55
ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА РЕКОМЕНДАЦИЙ ПО
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ ПРОЦЕДУР ФИНАНСОВОГО
ОЗДОРОВЛЕНИЯ И БАНКРОТСТВА КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
3.1 Создание институциональных мер по повышению стабильности
банковской системы
В первой части исследования была подробно рассмотрена эволюция
взглядов социума на банкротство и установлена взаимосвязь между развитием
экономических отношений с одной стороны и целями процедур банкротства, а
также средствами достижения этих целей с другой стороны.
Многие юристы и экономисты обращались к изучению этого вопроса.
Так, В.В. Степанов в своей работе отмечает: «Теперь необходимо уточнить, что
подразумевается под эффективным механизмом регулирования
несостоятельности. Во-первых, этот механизм должен базироваться на
использовании традиционных правовых средств (конкурсного производства,
моратория на взыскания, обращения с обеспечительными правами,
специальных условий недействительности сделок, правил исполнения текущих
контрактов и т.п.). Во-вторых, в этом механизме должен быть найден разумный
баланс между созданием максимальных условий для сохранения действующих
предприятий и степенью ущемления прав кредиторов. В-третьих, совсем не
обязательно способ обеспечения стабильности и устойчивого роста экономики
видеть именно в создании механизма, предназначенного для сохранения
предприятия. Так как нежизнеспособные предприятия целесообразнее вывести
из рынка, а не субсидировать их увядающую деятельность. Сохранение
рабочих мест – это важная задача, однако цель должна оправдывать средства»
1
.
Аналогичную позицию можно найти и в работах А.В. Зубенко «От того,
насколько процедурные моменты банкротства соответствуют целям
экономического развития, в какой мере учитываются интересы субьектов
1
Степанов В.В. Несостоятельность (банкротство) в России, Франции, Англии,
Германии. М., 1999. С. 26.
56
рыночного хозяйства, сколь сильно воздействуют на конкурентный климат,
зависит эффективность экономики страны, способность ее отдельных субьектов
конкурировать не только на национальном, но и на мировом уровне»
1
.
Однако меры по повышению эффективности оздоровления кредитных
организаций и меры по повышению эффективности процедур банкротства
можно разделить только по формальному признаку и достаточно условно. Дело
в том, что даже в случае, если все примененные меры по оздоровлению не
принесли желаемого результата, то к моменту начала процедур банкротства
активы и документация в банке сохранены тем лучше, чем эффективнее
система предупреждения банкротства практикуется в стране. Качественная и
отлаженная процедура банкротства не только позволяет минимизировать
отрицательные последствия, но и служит предупредительной мерой нерадивым
и недобросовестным собственникам банков.
В качестве общих предложений, направленных на предотвращение
финансового ослабления кредитных организаций, можно внести следующие
предложения.
Необходимо провести комплекс мероприятий по повышению
эффективности надзора Банка России:
- сокращение и оптимизация отчетности, представляемой кредитной
организацией в надзорные органы с целью экономии материальных и трудовых
ресурсов и повышения эффективности анализа предоставленных документов
надзорными органами;
- повышение достоверности и прозрачности предоставленной в
надзорный орган финансовой информации;
- перенос акцентов с принципа «нарушение - наказание» на принцип
«нарушение - выявление причин - адекватная помощь». В перспективе
надзорным органам целесообразно заменять карательные меры воздействия на
меры по повышению стабильности деятельности банка.
1
Зубенко А.В. Теоретические аспекты несостоятельности (банкротства) кредитных
организаций. М., 2016. С. 4.
57
Меры воздействия подразделяются на предупредительные и
принудительные. Предупредительные меры применяются, если положение
кредитной организации не угрожает интересам кредиторов и вкладчиков; есть
тесное взаимодействие между надзорными органами с одной стороны и ее
учредителями (руководителями), которые предпринимают все возможные меры
для устранения недостатков. В противном случае, или если предупредительные
меры не дают адекватного эффекта, предпринимаются меры принудительного
воздействия.
Принудительные меры применяются при наличии более тяжелых
проблем: если в своей деятельности банк нарушает банковское
законодательство и/или предписания Банка России, если обнаружено
непредставление или представление неполной или недостоверной информации,
или если деятельность банка создает реальную угрозу интересам клиентов.
Основным принципом в отношении мер воздействия декларируется:
«определенное нарушение - соответствующее ему наказание».
Положительной стороной данного принципа является ясность правил
игры для всех участников. Этот принцип был единственно возможным на этапе
становления рыночной экономики, если учесть тот уровень криминализации
российской экономики.
Однако, до сих пор в ряде случаев Банк России предпочитает
экономическим мерам воздействия и помощи формально-административное
реагирование. Причем по одним и тем же нарушениям возможно применение
разных санкций, или не применение их вообще. В постоянно идущей дискуссии
представители Банка России ссылаются, что одно и то же нарушение в одном
случае (или для одного банка) будет существенным, а в другом - нет. Поэтому
Банк России должен иметь право самостоятельно выбирать меры воздействия,
наиболее соответствующие реальному положению банка
1
. Этим
1
Белолипцев И.И. Моделирование управленческих решений в сфере экономики в
условиях неопределенности. М., 2015. С. 124.
58
устанавливается принцип адекватности мер воздействия обнаруженным
недостаткам.
Банковское сообщество настаивает, что выбор мер реагирования
определяется не Банком России в целом, а его представителями. Вследствие
чего возможность «назначить» ту или иную меру воздействия резко повышает
коррупционность принятия решений. Пока что все попытки привести меры
воздействия Банка России к принципам, заложенным в КоАП, безрезультатны.
Проблема применения профессионального (мотивированного) суждения
имеет и иной экономико-правовой аспект. Некоторые исследователи приводят
случаи, когда в ходе документального надзора территориальные органы Банка
России применяли к кредитной организации меры надзора по форме вполне
законные, а по сути усугубляющие положение в банке.
Стоит обратиться к европейскому опыту, где подавляющее число санкций
лежат в экономической плоскости: это штрафы, изменение нормативов,
ужесточение требований и т.п., а не в административной (запрет или
приостановление отдельных видов деятельности, отзыв лицензии, назначение
временных управляющих).
На современном этапе, при ужесточающейся конкуренции и
усложняющейся архитектуре финансовых рынков, некорректное воздействие
Банка России или не принесет никакого результата или результат будет прямо
противоположен желаемому.
Повышению эффективности взаимодействия Банка России и
коммерческих банков должно способствовать внедрение института кураторства
в банковской системе.
В данной работе следует отметить, что существующий на сегодняшний
день институт кураторов далеко не всегда в полном объеме выполняет
возложенные на него функции. Это связано с тем, что для эффективной
деятельности куратор Банка России должен быть не только абсолютно
честным, но и очень высококвалифицированным, обладающим большим
59
практическим опытом банковской деятельности и профессиональным
авторитетом. При этом он должен быть способен неформально.
Недостаточность теоретических знаний затрудняет документарное
обнаружение тревожных сигналов в деятельности банка, недостаток
практических навыков не позволяет по косвенным признакам почувствовать
повышение рискованности и противоправные действия сотрудников банка,
отсутствие профессионального авторитета снижает вес аргументов куратора, а
отсутствие личной и профессиональной честности и принципиальности вообще
лишает институт кураторства всякого смысла.
Следовательно, можно сделать вывод о необходимости развития
института кураторов (представителей) Банка России в коммерческих банках,
одновременно уделяя особое внимание тем личностным и профессиональным
качествам кураторов, которые будут способствовать максимально
эффективному выполнению ими своих обязанностей.
Только наличие достаточного числа высокопрофессиональных кураторов
обеспечит оперативное выявление проблем в деятельности конкретного
коммерческого банка и нахождение высокоэффективных способов их
разрешения. Все это повысит роль института кураторов Банка России в
обеспечении стабильной и бескризисной деятельности банковской системы в
целом.
3.2 Разработка комплекса мер по повышению возвратности кредитов
и обеспечению выполнения договоров
Меры по повышению возвратности кредитов и обеспечению выполнения
заключенных договоров всегда оставались в зоне пристального внимания.
Особенно остро вопросы повышения возвратности кредитов встают в периоды
системных финансовых кризисов, когда значительная часть контрагентов банка
не может выполнить взятые на себя обязательства; и в период финансового
60
ослабления самого банка, когда даже незначительное изменение (ухудшение) в
поведении контрагентов банка может нанести ему существенный вред.
Невозможно назвать одно мероприятие, которое могло бы снять
значительную часть проблем, связанных с полным и своевременным
выполнением заключенных договоров. Фактически это комплекс различных
мер (юридических, экономических, административных), оказывающих
пресекающее, поддерживающее, дисциплинирующее и иные воздействия на
контрагентов банка. Соответственно возможность предпринять эти меры лежит
на разных уровнях - общегосударственном, уровне финансовой власти,
внутрибанковском уровне.
При этом далеко не все меры можно с уверенностью отнести к
экономическим, выполнение которых лежит полностью в сфере деятельности
кредитных организаций. В качестве примера можно привести идею о создании
на общегосударственном уровне базы «плохих» паспортов.
Создание системы бюро кредитных историй в значительной степени
сняло проблему невозврата кредитов. Но они аккумулируют информацию о
реально существующих заемщиках и выполнении ими своих обязательств.
Испорченная кредитная история страшна только для добросовестного
заемщика, предполагающего возвращать взятый кредит и в дальнейшем
пользоваться кредитными услугами банковской системы. Однако она не
страшна определенной категории «заемщиков», которые еще на этапе
получения кредита сознательно и преднамеренно не собирается его возвращать.
Значительным каналом получения заведомо невозвратных кредитов
является получение их по так называемым «плохим паспортам»: утерянным,
украденным, фальшивым. Если бы была возможность обращаться к единой
информационной базе, подтверждающей «благонадежность» удостоверяющих
личность документов заемщика или собственника юридического лица, то
использование «плохих паспортов» для получения по ним потребительских
кредитов, или регистрации на них фирм-однодневок была бы значительно
затруднена, если не прекращена совершенно. К сожалению, сегодня все
61
предложения о формировании законодательного поля для создания подобной
информационной базы натыкаются на ряд возражений, таких как отсутствие в
федеральном бюджете средств для столь масштабных мероприятий;
необходимость значительного периода для формирования самой базы;
отсутствие гарантий ее полноты; отсутствие организации, которая высказала бы
заинтересованность и приняла на себя обязанность по аккумулированию и
предоставления такого рода информации. Последний тезис не может служить
аргументом, поскольку очевидно, что подобной информацией располагает и
использует ее в своей деятельности МВД.
Указывается, что использование базы «плохих» паспортов с целью
предотвращения заключения притворных и мошеннических сделок, не даст
абсолютной гарантии. Действительно, в базу «плохих» паспортов невозможно
будет включить документы людей, признанных недееспособными по
медицинским показаниям (это было бы нарушением врачебной тайны), и
документы асоциальных личностей (алкоголиков, наркоманов, бомжей). Также
невозможно гарантировать минимальный срок с момента утери документа до
момента поступления информации об этом в базу плохих паспортов (это
зависит от того, когда об утрате документа будет заявлено в компетентные
органы).
Создание базы «плохих» паспортов не ставит целью снять с кредитных
организаций обязанность по проверке своих клиентов и контрагентов, а только
снизить возможность заключения заведомо невыполнимых договоров. В связи с
высказанным, целесообразно рассмотреть возможность внедрения такой
системы.
Еще одной мерой, позволяющей повысить доверие к банковской системе
в целом и стабильность ее функционирования, является упрощение процедуры
обращения взыскания на имущество недобросовестного должника.
Многие представители банковского сообщества неоднократно заявляли,
что возможность взыскания в судебном порядке имущества должника у банков
весьма затруднена. Это связано как с объективными, так и субъективными
62
обстоятельствами. Суды, при рассмотрении дел о взыскании задолженности по
кредитным договорам, зачастую отказываются обращать взыскание даже на то
имущество, за счет которого явно может быть компенсирована хоть часть
долга. Основанием для отказов служат:
- практические сложности доказывания кредитором, что имущество, на
которое может быть обращено взыскание, принадлежит именно должнику, а не
членам его семьи. Действительно, если должник живет в семье и ведет
совместное с ними хозяйство, достаточно трудно определить за счет каких
средств (члена семьи или заемных средств должника) было приобретено то или
иное имущество, особенно если кредит был не целевой, а потребительский, или
использовался не для заявленных целей. Судебная практика показывает, что
практичные и опытные заемщики, тратя заемные средства, стараются оформить
приобретаемые товары не на свое имя, а на имя членов своей семьи;
- отсутствие единых установленных критериев для отнесения того или
иного имущества к предметам первой необходимости или к предметам
роскоши. В судебной практике известны случаи обращения взыскания на
старую домашнюю технику (старый холодильник, купленный в период, когда
заемщик был еще несовершеннолетним). И отказ обратить взыскание на
домашний кинотеатр и дорогой внедорожник, купленные на имя супруги
заемщика, находящейся на иждивении у того же заемщика. Возможно, выходом
из положения было бы внедрение упрощенного порядка обращения взыскания
на имущество недобросовестных заемщиков.
Даже имея на руках положительное для себя решение, банк не может
быть уверен, что оно будет выполняться. Отчетность о финансовых результатах
деятельности службы судебных приставов основывается не на количестве, а на
сумме взысканных исков. Следовательно, им «невыгодно» заниматься
взысканием незначительных исковых сумм, а значительная часть кредитов,
особенно потребительских, не превышает 1000 долларов. Возможно, что
выходом из положения было бы установление для службы судебных приставов
63
фиксированной комиссии с незначительных исковых сумм или изменение
подходов к их отчетности.
Поскольку банку достаточно сложно в судебном порядке компенсировать
невозвращенные физическими лицами кредиты, то в последнее время начали
развивать свою деятельность коллекторские агентства. Но следует учесть и
возражения противной стороны – должников, которые высказывают претензии
о большом количестве ошибок со стороны судебных приставов и некорректном
поведении сотрудников коллекторских агентств.
Увеличившееся число жалоб на ошибки службы судебных приставов
связано с введением такой меры воздействия, как временный запрет на выезд за
пределы Российской Федерации злостных должников. Проблема заключается в
неоперативной передаче информации о погашении долгов на таможенные
посты и исключении должников из «невыездных черных списков», а также в
большом количестве ошибок, вкрадывающихся в эти списки. С сожалением
следует констатировать, что государственный орган не желает признавать
недоработки введенной системы, а каждый случай нарушения прав свободного
перемещения рассматривает как отдельную ошибку. При данном подходе
принципиально невозможно внести существенные улучшения и защитить права
невиновных граждан.
В отношении коллекторских агентств надо отметить, что если в
краткосрочной перспективе они могут повысить возвратность кредитов, то в
долгосрочной перспективе это сомнительно, поскольку деятельность
направлена не на выстраивание долгосрочных отношений, а на сиюминутное
взыскание долга в максимальном объеме вне зависимости от последующих
экономических и социальных последствий для должника. Такая политика
является дополнительным фактором недоверия и негативного отношения к
конкретной кредитной организации и банковской системе в целом со стороны
клиентов. Особая деликатность коллекторской деятельности состоит в том, что
в процессе взыскания долгов иногда они сталкиваются с злостными
должниками, сознательно не желающими выполнять свои долговые
64
обязательства, а иногда - с добропорядочными клиентами (как юридическими,
так и физическими лицами), попавшими в трудное финансовое положение.
Сложность и деликатность этой ситуации отмечается в праве многих
государств. Так, в Законе США «О справедливых методах взыскания долгов»
говорится «Существует множество примеров применения злоупотреблений,
мошеннических и несправедливых методов многими коллекторами долгов.
Злоупотребления при взыскании долгов способствовали ряду личных
банкротств, нестабильности брака, потере работы и вмешательству в частную
жизнь». В российской практике вопросы регламентации деятельности
коллекторских агентств не опираются ни на какие общефедеральные правила и
регулируются на уровне деятельности каждого отдельного агентства.
Кроме регулирования сферы взыскания просроченных кредитов
необходимо отметить, что Банк России должен проводить работу по созданию
системы сдержек и противовесов
1
в сфере кредитования.
Если вопрос об «обнародовании» эффективной процентной ставке по
кредиту все-таки ставился и был решен силами Банка России, то вопрос о
соотношении размера выплат к совокупному доходу семьи (или подушевому
доходу в семье заемщика) не ставился вовсе. Между тем исследованиями,
которые проводили европейские и американские страховые компании и
кредитные организации, установлено, что резкого ухудшения материального
положения семьи не происходит, если постоянные выплаты по страховкам и
кредитам не превышают 25-30% совокупного дохода семьи. При этом уже на
сегодняшний день размер выданных населению кредитов по отношению к
реальным денежным доходам достиг 14%. Учитывая, что банковским
кредитованием пользуется немного более 20% населения
2
, приходится
констатировать, что размер кредитов на одного заемщика значительно выше
1
Балдин К.В. Банкротство предприятия: анализ, учет и прогнозирование / К.В.
Балдин, В.В. Белугина, С.Н. Галдицкая, И.И. Передеряев // Банкротство предприятия: анализ,
учет и прогнозирование: учебное пособие. М., 2014. С. 376.
2
Ковалев В.В. Финансовый менеджмент: теория и практика. М., 2013. С. 1024.