34
поддержка граждан», «Развитие науки», «Развитие науки», «Социальная
поддержка граждан», «Развитие медицины» (6 млн.рублей).
Таблица 6
Реализация муниципальных программ по социально-
экономическому развитию Романовское сельское поселение
Волгодонского района Ростовской области
Программа
Требуемый объем
бюджетного
финансирования
(млн. руб.)
Полезный
эффект от
реализации
программы
(млн. руб.)
Эффективность
бюджетного
финансирования
(гр.2/гр.3)
«Социальная
поддержка
граждан»
1
1,8
1,8
«Развитие науки»
1
1,5
1,5
«Социальная
поддержка
граждан»
2
2
1,0
«Развитие
образования»
1
0,8
0,8
«Доступная среда»
5
4
0,8
«Информационное
сообщество»
5
3
0,6
«Развитие
медицины»
1
5
0,5
«Развитие
транспортной
инфраструктуры»
1
3
0,3
Таким образом нужно рассматривать альтернативу использования
лишь одного из понятий, «эффекта» или «эффективности». Каждое из них
имеет свою практическую ценность, но на разных этапах.
Показатели эффективности важны на стадии проектирования бюджета
или программы, т.е. при выборе, на какие цели и в каких объемах выделять
бюджетные средства, а показатели эффекта– на стадии исполнения и
рассмотрения отчета об исполнении бюджета или программы, т.е. когда
вопрос о бюджетном финансировании уже решен и принимается как факт.
Поэтому показатели эффективности должны содержаться в материалах,
представляемых одновременно с проектом бюджета, программы или
мероприятия, но в регламентирующих и отчетных документах (законы о
35
бюджете и его исполнении, постановления о программах и их исполнении и
т.п.)ихвозможно указывать лишь как справочные.
Выводы по главе
Административный центр – станица Романовская.
В состав поселения входит 6 населенных пунктов: станица
Романовская (7638 жителей), хутор Лагутники (1856 жителей),хутор
Парамонов (335 жителей), хутор Погожев (262 жителя), хутор Семенкин (536
жителей), поселок Сибирьковый (374 жителя).
За 2019 год рост доходов бюджета составил 318708,54 руб. Рост
налоговых и неналоговых доходов составил 151475,22 руб., доходов от
имущества – 77414,32 руб., безвозмездные поступления – 859470,33 руб.
Снижение доходов произошло по следующим статьям: доходы от оказания
услуг – 14380,00 руб., доходы от продажи материальных и нематериальных
активов – 27837,88 руб.
Таким образом, основными направлениями развития Романовское
сельское поселение Волгодонского района Ростовской области на
перспективу станут:
1. Повышение эффективности отраслей муниципальной экономики.
2. Улучшение комфортности среды проживания.
3. Формирование благоприятного социального климата.
В процессе анализа управления бюджетным процессом Романовское
сельское поселение Волгодонского района Ростовской области были
выявлены следующие проблемы:
1. Отсутствие информационной базы для учета контроля и анализа
исполнения бюджета.
2. Неоптимальная система управления бюджетным процессом.
3. Отсутствие Регламента управления БП.
4. Невозможность точной оценки прогнозов.
5. Несогласованность бюджетов со стратегией МО.
6. Необходимость частных корректировок.
36
7. Высокая длительность процесса составления бюджетов.
8. Отсутствие научно-обоснованных нормативов расходования
ресурсов.
Главная цель развития Романовского сельского поселения –
использование его выгодного экономико-географического положения,
развитие сферы туризма и туристской инфраструктуры, пополнение на этой
основе городского бюджета и решение вопросов социального развития,
повышение уровня и улучшение качества жизни горожан.
Проектируя и исполняя бюджет, Романовское сельское поселение
Волгодонского района Ростовской области, приходится решать все ту же
основную задачу экономики,– получения максимального объема благ в
условиях ограниченности ресурсов.
37
ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СТРАТЕГИЧЕСКОМУ
ПЛАНИРОВАНИЮ СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО
РАЗВИТИЯ РОСТОВСКОЙ ОБЛАСТИ
3.1. Оценка основных показателей Программы развития Романовское
сельское поселение Волгодонского района Ростовской области
Проведем оценку эффективности реализации программ по развитию
сельского поселения в 2018 году.
По итогам 2018 года муниципальные программы оценивались на
основании годовых отчетов ответственных исполнителей муниципальных
программ с учетом достижения планируемых значений целевых
индикаторов, предусмотренных программами.
По результатам оценки эффективности реализации муниципальных
программ в 2018 году 10 программ реализуются с высоким уровнем
эффективности, по 7 программам реализация является удовлетворительной,
одна программа реализуется с неудовлетворительным уровнем
эффективности и одна программа не имеет прямой экономической
эффективности.
Программный бюджет призван повысить качество формирования и
исполнения главного финансового документа. Поэтому очень важно при
составлении и исполнении муниципальных программ увязывать
планируемые к реализации мероприятия с объемами финансирования и
результатом, который в программах представлен в виде индикаторов.
Муниципальная программа «Развитие физической культуры и спортав
Романовском сельском поселении»
Программа включает в себя следующие подпрограммы:
1. Развитие физической культуры, массового спорта и спорта
высших достижений.
2. Повышение эффективности управления развитием отрасли
физической культуры и спорта.
38
3. Развитие материально-технической базы для занятий населения
физической культурой и спортом.
Эффективность Программы оценивается поиндикаторам
результативности:
- доля населения, систематически занимающегося физической
культурой и спортом, в общей численности населения Романовского
сельского поселения Волгодонского района Ростовской области;
- удельный вес детей в возрасте от 6 до 15 лет, систематически
занимающихся физической культурой и спортом, в общем числе детей
данного возраста;
- доля лиц с ограниченными возможностями здоровья и инвалидов,
систематически занимающихся физической культурой и спортом, к общей
численности данной категории населения;
- количество квалифицированных тренеров и педагогов физической
культуры, работающих по специальности, осуществляющих физкультурно-
оздоровительную и спортивную работу с различными категориями и
группами населения;
-количество регулярно функционирующих спортивных сооружений.
Показатели программы выполнены в полном объеме. Незначительное
расхождение по показателю «количество квалифицированных тренеров и
учителей»- 98,5% выполнение индикатора. По показателю «количество
регулярно функционирующих спортивных сооружений» фактическое
значение индикатора выше планового на 10,1%.
Средний процент выполнения индикаторов программы- 104,3%
Вывод: Программа реализуется с высокой степенью эффективности.
Муниципальная программа «Молодежь Романовского сельского
поселения Волгодонского района Ростовской области»
Целью программы являетсясоздание условий для самореализации
молодых людей, включения их в процессы социально-экономического,
общественно-политического и культурного развития района, снижение
39
уровня наркотизации и связанных с нейсоциально-негативных явлений в
Романовском сельском поселении.
План мероприятий по работе с молодежью выполнен полностью. По
всем индикаторам программы в 2019 году достигнуты плановые значения.
По некоторым индикаторам фактически достигнутые показатели выше
плановых. Так, количество зарегистрированных в 2018году волонтеров
превышает плановый показатель на 17,0%, на 7,7% увеличилось количество
проведенных мероприятий для молодежи. Фактическое финансирование по
программе в 2018 году составило 913,7 тыс. руб., что соответствует
плановому объему.
Вывод: на основании оценки целевых показателей эффективность
программы выше плановой, необходимо продолжить работу по ее
реализации в дальнейшем.
Муниципальная программа «Развитие сельского хозяйства и
регулирование рынков сельскохозяйственной продукции на территории
сельского поселения»
В рамках подпрограммы «Развитие сельского хозяйства и рынков
сельскохозяйственной продукции в Романовском сельском поселении» не
было предусмотрено финансирование из средств местного бюджета. Однако,
удалось выполнить индикаторы, предусмотренные подпрограммой.
Увеличение объемов производства сельскохозяйственной продукции,
заработной платы работников отрасли связаны с включением в оборот земель
площадью 232 га.
Производство сельскохозяйственной продукции в хозяйствах всех
категорий в 2018 году увеличилось на 40%, и составило 2260,0 млн. рублей.
Высокий темп роста обеспечен в основном за счет тепличного комплекса
ООО «Агро-Инвест», который увеличил производственные мощности на 25
га, всего площадь теплиц составляет 68 га. За 2018 год сельхоз
организациями и фермерами района получено субсидий из бюджетов всех
уровней на общую сумму 951,0 млн. рублей.
40
В рамках подпрограммы «Устойчивое развитие сельских территорий
Романовского сельского поселения Волгодонского района Ростовской
области» в 2018 году были выделены финансовые средства в размере 50,4
тыс. руб.
В рамках подпрограммы «Развитие потребительской кооперации в
Романовском сельском поселении» предусмотрено 500,0 тыс. руб., исполнено
550,0 тыс. руб.
Средний уровень выполнения индикаторов подпрограммы -85,5%,
подпрограмма характеризуется удовлетворительным уровнем
эффективности. Данная подпрограмма имеет, несомненно, высокую
социальную значимость, т.к. во многих населенных пунктах сельских
поселений является единственной организацией, осуществляющей
розничную торговлю продуктами питания.
Вывод: в целом по программе достигнута плановая эффективность.
Имеет место быть невыполнение некоторых плановых показателей, что
является следствием неполного финансирования программы.
Муниципальная программа «Развитие культуры Романовского
сельского поселения Волгодонского района Ростовской области»
Целью программы являетсяреализация стратегической роли культуры
как духовно-нравственного основания развития личности и общества через
сохранение, эффективное использование и пополнение культурного
потенциала сельского поселения.
По направлению «Обеспечение сохранения, использование и
популяризация объектов наследия и военно-мемориальных объектов»
финансирование мероприятий не проводилось. По направлению «Поддержка
и развитие традиционной народной культуры» индикаторы результативности
не утверждены программой, поэтому определить эффективность не
представляется возможным.
По направлению «Развитие образования в сфере культуры» значение
целевого индикатора выполнено на 99%, количество обучающихся в
41
учреждениях дополнительного образования сферы культуры составило в
2018 году 704 человека.
По количеству культурно-просветительских мероприятий,
проведенных учреждениями культуры плановое значение индикатора
превышено на 7,3%, количество участников культурно-массовых
мероприятий согласно запланированных значений.
По направлению «Развитие общедоступных библиотек» индикатор
результативности выполнен на 36,3%. Количество экземпляров новых
поступлений в библиотечные фонды на 1000 человек населения составило
38,5 экземпляров вместо планируемых 106.
Средний уровень выполнения индикаторов программы равен 168,4%
что говорит о высокой эффективности выполнения мероприятий программы.
Вывод: на основании оценки целевых показателей эффективность
программы выше плановой. Однако требуется корректировка целевых
индикаторов по мероприятиям, направленным на сохранение объектов
наследия и военно-мемориальных объектов и поддержку и развитие
традиционной народной культуры.
Муниципальная программа «Развитие предпринимательства на
территории сельского поселения»
Основной целью муниципальной программы является создание
благоприятных условий для развития и устойчивой деятельности субъектов
малого и среднего предпринимательства на основе формирования
эффективных механизмов его поддержки, повышения вклада малого и
среднего предпринимательства в решение социальных и экономических
задач Романовского сельского поселения Волгодонского района Ростовской
области.
Основным фактором, оказавшим влияние на столь низкий уровень
эффективности мероприятий программы в 2018 году, явилось невыполнение
мероприятия «Предоставление финансовой поддержки субъектам малого и
среднего предпринимательства». Было принято решение не проводить в
42
2018году конкурс на предоставление субсидий субъектам малого и среднего
предпринимательства на компенсацию части затрат на приобретение
производственного оборудования, т.к. областной бюджет в 2018 году не стал
софинансировать затраты местных бюджетов на эти цели.
В 2019 году финансирование данного мероприятия программы будет
увеличено вдвое к плановому показателю за счет средств неизрасходованных
в 2018 году. Что позволит в случае возобновления софинансирования из
средств областного бюджета повысить эффективность выполнения
мероприятий программы.
По мероприятию «Обеспечение консультационной, организационно-
методической и информационной поддержки предпринимательской
деятельности» отделом экономического планирования и инвестиций
проводились мероприятия в рамках текущей деятельности без привлечения
дополнительного финансирования.
Вывод: 76,2%- средний процент выполнения индикаторов программы.
Уровень эффективности программы неудовлетворительный, так как общий
процент выполнения индикаторов программы менее 80%.
Муниципальная программа «Развитие рынка труда в Романовском
сельском поселении»
Основной целью муниципальной программы является формирование
единой эффективно действующей системы общественных работ с учетом
социально-экономической потребности района и создание комплексной
системы временного трудоустройства и дополнительной социальной
поддержки несовершеннолетних граждан.
Для достижения целей, поставленных программой, выделены две
подпрограммы:
1. Организация общественных работ для безработных граждан в
поселении.
2. Организация временного трудоустройства несовершеннолетних
граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от учебы время в поселении.
43
По подпрограмме «Организация общественных работ для безработных
граждан» достигнуто фактическое значение индикатора. Доля
трудоустроенных на общественные работы от числа граждан,
зарегистрированных в целях поиска работы» на 10,0% выше планового
значения.
По подпрограмме «Организация временного трудоустройства
несовершеннолетних граждан в возрасте от 14 до 18 лет в свободное от
учебы время» показатель «Количество несовершеннолетних
трудоустроенных на временные работы в возрасте 14-18 лет» выполнен на
81%, но в тоже время показатель «Доля несовершеннолетних, принимающих
участие во временных работах, от общего числа подростков, обратившихся в
центр занятости» выполнен с превышением на 8,1%.
Вывод: программа реализуется высоким уровнем эффективности
(среднее значение выполнения индикаторов результативности- 108,3%).
Муниципальная программа «Обеспечение безопасности
жизнедеятельности населения сельского поселения»
Основной целью программы являетсяреализация на территории
Романовского сельского поселения Волгодонского района Ростовской
области государственной политики в сфере защиты населения от
чрезвычайных ситуацийприродного и техногенного характера, пожаров,
происшествий на водных объектах, профилактики правонарушений и
создания основы для снижения уровня преступности посредством
укрепления законности, правопорядка, повышения уровня безопасности
граждан.
Программа включает в себя следующие подпрограммы:
1. Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения
сельского поселения.
2. Профилактика правонарушений в Романовском сельском
поселении.