46
При том предприятие должно осуществлять деятельность, не связанную с
торговой, агентской и посреднической сферой и обязано участвовать в
финансировании Проекта собственными (привлеченными) средствами в
размере не менее 30% общего объема затрат на реализацию Проекта.
Фонд содействия кредитованию малого бизнеса Москвы был учрежден
Правительством Москвы
1
с целью развития системы гарантирования кредитов,
займов и отношений лизинга субъектов малого предпринимательства города
Москвы. Основным видом деятельности Фонда является получение и
перераспределение финансовых средств, предоставление обеспечения
(поручительств) по обязательствам субъектов малого предпринимательства
перед кредиторами, основанным на кредитных договорах, договорах займа,
лизинга, о предоставлении банковских гарантий.
Фонд заключает соглашения с банками с целью расширения системы
гарантий по обязательствам субъектов малого предпринимательства и с целью
их кредитования . На настоящий момент партнерами Фонда является 40 банков.
К ним относятся: ОАО «Банк Москвы», ОАО «УРАЛСИБ», ОАО «Альфа-
Банк» АКБ «Инвестторгбанк»,ОАО «Сбербанк России», ОАО
«Промсвязьбанк» и другие.
Размер вознаграждения Фонда составляет 1,75% годовых от суммы
поручительства. Поручительство предоставляется в объеме не более 50% от
суммы кредита и процентов за пользование кредитом. Если основным видом
деятельности малого предприятия не является торговля, оно имеет право на
получение субсидии из бюджета Москвы на компенсацию затрат связанных с
уплатой Фонду вознаграждения за предоставленное поручительство
(компенсируется до 90%). Таким образом, минимальная стоимость
поручительства может составлять 0,175% годовых от суммы поручительства.
Также неторговые компании могут рассчитывать на частичную компенсацию
процентной ставки по кредиту (до 2/3 от ставки рефинансирования).
1
Постановление Правительства Москвы от 17 января 2006 года № 35-ПП «О создании некоммерческой
организации Фонда содействия кредитованию малого бизнеса Москвы»
47
Для обеспечения начинающих предпринимателей и субъектов малого
бизнеса финансовыми ресурсами в ноябре 2012 года в Москве был создан
Фонд содействия развития микрофинансовой деятельности
1
, учредителем
которого является Правительство Москвы в лице Департамента науки,
промышленной политики и предпринимательства. Главной задачей данного
фонда является предоставление займов специализированным
микрофинансовым организациям и кредитным потребительским кооперативам,
которые будут выдавать небольшие кредиты начинающим предпринимателям.
Особенностями микрозаймов по сравнению с другими формами кредитования
являются более низкие требования к документам для получения займа, более
быстрой срок получения. Но при этом сумма заемных средств, которую
возможно получить таким образом, ниже, а проценты значительно выше по
сравнению с другими видами займов, например, например, 1,5-2,5% в день,
которые соответствуют 600-900% в год.
Помимо указанных фондов, еще одной из организаций финансовой
поддержки субъектов малого предпринимательства в городе Москве является
ГБУ «Малый бизнес Москвы»
2
, учредителем которого является Департамент
науки, промышленной политики и предпринимательства города Москвы.
Одним из направлений деятельности данного учреждения является оказание
мер по финансовой поддержке субъектов МСП в городе Москве. ГБУ «Малый
бизнес Москвы» проводит консультирование субъектов МСП и начинающих
предпринимателей по вопросам создания и ведения бизнеса в городе Москве,
проводит обучающие семинары для прелпринимателей, в том числе, по
вопросам финансовой поддержки, где объясняет механизм предоставления
субсидий. Кроме того, для получения субсидий именно в окружные
подразделения данной организации прелприниматели подают свои заявки и при
необходимости имеют возможность получить помощь в подготовке пакета
документов для получения субсидии.
1
Распоряжение Правительства Москвы № 695-РП от 13.11.2012 «О создании Фонда содействия
развитию микрофинансовой деятельности»
2
Распоряжение Правительства Москвы № 105-РП от 7 марта 2012 года «О создании Государственного
бюджетного учреждения города Москвы «Малый бизнес Москвы»
48
ГБУ «Малый бизнес Москвы» заключил соглашения о сотрудничестве с
ведущими банками и лизинговыми компаниями города Москвы. Благодаря
этому предприниматели могут получить более широкие возможности для
привлечения финансовых ресурсов. Среди банков-партнеров - ведущие
кредитные организации столицы: «Сбербанк», «Банк Москвы», «ВТБ 24»,
«НОМОС-БАНК», ООО КБ «СОЮЗНЫЙ» и многие другие. Среди лизинговых
компаний-партнеров - ведущие кредитные организации столицы: «Europla№»
«Carcade Лизинг», «Вэб-лизинг» и другие. Сегодня непосредственно в
подразделении любой компании-партнера программы «Москва – малому
бизнесу» субъекты малого предпринимательства могут получить информацию
о субсидиях Правительства Москвы, позволяющих снизить расходы на
обслуживание кредитов и расходы по лизинговым платежам.
Кроме того, стоит также отметить, что в Москве в целях поощрения
развития малых предприятий в секторах экономики, обладающих высоким
потенциалом для предпринимательской деятельности и социальной
значимостью ежегодно определяется список приоритетных видов деятельности
субъектов малого предпринимательства города Москвы в целях предоставления
субсидий. Таким образом, малые предприятия, осуществляющие свою
деятельность в одном из указанном в списке направлений, имеют
приоритетную возможность получить финансовую поддержку со стороны
государства. В настоящее время к ним относится деятельность в
производственной, инновационной, аграрной, социальной сферах, в сфере
услуг населению (ЖКХ и благоустройство территорий, бытовое обслуживание,
туристические и гостиничные услуги, транспортные перевозки), а также
ремесленническая деятельность).
Выводы по главе 2
Малый бизнес является неотъемлемой частью рыночной системы, поэтому
его развитие - одно из важнейших условий роста национальной экономики.
49
Состояние и уровень активности малого предпринимательства оказывает
влияние на качество товаров и услуг, оборачивающихся на рынке, цены на
товары и услуги, уровень занятости населения, средний размер заработной
платы рабочих, а также на доходы домохозяйств и спрос, который они могут
предъявить.
Поскольку в 2016 году экономика России все еще переживает последствия
рецессии, начавшейся в конце 2014 года, ситуация спада деловой активности во
многом подвержена действию экономических потрясений. Но аналогичные
результирующие показатели за предыдущие года показывают, что развитие
малого предпринимательства в Московском регионе не демонстрировало
стабильной положительной динамики и в докризисный период. Прирост числа
предприятий малого бизнеса с 2012 года постоянно снижался, средняя чис-
ленность работников ежегодно уменьшалась, то же самое происходило и с
инвестициями в основной капитал. Несмотря на тесную взаимосвязь Москвы и
Московской области, в 2017 году по показателям годового прироста выручки
малый бизнес Московской области превысил свои прошлогодние показатели и
даже опередил Москву: прирост объема выручки в Москве с 12,3% в 2016 году
снизился до 5,5% в 2017, а в Московской области этот показатель вырос с 3,5 до
8,6% соответственно. Это позволяет предположить, что при благоприятных
условиях экономический потенциал Московской области может поравняться
или даже превысить потенциал Москвы.
Система государственной поддержки МСП постоянно развивается. Среди
внедряющихся мер помощи развитию малого и среднего предпринимательства
можно отметить нижеперечисленные:
1. Информационно-консультационная поддержка.
2. Упрощение процедуры регистрации ИП и юридических лиц в качестве
предпринимателя (появляется возможность приобретения патента вместо
процедуры регистрации ИП, переход к режиму «одного окна»).
3. Упрощение ведения бухгалтерского учета и документооборота для МСП.
4. Финансовая помощь.
50
5. Развитие инфраструктуры поддержки МСП.
6. Налоговые послабления.
7. Расширение доступа малых предприятий к государственным и
муниципальным закупкам.
8. Содействие развитию молодежного предпринимательства.
Для выявления ориентиров на пути дальнейшего развития малого и
среднего бизнеса в Москве и Московской области, был рассмотрен перечень
мер, применяющихся в странах, в которых доля МСП в ВВП наиболее высока:
− предоставление гарантий по кредитам МСП;
− предоставление государственных гарантий по экспорту;
− предоставление налоговых льгот и отсрочек платежей;
− прямое финансирование;
− субсидирование процентных ставок;
− предоставление особых условий по гарантиям для стартап-проектов;
− объединение банков, специализирующихся на кредитовании МСП, в том
числе кредитующих МСП с отрицательной процентной ставкой;
− фондирование центральным банком кредитных организаций.
Подводя итоги, можно выделить следующие направления
совершенствования институциональной среды малого предпринимательства в
РФ в целом и в Московском регионе в частности:
− сокращение административных барьеров для открытия и ведения бизнеса;
− создание среды льготных условий для его развития;
− ослабление налоговой нагрузки;
− совершенствование институциональной среды в области поддержки МСП;
− совершенствование механизмов финансовой помощи и предоставления
государственных гарантий МСП;
− содействие образованию ниши рынка труда, направленной на работу в
сфере МСП.
51
Глава 3. Формирование рекомендаций по совершенствованию
инвестиционной поддержки малого предпринимательства в
Москве и Московской области
3.1. Проблемы и перспективы развития малого предпринимательства в
регионе
К сожалению, в текущий период в Москве и Московской области имеется
резкая проблема привлечения денежных средств с целью финансирования
небольшого бизнеса. Это обуславливается рядом условий, из числа которых в
особенности помечаются следующие.
1. Большие риски утраты инвестированных средств во взаимосвязи с
невозможностью малых компании представлять обязательства согласно
собственным обязанностям и неимением страхования инвестиционной работы.
2. Дефицит обученных сотрудников и высокая цена консультационных
услуг.
3. Малая защищенность инвесторов от воздействия со стороны больших
участников рынка и от недобросовестных предпринимателей.
4. Недостаток интереса банков в кредитовании малых предприятий.
5. Нехватка финансовых средств. Одной из основных проблем для
действующего бизнеса в Московской области является недостаток финансовых
ресурсов для расширения своей деятельности (как собственных, так и заемных).
По оценкам экспертов только одна третья часть от нуждающихся в кредитах
для малого предпринимательства сегодня удовлетворена, а по части
микрокредитов еще меньше (примерно 10%). Но сложнее всего конечно
получить кредит новичку, т.е. только открывающему свой бизнес.
Условия для кредитования малого бизнеса трудно назвать
благоприятными, по этому поводу существует ряд причин:
отсутствие у малого бизнеса необходимого обеспечения кредита;
высокие ставки по кредитам. На данный момент кредитование бизнеса (в
зависимости от суммы и сроков кредита) осуществляется по ставкам 14-23
% (при ключевой ставке 11%). Данные процентные ставки слишком
52
высоки даже для окрепшего бизнеса, не говоря уже о только что
открывающемся;
залоговое обеспечение. Предприниматели не рискуют отдавать свое
личное имущество под залог притом, что вернуть его достаточно сложно,
учитывая действующее законодательство и условия прохождения дел в
судах.
Большая часть предпринимателей зачастую ориентируются только на свои
собственные средства, а так же поддержку друзей и родственников. Банки
выдают деньги предприятиям, которые имеют хорошие финансовые показатели
и стабильный оборот, а так как малые предприятия зачастую вынуждены
скрывать свои доходы, банки не торопятся с выдачей кредита для них.
6. Административные барьеры. Практика показывает, что на пути развития
предпринимательства в регионе существует множество административных
барьеров, таких как:
законодательство непрямого действия;
многочисленные подзаконные акты;
противоречия между законодательством на различных уровнях
(федеральном, региональном и местном);
множество проверок органами контроля и надзора без предварительного
извещения;
долговременные процедуры получения необходимых разрешений;
большой объем различной отчетности (общий объем издержек для бизнеса
на заполнение различных форм отчетности составляет порядка 789 млрд.
рублей ежегодно) и т.д.
7. Проблема недвижимого имущества предприятий. Серьезным
сдерживающим фактором развития предпринимательства также является
недоступность помещений для ведения бизнеса. Высокие ставки арендной
платы и дефицит приспособленных для осуществления предпринимательской
деятельности нежилых помещений (телекоммуникации, водоснабжение и т.д.)
53
во многом сдерживают развитие инновационного и производственного
предпринимательства.
К примеру, средняя стоимость аренды одного квадратного метра для
некоторых видов нежилых помещений в Московской области составляет 1000
рублей в месяц. В силу того, что коммерческая недвижимость имеет гораздо
больший разброс сдаваемых площадей по сравнению с жилой, при оценке ее
стоимости необходимо учитывать большее количество ценовых факторов
(местоположение, общая площадь объекта, параметры планировки, общее
состояние здания, имеющиеся коммуникации, обеспеченность ресурсами и
т.д.), что может в разы увеличивать стоимость аренды в зависимости от
необходимых для конкретного вида бизнеса факторов.
8. Система налогообложения. Несмотря на множество принятых в России
законов, постановлений и нормативных актов, которые направлены на
поддержку малого бизнеса, одной из главных проблем, по словам
предпринимателей Московской области, так и остаются непосильные налоги.
Предприниматели выделяют следующие основные недостатки
налогообложения:
запутанность системы налогообложения. Выплата налогов, составление
налоговой отчетности требует от предпринимателя высокой
осведомленности и профессиональных знаний либо найму
высокооплачиваемых специалистов;
нестабильность законодательства. Частые изменения в налоговом
законодательстве и нечеткость нормативных документов затрудняют
предпринимательскую деятельность, а также работу налоговых служб;
высокое налоговое бремя.
Зачастую бизнес испытывает проблему продвижения своих товаров или
услуг на рынке. К основным причинам препятствующим применению
эффективной маркетинговой стратегии к деятельности предприятия, можно
отнести:
54
непонимание всей значимости маркетинговой стратегии для успешного
развития предприятия. Зачастую предприниматели надеются только на
свой опыт и интуицию, что в условиях современной экономики не может
дать должного эффекта;
нехватка средств для проведения маркетинговых исследований на заказ у
специализированных фирм или же своими силами;
отсутствие в штате малых предприятий специалистов, которые имеют
должную компетенцию в области реализации маркетинговых технологий;
нехватка средств для проведения рекламных компаний. Так как зачастую
предприятия не располагают ресурсами для рекламирования своих товаров
или услуг, то единственной доступной площадкой, которую можно
использовать для продвижения своей продукции являются различные
выставочно-ярмарочные мероприятия.
Проведение маркетинговых исследований субъектами малого
предпринимательства и разработка эффективной маркетинговой стратегии еще
не стало распространенной практикой, что, как правило, повышает вероятность
принятия ошибочных решений в производстве и распространении продукции, а
также связанных с ними финансовых потерь.
Предпринимательству в любом регионе, в том числе и в Московской
области, свойственна высокая взаимосвязь с внешней средой: в процессе
выполнения своей деятельности каждый бизнес в независимости от сферы его
деятельности находится под влиянием множества факторов, тормозящих его
развитие. Эти факторы, или проблемы, с которыми сталкивается бизнес в
процессе своей деятельности, можно разделить на следующие группы:
организационные, связанные с регистрацией и юридическим
оформлением;
материальное и техническое обеспечение: недостаток оборудования,
высококвалифицированного персонала и т.д.; правовая незащищенность
деятельности;
финансовые и инвестиционные проблемы;
55
кредитная необеспеченность.
Для успешного функционирования предпринимательской деятельности в
России требуется создать условия, при которых будут оптимально сочетаться
интересы потребителей, субъектов малого предпринимательства и государства.
Для этого, следовательно, необходимо создать эффективную нормативно-
правовую базу, которая в большей мере будет стимулировать
совершенствование бизнес-процессов в стране, и создавать все необходимые
условия для тех, кто готов открыть свое дело.
3.2. Направления совершенствования инвестиционной поддержки малых
предприятий
В настоящее время в рамках реализации Департамент науки,
промышленной политики и предпринимательства ведет активную деятельность
по предоставлению финансовой поддержки субъектов малого бизнеса,
направленных на стимулирование развития малого предпринимательства в
Москве и Московской области. Об этом свидетельствуют и показатели его
деятельности, такие как объем выданных субсидий, количество привлеченного
финансирования на малые предприятия, статистические показатели роста
численности малых предприятий в Москве и Московской области и
численности занятых на малых предприятиях. Однако в целях
совершенствования финансового развития малого предпринимательства в
Москве и Московской области может быть предложен ряд направлений
развития деятельности Департамента.
Несмотря на меры финансовой поддержки субъектов малого бизнеса,
предпринимаемые органами государственной власти Москвы и Московской
области в лице Департамента науки, промышленной политики и
предпринимательства, проблема нехватки свободных денежных средств у
малого бизнеса сохраняется. Причиной здесь является не только активность
государственной поддержки или ее недостаток, данная проблема существует в
силу специфика малого предпринимательства как такого, являясь следствием