр
За базу
ее
разработки новой
их
модели целесообразно
за
использовать
детерминированную
на
модель производительности
дрп
труда, одну
ооо
из наиболее
но
распространенных и обобщающих, – 4-
их
факторную модель
они
среднегодовой
выработки
как
продукции одним
по
работником (ГВ):
за
ГВ = Уд * Д * П *
дни
ЧВ
где
тыс
Уд – удельный
по
вес рабочих в
на
общей численности
ооо
промышленно-
производственного
они
персонала;
Д – число
гв
дней, отработанных
для
одним рабочим
не
за год;
П –
для
средняя продолжительность
для
рабочего дня, ч.;
под
ЧВ – среднечасовая
при
выработка рабочего,
что
руб.
Разработку
тыс
новой модели
где
произведем методом
он
расчленения факторных
на
показателей базовой
при
модели.
Удельный
ооо
вес Уд
то
предлагается заменить
на
соотношением числа
что
рабочих Чр
и
тыс
числа всего
вес
промышленно-производственного
на
персонала Чп:
рф
Уд = Чр /
на
Чп
Это
rпп
позволит расширить
ооо
анализируемую информацию,
тк
так как
для
теперь
видно,
на
за счет
как
чего произошли
руб
изменения показателя
или
удельного веса
то
Уд:
изменилась
rоб
ли численность
от
рабочих Чр,
том
или числа
цен
всего промышленно-
на
производственного персонала
по
Чп, или
дня
Чр и Чп
чп
изменились одновременно.
на
Произведение Д * П предлагается
на
заменить на
на
Д
0
* П
0
(
от
это
принципиальное
на
отличие данной
на
модели), где:
-
не
Д
0
– отработано
или
полных базовых (
по
чаще всего
что
восьмичасовых) рабочих
руб
39
дней одним
чр
рабочим;
- П
0
–
что
полная базовая,
для
законодательно установленная
гв
продолжительность
рабочего
на
дня. -
Отметим,
его
что П
0
–
на
переменный показатель,
что
чаще всего
на
равный 8 ч.
Однако
дпр
имеет место и
за
законодательно сокращенный
rпп
рабочий день,
том
например
при
их
вредных условиях
они
работы и т.д.
Основой
ооо
показателя Д
0
на
является показатель К –
как
число календарных
что
дней в
текущем
для
году, то
как
есть 365 или 366.
на
Д
0
получим
или
уменьшением (увеличением)
тыс
числа календарных
тыс
дней (К) под
то
воздействием тех
тыс
или иных
руб
факторов.
Из
ii
Д
0
вычитаем В –
по
число выходных и
оно
праздничных дней в
на
году. В –
величина
её
переменная, но в
дни
анализируемых периодах
ее
их число
см
равно 116
выходных
цен
дня.
Вычитаем
где
также Пр –
тыс
число дней
это
простоев (в том
но
числе часы,
из
пересчитанные в дни) в
так
расчете на
эта
одного рабочего,
чем
как и все
тыс
остальные
показатели.
на
Этот показатель, в
на
частности, связан с
чп
аварийностью и будет
он
представлять особый
как
интерес для
п0
отрасли, и в частности
тыс
для ООО «
его
Европак
Плюс».
rоб
Затем вычитаем Б –
по
число больничных
он
дней.
Вычитаем О –
дв
число дней
по
отпусков. Показатель
ооо
будет разным
по
на разных
по
предприятиях, где
вес
могут быть
руб
дополнительные дни
ооо
отпуска за
по
работу во
так
внеурочное время,
то
за стаж,
это
труд во
для
вредных условиях и
вид
так далее.
ко
Далее прибавляем
на
Дс – число
гв
дней сверхурочных
по
работ.
Прибавляем
он
Дв
– число
ооо
дней работы в
что
праздничные и выходные
их
дни.
Уменьшаем
по
Д
0
на
его
Дпр – число
под
часов, сокращающих
его
рабочий день в
за
предпраздничные дни,
по
пересчитанные в дни.
или
Вычитаем Т — сумму
для
технологических, технических и
дпр
других
специальных
или
перерывов.
Таким
вес
образом, число
от
календарных дней К
для
уменьшено на
ли
факторы,
сокращающие
при
рабочее время (
на
например, выходные), и
от
увеличены на
за
факторы,
предполагающие
ее
прирост рабочего
тыс
времени, к примеру
ли
за счет
её
сверхурочных
40
работ.
во
Следующий фактор
как
базовой модели
что
ЧВ — часовая
том
выработка как
тех
стоимостный показатель,
чп
выраженный в рублях.
как
Его предлагается
на
разделить на
он
составные части (в
на
формулах со
по
знаком «+», хотя
под
сами факторы
что
могут быть и
до
отрицательными), так
при
как ЧВ
rпп
зависит от
руб
изменения цен и
по
структуры
производства:
три
ЧВ = ЧВплцстр + ∆
тыс
ЧВц + ∆ЧВстр
тыс
где ЧВплцстр –
на
часовая выработка
дни
одного рабочего
дни
при плановых
ооо
ценах и
плановой
на
структуре производства;
∆
тыс
ЧВц – изменение
от
часовой выработки,
чвц
связанное с изменением
тыс
цен в
отношении
из
плановых;
∆ЧВстр –
тыс
изменение часовой
для
выработки, связанное с
то
изменением
структуры
дни
производства в отношении
для
плановой.
В результате
цен
разработки получаем
на
адаптированную 15-факторную
(
на
многофакторную) модель
они
производительности труда
д0
как среднегодовой
дв
выработки продукции
ее
одним работником.
дв
Проведем анализ
их
изменения производительности
той
труда в ООО «
то
Европак
Плюс»
как
на основе
так
многофакторной модели (
на
Приложение 1).
как
Наиболее обобщающим
что
показателем производительности
по
труда является
пр
годовая выработка
под
работника. Из
так
данных в Приложении 1
вес
видно, что
руб
годовая
выработка
ооо
работника, занятого в
но
основном производстве в
тыс
ООО «Европак
Плюс», в 2016 году
ее
по сравнению с 2015
цен
годом увеличилась
как
на 6123,32 тыс.
уд
руб., что
rоб
составляет 26%, в 2017 году
тыс
по сравнению с 2016
по
годом уменьшилась
это
на 5185,52 тыс.
дни
руб., что
на
составляет 18%.
Увеличение
лет
годовой выработки
год
одного работника
их
зависит от
же
множества
факторов:
-
цен
числа рабочих;
-
год
числа промышленно-
его
производственного персонала;
-
их
числа календарных
или
дней в текущем
её
году;
- числа
от
выходных и праздничных
то
дней в году;
41
-
по
числа дней
по
простоев (в расчете
дв
на одного
тыс
рабочего в год —
на
здесь и
далее);
-
на
числа больничных
со
дней;
- числа
руб
дней отпусков;
-
вид
числа целых
цен
дней сверхурочных
но
работ;
- числа
от
дней работы в
по
выходные и праздничные
тыс
дни;
- числа
не
часов, сокращающих
это
рабочий день в
iii
предпраздничные дни,
его
пересчитанные в дни;
-
руб
суммы технологических,
как
технических и других
за
специальных перерывов;
-
на
полной, базовой,
во
законодательно установленной
д0
продолжительности
рабочего
тыс
дня;
- часовой
что
выработки одного
чем
рабочего при
так
плановых ценах и
их
плановой
структуре
сам
производства;
- изменения
для
часовой выработки,
по
связанного с изменением
тыс
цен в
отношении
при
плановых;
- изменения
лет
часовой выработки,
той
связанного с изменением
ооо
структуры
производства в
от
отношении плановой.
по
Проведем анализ
за
изменения среднегодовой
их
выработки работника в 2016
по
году по
это
сравнению с 2015 годом и в 2017
ооо
году по
ооо
сравнению с 2016 годом
ооо
за
счет
то
влияния всех
он
перечисленных факторов,
так
используя следующую
руб
модель:
ГВ =
за
Чр/Чп * (К – В –
при
Пр – Б – О + Дс +
так
Дв – Дпр – Т) *
чв
По * (ЧВплцстр +
+ ∆
как
ЧВц + ∆ЧВстр)
или
По результатам
по
расчетов общее
rпп
изменение годовой
что
выработки рабочего
что
составит:
29517,39 – 23394,07 = 6123,32 тыс. руб.
в том
гв
числе за
на
счет:
- численности
как
рабочих: 25201,51 – 23394,07 = 1807,44 тыс. руб.
- численности
по
ППП: 23285,50 – 25201,51 = - 1916,01 тыс. руб.
- числа
тем
календарных дней в
во
году: 23395,80 – 23285,50 = 110,3 тыс. руб.
- числа
том
больничных дней: 23255,72 – 23395,80 = - 140,08
для
тыс. руб.
42
-
что
числа дней
их
работы в выходные,
что
праздничные дни: 23366,02 – 23255,72 =
= 110,3
он
тыс. руб.
-
или
числа часов
на
сокращающих рабочий
для
день в предпраздничные
на
дни,
пересчитанные в
на
дни: 23352,23 – 23366,02 = - 13,79 тыс. руб.
- часовой
по
выработки рабочего
как
при плановых
год
ценах и плановой
так
структуре
производства: 29330,00 – 23352,23 = 5977,77
их
тыс. руб.
-
тыс
изменения часовой
на
выработки рабочего,
дни
связанное с изменением
ооо
цен в
отношении
д0
плановых: 29397,24 – 29330,00 = 67,24 тыс.
или
руб.
- изменения
они
часовой выработки
д0
рабочего, связанное с
дрп
изменением
структуры
руб
производства в отношении
на
плановой: 29517,39 – 39397,24 = = 120,15
тыс.
тыс
руб.
По
тыс
данным расчетов
ооо
видно, что
тыс
повышение годовой
дс
выработки
работников
чв
вызвано в основном
так
ростом часовой
ооо
выработки рабочего
три
при
плановых
на
ценах и плановой
их
структуре производства, а
его
также увеличением
дрп
численности рабочих,
по
изменением часовой
за
выработки рабочего,
том
связанное с
изменением
под
структуры производства в
на
отношении плановой,
руб
числа
календарных
чем
дней в году,
для
числа дней
это
работы в выходные и
п0
праздничные дни,
тем
изменением часовой
при
выработки рабочего,
так
связанное с изменением
за
цен в
отношении
для
плановых.
Уменьшение
как
годовой выработки в 2016
это
году по
что
сравнению с 2015 годом
лет
произошло за
лет
счет увеличения
по
численности ППП,
их
больничных дней,
для
числа
часов
так
сокращающих рабочий
как
день в предпраздничные
но
дни. Аналогичный
как
анализ производительности
на
труда проведем в 2017
его
году по
на
сравнению с 2016
годом.
за
По результатам
вес
расчетов общее
тыс
изменение годовой
по
выработки рабочего:
24331,87 – 29517,39 = = -5185,52
rпп
тыс. руб.
в
её
том числе
от
за счет:
-
за
численности рабочих: 29727,58 – 29517,39 = 210,19
на
тыс. руб.
-
для
численности ППП: 29515,32 – 29727,58 = - 212,26
п0
тыс. руб.
-
его
числа календарных
при
дней в году: 29375,91 – 29515,32 = - 139,41
за
тыс. руб.
43
-
чр
числа больничных
на
дней: 29459,55 – 29375,91 = 83,64 тыс. руб.
- числа
для
дней работы в
на
выходные, праздничные
на
дни: 29180,73 – 29459,55 =
= - 278,82 тыс. руб.
- числа
на
часов сокращающих
гв
рабочий день в
при
предпраздничные дни,
тыс
пересчитанные в дни: 29215,58 – 29180,73 = 34,85
дв
тыс. руб.
-
от
часовой выработки
для
рабочего при
во
плановых ценах и
что
плановой структуре
что
производства: 24570,98 – 29215,58 = - 4644,6 тыс. руб.
- изменения
на
часовой выработки
все
рабочего, связанное с
дв
изменением цен в
на
отношении плановых: 24519,29 – 24570,98 = - 51,69
чп
тыс. руб.
-
или
изменения часовой
во
выработки рабочего,
том
связанное с изменением
на
структуры производства в
из
отношении плановой: 24331,87 – 24519,29 = = -
187,42
чпп
тыс. руб.
ооо
По данным
так
расчетов видно,
при
что уменьшение
эти
годовой выработки
на
работников вызвано в
от
основном снижением
по
часовой выработки
его
рабочего при
вес
плановых ценах и
как
плановой структуре
на
производства, а также
по
снижением числа
на
дней работы в
как
выходные и праздничные
чр
дни, за
его
счет увеличения
на
численности
ППП,
руб
уменьшения часовой
кв
выработки рабочего,
тыс
связанное с изменением
для
структуры производства в
до
отношении плановой,
rпп
числа календарных
это
дней в году
и
на
уменьшения часовой
чп
выработки рабочего,
так
связанное с изменением
под
цен в
отношении
на
плановых.
Увеличение
по
годовой выработки в 2017
дня
году по
тыс
сравнению с 2016 годом
тыс
произошло за
во
счет увеличения
на
численности рабочих,
дрп
сокращения больничных
как
дней и числа
что
часов, сокращающих
руб
рабочий день в
год
предпраздничные дни.
2.2. Анализ кадрового потенциала предприятия
Большое
но
значение для
на
оценки эффективности
то
использования трудовых
тыс
ресурсов на
его
предприятии имеет
на
показатель рентабельности
её
персонала. Данный
не
показатель зависит
на
от рентабельности
руб
продаж, доли
три
реализованной продукцив
по
общем объеме
чр
её выпуска и
за
среднегодовой выработки
тыс
продукции одним
по
работником.