42
Участие в разработке федерального закона «Об обществах взаимного
страхования» с целью развитиястрахования рисков.
Разработка предложений повнесению изменений в федеральном законе
«О лицензировании отдельных видовдеятельности» для уменьшения
количества лицензируемых видов деятельности.
Разработка предложений повнесению изменений в федеральном законе
«Об обязательном пенсионном страхованиив Российской Федерации» Защита
социальных интересов занятых в малом бизнесе.
4) Разработка и реализация группы мер по коллективному
противодействию коррупции. Обобщение и распространение позитивного
опыта антикоррупционного поведения. Разработка механизмов
формирования антикоррупционных рейтингов. Обеспечение публичности
рейтингов субъектов антикоррупционного поведения с целью повышение
противодействия предпринимателей фактам коррупции.
Разработка, внедрение и контроль выполнения стандартов деловой
этики. Обеспечение публичности рейтингов предпринимателей для
повышения этического уровня ведения бизнеса.
Мониторинг изменений законодательства, его оценка на
коррупциогенность с последующим информированием предпринимателей
целью которого является повышение уровня правовой культуры
предпринимателей.
Развитие на базе объединений предпринимателей служб «быстрого
юридического реагирования» (юридические консультации по телефону или с
выездом на место), оказание консультативных услуг по анализу
конъюнктуры рынка, а также реализациявозможностей коллективной
защиты в судах и административных разбирательствах. Создание
юридической службы, аккредитованной Агентством по развитию
предпринимательства Тюменской области, на базе профессиональной
организации, оказывающей юридические услуги для защиты прав и
интересов предпринимателей.
43
Формирование общественного мнения по фактам коррупции через
средства массовой информации, целью которого является оказание влияния
на чиновников посредством возрастания роли общественного мнения.
Централизация социальной благотворительности. Создание
централизованных фондов на местном уровне для взаимодействия в
организации, проведении и финансировании праздников, благоустройства
территорий и т.п.
Включение в публичный ресурс всех имущественных сделок с
участием органов государственной власти и органов самоуправления для
обеспечения прозрачности и доступности информации.
Нормативно – правовая поддержка предпринимательства со стороны
государства заключается в создании такой нормативно – правовой базы,
которая, регулируя деятельность малых предприятий на всех этапах его
жизненного цикла, обеспечивала бы при этом наиболее благоприятные
возможности для развития этого сектора экономики.
Государственная политика поддержки малого предпринимательства
является самостоятельным системным направлением социально –
экономической политики Тюменской области. В целях обеспечения
эффективного развития малого предпринимательства в Тюменской области
принят ряд нормативных актов, направленных на создание необходимых
правовых, экономических, институциональных, организационных и
технологических условий деятельности субъектов малого
предпринимательства.
2.3. Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса
Экономическая теория под малым предпринимательством – в
противовес крупному – понимает обычно такую форму
предпринимательства, которая отличается соединением в одном лице
собственника и управляющего. В малом предпринимательстве владелец
44
фирмы, как правило, не только вкладывает собственные средства, не только
контролирует направления их использования, но и лично осуществляет
руководство всеми основными процессами: маркетингом, привлечением
средств и инвестированием, осуществление сделок и взаиморасчетов, наймом
и увольнением работников и т.д. Он несет все риски и разоряется в случае
неудачи. Но зато в случае удачи он один пользуется плодами успеха [15, с.8].
Понятно, что малый бизнес – дело многотрудное и сопряженное с
многочисленными рисками и опасностями. Развитие малого бизнеса
вызывается двумя обстоятельствами:
- особенностями современного этапа развития научно-технического
прогресса, обеспечивающего соответствующую материальную базу для
эффективного функционирования малого бизнеса.
- дифференциации потребительского спроса в условиях роста доходов
населения и роста сферы обслуживания [14, c.271].
Преимущества малого бизнеса заключается в гибкости, высокой
адаптивной способности к изменениям рыночной конъюнктуры, оперативнее
отражает изменения потребительского спроса, существенно облегчает
территориальный и отраслевой перелив рабочей силы и капитала.
Многочисленность малых фирм создает возможности для широкого развития
конкуренции. На плаву держатся те малые предприятия, которые
функционируют эффективно.
Роль малого бизнеса в экономике значительна. Он связывает
экономику в единое целое, образует своего рода фундамент [27, c.217].
Прежде всего, малый бизнес, и только он, может заполнить те ниши,
которые пустовали в плановой экономике и которые зачастую не готов был
занять крупный и средний бизнес. А между тем без них невозможно
функционирование современного общества и хозяйства - это и
предоставление услуг населению (бытовых, образовательных, в сфере отдыха
и т.д.) и бизнес – услуг (консалтинг, маркетинг, инжиниринг и др.).
45
Во-первых, присутствие многочисленных малых предприятий в этих
сферах разгружает домашние хозяйства от несвойственных и функций,
увеличивая свободное время каждого и создавая тем самым дополнительные
возможности для отдыха, повышения образовательного и культурного
уровня, семейного общения [27, c.252].
Во-вторых, без бизнес–услуг рыночная экономика лишается
«капилляров», питающих предприятия, в том числе и крупные, необходимой
информацией, кадрами и другими ресурсами. Так как потребность в
пополнении или обновлении ресурсной базы возникает не периодически,
заниматься всеми этими направлениями деятельности самим предприятиям
зачастую накладно. Малые сервисные фирмы снимают с них эту обузу.
В-третьих, малый бизнес – огромное поле для тех инноваций, которые
кажутся поначалу слишком рискованными для крупных хозяйственных
структур [27, с.281].
Малый бизнес является единственным сектором, где примитивная, но
абсолютно необходимая для эффективного функционирования рыночного
хозяйства частная собственность существует в чистом виде. Там, где в
экономике нет малого предпринимательства или он слаб, неизбежно
останавливается процесс строительства правового механизма регулирования
рынка (свобода договоров, защита и разграничение прав собственности,
эффективное вмешательство государства в случаях противоправного
ущемления интересов любых категорий и групп собственников).
Наконец, развитие малого предпринимательства – критерий того,
насколько конкурентным является становящееся в стране рыночное
хозяйство. Чем более развита конкуренция, тем более справедливыми
являются цены, тем меньше у государства возможностей диктовать рынку
свои условия, тем выше степень хозяйственной свободы каждого
экономического агента. И тем труднее, с другой стороны, удержаться на
гребне успеха, тем быстрее вынуждены поворачиваться все, в том числе и
тяжелые на подъем крупные предприятия [32, c.19].
46
В России малое предпринимательство рассматривается как надежная
налогооблагаемая база для бюджетов всех уровней и как источник создания
рабочих мест. Кроме того, малые предприятия создают здоровую
конкуренцию на рынке товаров и услуг, что в целом благоприятно влияет на
экономическую и социальную обстановку в стране.
С целью дальнейшего развития сферы малого бизнеса принимаются
законодательные и нормативные акты, проводится работа различных
структур, содействующих малому предпринимательству в России. Во всех
регионах России созданы региональные фонды поддержки малого
предпринимательства, осуществляющие финансово-кредитную поддержку
субъектов малого бизнеса. Разрабатываются региональные программы
поддержки малого предпринимательства. Данные программы
предусматривают:
- оказание помощи предпринимателям, начинающим самостоятельную
экономическую деятельность в приспособлении к условиям рынка;
- содействие созданию новых рабочих мест;
- вовлечение в предпринимательство социально незащищенных слоев
населения;
- обеспечение консультационной и информационной поддержкой
предпринимателя;
- содействие предпринимателям малого бизнеса в повышении их
конкурентоспособности [11].
Региональные центры поддержки малого бизнеса оказывают
консалтинговые, юридические, информационные, аудиторские,
полиграфические, рекламно-издательские услуги, услуги целевого
финансирования и т.д.
Кредитование предприятий малого и среднего бизнеса достаточно
сильно отличается от кредитования крупных предприятий.
В целом ставки по кредитам малым предприятиям в полтора раза
превышают стоимость ресурсов для других заемщиков. В среднем малый
47
бизнес в 2015 году занимал в рублях под 18-25%, а более крупные
предприятия платили 15-16% годовых. Разброс среднегодовых ставок
достаточно велик - от 10 до 13%. Зависят они от сроков кредитования,
обеспечения кредита, региона, насыщенности ресурсами. Повышенные
ставки процента объясняются более высоким уровнем риска, закладываемым
банком при кредитовании малого предприятия. Пока невысокий уровень
конкуренции между банками за малого предпринимателя также позволяет им
держать ставки на высоком уровне. К тому же малые предприятия готовы
платить высокие проценты с учетом срочности выдачи кредита.
Кредитование предприятий малого бизнеса в целом отличается более
короткими сроками, чем кредитование компаний среднего и крупного
бизнеса. По размерам ссуд также довольно большой разброс: в небольших
банках минимальная сумма 5 тысяч, а максимальная - 500 тысяч рублей, у
более крупных - 50 тысяч и 30 млн. рублей соответственно [37, c.145].
В целом, по данным исследования, более 40% кредитов от общего
числа выданных кредитов малым предприятиям - это кредиты до 300 тыс.
руб. (порядка 10 тыс. долл.). Иначе говоря, 40% всех выданных кредитов
составили микрокредиты. Чуть менее 40% всех выданных кредитов
находится в пределах 300 тыс. руб. - 3 млн. руб. Менее четверти всех
кредитов составили кредиты на сумму от 3 млн. руб [37, c.179].
Несмотря на активизацию банков в сегменте малого бизнеса,
конкуренция между ними по-прежнему ведется в основном за клиентов из
традиционных отраслей и регионов. Наиболее охотно банки кредитуют
бизнес, занимающийся торговлей. На его долю в 2006 году пришлось более
60% всех кредитов, выданных малому бизнесу. Торговые компании
продолжают оставаться самым динамичным сектором нашей экономики и за
счет быстрой оборачиваемости своих средств могут себе позволить взять
кредит в банке даже под высокий процент [39, c. 64].
На обрабатывающие производства пришлось всего чуть более 10%.
При этом почти четверть компаний из данной сферы - это производители
48
пищевых продуктов, около 18% занимаются металлургическим
производством и производством готовых металлических изделий и ещё одна
четверть компаний занимается прочим производством, т.е. производством
мебели, ювелирных изделий, спортивных товаров, игрушек, и др.
Более четверти всех кредитов, выданных малым предприятиям,
приходится на Москву, по 20% - на Южный и Уральский федеральные
округа. Распределение кредитов, выданных малым предпринимателям, по
регионам примерно совпадает с территориальным распределением самих
малых предприятий по стране. Более половины малых предприятий
расположены в Центральном и Приволжском федеральных округах. Более
активному и диверсифицированному развитию кредитования малого бизнеса
препятствует целый ряд факторов [31, c. 105]:
Во-первых, на данном этапе своего развития российские банки не
обладают достаточной ресурсной базой для выдачи долгосрочных кредитов.
Большинство финансовых посредников, особенно в регионах, существуют за
счет краткосрочных вкладов. Учитывая краткосрочность и неустойчивость
такой ресурсной базы, эти банки не могут предоставлять долгосрочные
займы предпринимателям для обновления основных фондов. Таким образом,
банки ограничиваются краткосрочным кредитованием на пополнение
оборотных средств (на срок до 1 года, а чаще - на 3-6 месяцев). Такая
осторожность повышает надежность банковского сектора, но краткосрочные
займы не дают возможности малому бизнесу модернизировать свое
производство. В ситуации неразвитости в нашей стране системы
рефинансирования кредитов ЦБ большое значение приобретает система
финансирования по германской схеме - через государственные банки,
например, РосБР, или зарубежные банки, в частности, ЕБРР.
Во-вторых, при сравнимых операционных издержках на обслуживание
крупного и мелкого заемщика крупному банку невыгодно работать с малым
бизнесом. Нужны такие процедуры кредитования малого бизнеса, которые
бы позволили оперативно и с малыми затратами готовить и проводить
49
большую массу мелких сделок, обеспечивая в тоже время приемлемое
качество кредитного портфеля. Для решения этой проблемы крупные банки
разрабатывают скоринговые системы оценки партнеров [31, c. 112].
В-третьих, серьезным препятствием для увеличения объемов
кредитования малого бизнеса являются высокие риски, отчасти
обусловленные непрозрачностью малого бизнеса, и проблемы залогового
обеспечения сделки [31, c. 117].
Банки находят способы работы с мелкими заемщиками даже в
отсутствие надежного обеспечения. За последний год банки стали активнее
предлагать беззалоговые кредиты. Они, безусловно, носят краткосрочный
характер, но позволяют предпринимателям решить временные трудности. Но
для работы с беззалоговыми кредитами банк должен хорошо уметь оценивать
бизнес клиента, его возможности вернуть кредит за счет своей текущей
выручки, эффективности работы. Это новые технологии оценки рисков, и за
этими технологиями - будущее массового кредитования малого бизнеса.
В классическом варианте залогом выступает жилая и нежилая
недвижимость, оборудование, автотранспорт, находящиеся в собственности
как предприятия, так и в личной собственности владельца бизнеса. Товары в
обороте чаще всего выступают обеспечением кредитов, выданных малому
бизнесу. Оценку залога банки предпочитают проводить своими силами.
Обеспечение должно покрывать сумму кредита и проценты за весь срок
кредитования. При этом обычно банк исходит из ликвидности залога и
принимает в расчет не более 70% его оценочной стоимости. Кроме того,
обычно банки требуют застраховать залоговое имущество в страховой
компании. Это связано в том числе с тем, что в соответствии с современным
залоговым законодательством в случае банкротства предприятия банкиры не
исключают ситуации, когда причитающиеся по закону банку активы не
удастся взыскать с бизнесменов. Залоговое имущество на общих правах
поступает на аукцион, и банки не имеют на него преимущественных прав. На
сегодняшний день автотранспортные средства, переданные в залог, тоже не
50
могут гарантировать банку абсолютное покрытие кредита. Дело в том, что
заложенное автотранспортное средство до сих пор не регистрируется в
ГИБДД. Соответственно, банки оказываются незащищенными от
мошенничества со стороны клиентов, «теряющих» паспорт транспортного
средства, заложенный в банке, и перепродающих автомобиль [33,c.37].
Другим способом снижения рисков кредитования малого бизнеса
является личное знакомство банкира с собственником бизнеса. На
переговоры с сотрудниками банков при оформлении кредита обычно
приходят первые лица малых и средних предприятий, что нечасто случается
при взаимодействии с крупным бизнесом, а подобные неформальные
отношения с руководством позволяют получить более достоверную
информацию о состоянии дел предприятия. Кредитные эксперты должны не
только уметь хорошо оценивать бизнес потенциального заемщика, но и быть
отличными психологами. Необходимо лично знать человека, который стоит
за конкретным бизнесом [51].
По мнению самих банкиров, более интенсивной работе банков и
малого бизнеса могли бы способствовать следующие шаги государства:
- во-первых, принятие нового закона о залоге, позволяющего
исключить заложенное имущество из конкурсной массы при банкротстве
должника, а также предполагающего возможность внесудебного взыскания
банком заложенного имущества, и введение системы регистрации залога
движимого имущества;
- во-вторых, внесение поправок в Положение Банка России от
26.03.2004 № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями
резерва на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней
задолженности». Это положение препятствует кредитованию малого бизнеса.
Центробанк рассматривает кредиты малым предприятиям в большинстве
случаев как проблемные и безнадёжные ссуды, под которые кредитные
организации должны создавать резервы в размере половины либо полной
суммы кредита. Соответственно, банки должны изыскивать дополнительные
51
средства для создания резервов, и, как следствие, это приводит к увеличению
издержек банка и повышению ставки [10].
Также банкиры сетуют на отсутствие реального опыта оценки бизнеса
малых предприятий у проверяющих специалистов из ЦБ, которые
используют слишком формальные показатели, такие как недостаточность
собственных средств или отрицательные чистые активы, при этом забывают
оценивать перспективность развития малого предприятия. С одной стороны,
ЦБ провозглашает курс на переход к содержательному надзору,
опирающемуся на оценку качественных показателей деятельности банка. Но
на поверку выходит иначе. Часто банки вынуждены отказываться от
кредитования перспективного клиента, потому что знают, что придет ЦБ и
заставит создавать дополнительные резервы под кредит, который с
формальной точки зрения является рисковым. Но банк объективно знает
бизнес клиента лучше, чем представители из ЦБ [45].
Положительным фактором для самих банков стало бы уменьшение
налоговой нагрузки на малые предприятия. Использование разных
механизмов снижения налоговой нагрузи на малые предприятия (налоговые
льготы, специальные налоговые режимы) могли бы позволить малым
компаниям легализовать свой бизнес и, в конечном итоге, снизить кредитные
риски банков, что привело бы к росту кредитования малого бизнеса. Более
активному взаимодействию банков и малого бизнеса препятствуют также
проблемы, возникающие у малого бизнеса при обращении в банки [41,c.185].
В среднем в банках процедура рассмотрения заявки на кредитование
занимает не менее 1 месяца и требует от предпринимателя огромного
количества справок и копий документов. В отличие от крупного заемщика
малый бизнес не располагает ни трудовыми, ни временными ресурсами для
сбора всех документов. При этом никто не дает предпринимателю гарантии,
что все его усилия окупятся. Кроме того, у мелкого бизнесмена обычно
просто нет времени ждать необходимых «здесь и сейчас» денег. Часто от
бизнесменов требуется предоставить ряд дополнительных документов, таких