56
А . Ша пкин понима е т риск ка к де яте льность по устра не нию
не опре де ле нности, при которой е сть возможность количе стве нно и
ка че стве нно оце нить ве роятность достиже ния ре зульта та , и пре дла га е т
гра да цию ра зличных пре де лов риска . Под опре де ле ние м и уста новле ние м
пре де ла риска А . Ша пкин понима е т е го урове нь в пре де ла х сре дне го зна че ния
по отноше нию к другим вида м де яте льности и другим хозяйствующим
субъе кта м
52
.
Ка ждый из этих рисков обла да е т соотве тствующими компоне нта ми и
особе нностями проявле ния. На иболе е же а ктуа льной являе тся кла ссифика ция
рисков по ряду не связа нных ме жду собой фа кторов
53
:
- по вре ме ни возникнове ния;
- по сте пе ни влияния (уровню);
- по ме тоду ра сче та ;
- по типу ба нка ;
- по сфе ре влияния;
- по сфе ре де йствия;
- по основным фа ктора м возникнове ния;
- по соста ву клие нтов;
- по ха ра кте ру уче та опе ра ций;
- по возможности ре гулирова ния.
В свою оче ре дь, внутре нние риски де лятся на риски в основной и
вспомога те льной де яте льности кре дитной орга низа ции.
Де йствующе е ба нковское за конода те льство и норма тивные а кты,
ре гулирующие ба нковскую де яте льность, ва жны и для клие нтов кре дитных
орга низа ций, та к ка к они опре де ляют пра вила осуще ствле ния де яте льности на
де не жном, фина нсовом рынке . Поэтому кра йне ва жной ста ла не обходимость
52
Шапкин А.С., Шапкин В.А. Экономические и финансовые риски: оценка, управления, портфель инвестиций. –
9-е изд. – М.: Дашков и К, 2018. – С. 132.
53
Стрельцов М.А., Хасанов М.А. Теоретические основы и подходы к определению понятий «риск» и «банковский
риск». // Экономика и управление: научно-практический журнал. – 2019. – № 2 (146). – С. 88.
57
ре гулирова ния и уче та все х видов рисков, которые сопровожда ют ба нковскую
де яте льность, и вне се ния соотве тствующих уточне ний, попра вок в
де йствующе е ба нковское за конода те льство, норма тивные докуме нты
Це нтра льного ба нка Российской Фе де ра ции.
Опе ра ционные риски – это ве роятность возникнове ния убытков в
ре зульта те не доста тков или ошибок во внутре нних проце сса х ба нка , в
де йствиях сотрудников и иных лиц, в ра боте информа ционных систе м, либо
всле дствие вне шне го возде йствия.
К гла вным причина м возникнове ния опе ра ционных рисков можно
отне сти
54
:
- не доста точную ква лифика цию пе рсона ла фина нсовой орга низа ции и
отсутствие ре гулярных тре нингов и обуче ния. «Че лове че ский фа ктор» до сих
пор являе тся гла вной пробле мой российского бизне са , потому что большинство
сотрудников оте че стве нных компа ний не обуче ны гра мотному приме не нию
совре ме нных информа ционных те хнологий и их зна ния не ра спростра няются
да льше «вла де ю Microsoft Word, Inte rne t E xplore r и ICQ»;
- не понима ние ва жности информа ционной бе зопа сности и не дооце нка
суще ствующих угроз. Отсутствие подде ржки со стороны руководства приводит
к осла бле нию систе мы упра вле ния и на дзора за риска ми, не хва тке
фина нсирова ния и выполне нию де йствий и ме роприятий по повыше нию уровня
за щище нности «спустя рука ва »;
- отсутствие или не доста точна я прора ботка проце дур упра вле ния и
на дзора за риска ми в том числе политики бе зопа сности. Отсутствие готового
ре ше ния в случа е на ступле ния того или иного риска доводит до
не ра циона льного ре ше ния, а ча ще и вообще отсутствию ре ше ния возникше й
ситуа ции;
54
Шаталова Е.П., Убушуев В.В. Влияние кредитных рисков на банковскую систему. // Экономика и
предпринимательство. – 2020. – № 3 (116). – С. 1012.
58
- отсутствие эше лонирова нной систе мы за щиты информа ционных
а ктивов фина нсовой орга низа ции от все х пе ре числе нных выше угроз.
Бе зопа сность компа нии ра вна бе зопа сности са мого сла бого зве на .
Злоумышле ннику хва тит на йти все го одну сла бость в систе ме упра вле ния
риска ми, и он сможе т на не сти уще рб ба нку;
- на личие уязвимосте й на ра зличных уровнях инфра структуры А БС.
Сборс на рынок «сырого» програ ммного обе спе че ния доводит до обна руже ния
в не м большого числа дыр и уязвимосте й, которые используют
злоумышле нники для сове рше ния своих «че рных де л».
Функция РКО являе тся одной из приорите тных в де яте льности ПА О
«Сбе рба нк», поскольку:
- ра сче тно-ка ссовое обслужива ние способствуе т дополните льному
привле че нию клие нтов, что, в свою оче ре дь, ра сширяе т де позитную ба зу ба нка
и созда е т возможность пре доста вле ния других услуг;
- ра сче тно-ка ссовое обслужива ние выгодно для ба нков те м, что оно
обе спе чива е т не только получе ние комиссий от ока за ния ра сче тных услуг, но
и способствуе т уве личе нию ба нковских ре сурсов. Оста тки на ба нковских
сче та х клие нтов, обра зующие ся при РКО, пре дста вляют собой за е мные
сре дства ба нка в виде вкла дов до востре бова ния. Приче м да нные за е мные
сре дства ба нк получа е т способом боле е ле гким и, ка к пра вило, боле е де ше вым
по сра вне нию с поступле ние м за е мных сре дств из других источников: вкла ды,
де позиты, долговые це нные бума ги, ме жба нковские кре диты;
- сре дства , получа е мые ба нком при РКО клие нтов, помога ют е му
подде ржива ть свою ликвидность, обе спе чива ть свое вре ме нное выполне ние
обяза те льств.
Осуще ствляя ра сче тно-ка ссовое обслужива ние клие нтов, ба нки не
должны за быва ть про связа нные с ним риски. Основные риски РКО:
- риски не пла те жа или на руше ния сроков пла те жа ;
59
- риски не соотве тствия выбра нной формы ра сче тов, способа пла те жа ,
докуме нтооборота ха ра кте ру сде лки и экономиче скому соде ржа нию
ра сче тной опе ра ции;
- риски не соблюде ния и на руше ния за конода те льных и норма тивных
тре бова ний к орга низа ции ра сче тов;
- опе ра ционные или те хнологиче ские риски, связа нные с ка че ство м
ра бот все х подра зде ле ний ба нка , уча ствующих в ра сче тных опе ра циях;
- риски ме жба нковских ра сче тных те хнологий.
Основной риск, возника ющий при прове де нии ПА О «Сбе рба нк» да нного
вида де яте льности, обусловле н те м, что ба нк не сможе т свое вре ме нно
прове сти пла те жи клие нта по пре дъявле нным им ра сче тно-пла те жным
докуме нта м. Да нный риск не посре дстве нно связа н с двумя внутре нними
ба нковскими риска ми: риском поте ри ликвидности ба нка и опе ра ционным
риском, а та кже с рядом вне шних ба нковских рисков из -за вве де ния
за конода те льных огра ниче ний, на руше ния систе мы бе зна личных ра сче тов в
стра не и т.д.
Прове де ние клие нтских пла те же й в связи с поте ре й ликвидности ба нка
ста не т не возможным потому, что у ба нка не буде т для этого доста точного
количе ства де не жных ре сурсов. Это може т быть вызва но не эффе ктивным или
не гра мотным упра вле ние м а ктива ми и па ссива ми ба нка . В свою оче ре дь,
опе ра ционный риск може т быть ра збит на не сколько видов:
- те хнологиче ский, связа нный с не возможностью прове де ния клие нтских
пла те же й из-за сбое в в компьюте рной систе ме или програ ммном обе спе че нии
ба нка ;
- бухга лте рский, связа нный с не пра вильным за числе ние м (не на тот сче т)
поступивших в ба нк де не жных сре дств или с не пра воме рным списа ние м
сре дств со сче та ;
- риск на руше ния внутре нне го контроля в ба нке
60
Ра сче тно-ка ссовое обслужива ние являе тся одной из са мых ста бильных и
способных устоять услуг в российском ба нковском се кторе . В после дне е вре мя
РКО все ча ще ра ссма трива е тся ка к отде льное на пра вле ние бизне са ,
пре дпола га юще е ока за ние потре бите лям це лого спе ктра услуг. По
функциона лу этот вид услуг приме рно одина ков во все х ба нка х, поэтому
сте пе нь конкуре нции в да нном се гме нте доста точно высока . Основными
конкуре нтными пре имуще ства ми являются ка че ство и опе ра тивность
пре доста вляе мых услуг.
Гла вным а спе ктом ра боты по повыше нию ка че ства пре доста вляе мых
продуктов и обе спе че нию роста услуг ба нка являе тся достиже ние их больше й
доступности и удобства . Ка че стве нный сдвиг в этом на пра вле нии возможе н
бла года ря сове рше нствова нию обслужива ния, це ле на пра вле нной ра боте по
оптимиза ции та рифов, а та кже вне дре нию совре ме нных те хнологий РКО
клие нтов. Одна ко ка ким бы успе шным не был ба нк, на том или ином эта пе РКО
могут возникнуть опре де ле нные пробле мы.
Выводы:
ПА О Сбе рба нк – крупне йший ба нк в России и СНГ с са мой широкой
се тью подра зде ле ний, пре доста вляющий ве сь спе ктр инве стиционно-
ба нковских услуг. Был основа н в 1841 году и ве де т комме рче скую де яте льность
на основа нии ге не ра льной лице нзии на осуще ствле ние ба нковских опе ра ций
№ 1481, выда нной Ба нком России 11 июля 2015 года
55
.
ПА О Сбе рба нк постоянно осуще ствляе т вне дре ние нове йших пе ре довых
ба нковских продуктов и те хнологий обслужива ния, отве ча ющих потре бностям
клие нтов и а кционе ров. Своим клие нта м ба нк пре доста вляе т широкий спе ктр
услуг в российских рублях и иностра нной ва люте . В ка че стве основных
на пра вле ний бизне са ба нка можно выде лить 3 блока (та блица 1).
55
ПАО «Сбербанк»: официальный сайт [Электронный ресурс]. – Режим доступа: https://www.sberbank.ru (дата
обращения 10.05.2020).
61
Гла вна я це ль Стра те гии 2020: выйти на новый урове нь
конкуре нтоспособности, который да ст возможность конкурирова ть с
глоба льными те хнологиче скими компа ниями, оста ва ясь лучшим ба нком для
на се ле ния и бизне са . Та ким обра зом можно сде ла ть вывод о том, что на
се годняшний де нь ПА О Сбе рба нк проявляе т се бя ка к на де жный и
иннова ционный ба нк.
По итога м прове де нного иссле дова ния можно сде ла ть вывод о
доста точно ка че стве нной ра боте ба нка в ча сти эффе ктивности использова ния
ре сурсов, что подтве ржда е тся оптима льными и положите льными зна че ниями
по ра ссмотре нным пока за те лям. Это говорит о положите льной те нде нции
ра звития ба нка , та к ка к че м эффе ктивне е ба нк используе т име ющие ся
ре сурсы, те м на большую прибыль он може т ра ссчитыва ть.
А на лиз пока за те ле й доходности и ре нта бе льности ба нка позволяе т
сде ла ть вывод о ре нта бе льной ра боте ПА О Сбе рба нк, поскольку
ра ссчита нные на ми зна че ния по многим коэффицие нта м соотве тствуют
оптима льному и ре коме ндуе мому их уровню.
Для ПА О Сбе рба нк в ра мка х прове де нного выше а на лиза на иболе е
а ктуа льной для ре ше ния являе тся пробле ма оптимиза ции структуры ре сурсной
ба зы, в ча стности, прове де ние политики уве личе ния собстве нной ре сурсной
ба зы, ве дь эта пробле ма може т отрица те льно ска за ться на фина нсовой
устойчивости ба нка .
ПА О Сбе рба нк производит ра сче тно-ка ссовое обслужива ние в ва люте и
в рублях ка к не ре зиде нтов РФ, та к и ре зиде нтов, при этом пре доста вляе т ве сь
компле кс услуг, возможных на Российском ба нковском рынке . Не оспоримо
высокое ка че ство обслужива ния в отде ле ниях ПА О Сбе рба нк обе спе чива е тся
высокой ква лифика цие й опе ра ционистов и пе рсона ла , а та кже за сче т
приме не ния пе ре довых те хнологий в сфе ре ба нковских услуг.
62
Основой выполне ния ра сче тно-ка ссовых опе ра ций являе тся отме че нна я
пла те жна я систе ма ПА О Сбе рба нк, да ле е – ПС (ре гистра ционное
свиде те льство № 0025 от 30.04.2013).
Ра сче ты в ПС Сбе рба нк осуще ствляются в ва люте РФ и иностра нной
ва люте в соотве тствии с за конода те льством РФ и договором ба нковского сче та ,
за ключе нного ме жду опе ра тором и уча стником.
В ПС Сбе рба нка ра сче ты осуще ствляются в объе ма х и пре де ла х,
опре де ляе мых не посре дстве нно уча стника ми в пре де ла х оста тка сре дств,
ра зме ще нных ими на своих ба нковских сче та х. Порядок вза имоде йствия
опе ра тора и уча стника уста на влива е тся за ключа е мыми ме жду ними
договора ми ба нковского сче та и договором присое дине ния,
пре дусма трива ющими принятие уча стником условий пра вил в це лом бе з
ка ких-либо изъятий и оговорок, где , в том числе , че тко прописа ны крите рии
оконча те льности пе ре водов де не жных сре дств в ра мка х ПС Сбе рба нк.
Опе ра ционна я де яте льность ба нка , связа нна я с ра ссче тно-ка ссовым
обслужива ние м физиче ских и юридиче ских лиц, подве рга е тся риска м, уще рб
от которых може т быть огромным.
Ра сче тно-ка ссовое обслужива ние являе тся одной из са мых ста бильных и
устоявшихся услуг в российском ба нковском се кторе . В после дне е вре мя РКО
все ча ще ра ссма трива е тся ка к отде льное на пра вле ние бизне са ,
пре дпола га юще е ока за ние потре бите лям це лого спе ктра услуг. По
функциона лу этот вид услуг приме рно одина ков во все х ба нка х, поэтому
сте пе нь конкуре нции в да нном се гме нте доста точно высока . Суще стве нными
конкуре нтными пре имуще ства ми являются ка че ство и опе ра тивность
пре доста вляе мых услуг.
63
Гла ва 3. Ра звитие систе мы ра ссче тно-ка ссового обслужива ния
в ПА О «Сбе рба нк»
3.1. Пути сове рше нствова ния и пе рспе ктивы ра звития ра сче тных
опе ра ций ПА О «Сбе рба нк»
На се годняшний де нь ра сче тно-ка ссовое обслужива ние юридиче ских
лиц ПА О «Сбе рба нка » на ходится на том уровне , на котором на ходятся многие
комме рче ские ба нки города . В ПА О «Сбе рба нк» суще ствуе т ряд пробле м,
устра не ние которых прине се т ба нку лояльность со стороны клие нтов и ка к
сле дствие уве личе ние прибыли. Пробле мы ра сче тного-ка ссового
обслужива ния пре дста вле ны в та блице 5.
Та блица 5
Пробле мы ра сче тно-ка ссового обслужива ния и пути их ре ше ния в
ПА О «Сбе рба нк»
56
Пробле мы
Пути ре ше ния
Ре зульта т
Низкое ка че ство
орга низа ции ра сче тов,
возникнове ние ра сче тных
рисков, ре йсова я систе ма
пла те же й
Вве де ние пла те же й в
ре жиме онла йн, покупка
програ ммного обе спе че ния,
что позволит исключить
ошибки сотрудников и
приве де т к сниже нию
ра сче тных рисков.
Обслужива ние
клие нтов в ре жиме
ре а льного вре ме ни,
уве личе ние
количе ства
пла те жных
поруче ний,
уве личе ние доходов
ба нка , сниже ние
ра сче тных рисков
Ме дле нна я обра ботка
докуме нтов в систе ме
«Ба нк-клие нт»
Сме на модуля
диста нционного
ба нковского обслужива ния
Получе ние
конкуре нтных
пре имуще ств
Не информа тивный
инте рфе йс «Ба нк-клие нта »
Получе ние за ра ботной
пла ты юридиче скими
лица ми с использова ние м
че ковой книжки
Привле че ние клие нтов на
за рпла тный прое кт
Сниже ние
опе ра ционного
риска связа нными с
ошибка ми в
оформле нии че ков,
сниже ние ра сходов
на инка сса цию,
сниже ние ра сходов
на соде ржа ние
пе рсона ла ,
обра ще ние к
те рмина ла м.
56
Составлено автором.
64
Привле че ние новых
клие нтов уде ржа ние уже
име ющихся
Вне дре ние новой
продуктовой лине йки
(вве де ние па ке тов),
ра сшире ние спе ктра
сопутствующих услуг
Получе ние прибыли
за сче т уве личе ния
открытых сче тов,
уве личе ние
привле че нных
сре дств ба нка ,
ста билиза ция
клие нтской ба зы
Не оце не нность РКО ка к
источника доходов
Уде лять больше е внима ние
ра зра ботке та рифов,
на пра вле нных на
удовле творе ние
потре бносте й клие нтов
Уве личе ние объе ма
комиссионных
доходов
В 2019 году рынок ра сче тно-ка ссового обслужива ние продолжил
сове рше нствова ться. Ба нки ра звива ют свои IT-систе мы, а втома тизируют
проце ссы обслужива ния клие нтов, что може т приве сти к сниже нию стоимости
опе ра ций, и, ка к сле дствие , сниже нию та рифов. Но в тоже вре мя, это вле че т за
собой дополните льные тра ты, в связи с те м, что ба нки постоянно вне дряют для
клие нтов новые се рвисы. В итоге зна чите льных изме не ний стоимости услуг
ра сче тно-ка ссового обслужива ния клие нтов не происходит.
Ра сче тно-ка ссовое обслужива ние во все х кре дитных орга низа ций РФ на
се годняшний де нь на ходится приме рно на одном и том же уровне . Список
пре доста вляе мых услуг и продуктов пра ктиче ски не ра злича е тся. Вве де ние
совре ме нных те хнологиче ских систе м позволит ускорить ра боту с
докуме нта ми в 4-10 ра з и сможе т га ра нтирова ть 100%-ную бе зошибочность
ввода информа ции в ба нковскую систе му, что в зна чите льной сте пе ни
отра зится на уве личе нии ка че ства ра боты ПА О «Сбе рба нк», а та кже снизит
опе ра ционный риск.
Са мой гла вной це лью улучше ния услуг по ра сче тно-ка ссовому
обслужива нию являе тся обе спе че ние эффе ктивности де яте льности
фина нсовой орга низа ции, повыше ние скорости и на де жности прове де ния
ра сче тов по опе ра циям ПА О «Сбе рба нк», а та кже улучше ние ка че ства
обслужива ния клие нтов.
65
В та блице 5 приве де ны пробле мы, возможные пути ре ше ния и
ре зульта ты вне дре ний. Ра ссма трива я пробле му низкого ка че ства орга низа ции
ра сче тов и пробле му ре йсовых пла те же й не льзя не отме тить, что большинство
крупных ба нков, та кие ка к А льфа Ба нк, Сбе рба нки многие другие , пре дла га ют
своим клие нта м отпра вку пла те же й в ре жиме онла йн по систе ма м «Ба нк-
клие нт».
В условиях высокой конкуре нции в ба нковском бизне се не обходимо
быстро ре а гирова ть на изме не ния рынка и принима ть эффе ктивные ре ше ния
для уде ржа ния клие нтов. Скорость прохожде ния пла те же й в кре дитных
орга низа циях можно на зва ть одной из ва жных пробле м в обла сти ра сче тно-
ка ссового обслужива ния. Многие ба нки уде ляют большое внима ние ра звитию
корре спонде нтских отноше ний с другими ба нка ми. Прямые пе ре воды ме жду
ра зличными ба нка ми позволяют до минимума сокра тить вре мя прохожде ния
клие нтских пла те же й, но для их ускоре ния всё же тре буе тся уста новле ние
систе мы, де йствующе й в ре жиме «on-line ».
ПА О «Сбе рба нк» не обходимо орга низова ть структуру ра боты та ким
обра зом, чтобы клие нт отпра влял пла те жное поруче ние в ре жиме «on-line »,
виде л все эта пы е го прохожде ния и понима л, что пла те ж с корре спонде нтского
сче та отпра вле н. Это же и позволяе т клие нта м в те че ние все го опе ра ционного
дня на блюда ть за поступле ниями пла те же й из других ба нков. Сра зу после того,
ка к пла те ж попа да е т на корре спонде нтский сче т ба нка , он сра зу же поступа е т
в систе му ра сче тно-ка ссового обслужива ния и а втома тиче ски за числяе тся на
ра сче тный сче т клие нта . В ре жиме «on-line » програ мма контролируе т на
сопоста вле ние на име нова ния орга низа ции, ука за нного в прише дше м
пла те жном поруче нии ра сче тному, и вста е т на отпра вку с корре спонде нтского
сче та ба нка , что де ла е т ве сь проце сс прохожде ния пла те же й боле е быстрым.
Отсутствие че лове че ского труда в систе ме де ла е т е е боле е быстрой.
Е сли подве сти итоги, то можно ска за ть, что пре дла га е мые стра те гии по
уве личе нию эффе ктивности ра счётно-ка ссовых опе ра ций позволят