25
ГЛАВА 2. ИССЛЕДОВАНИЕ УСЛОВИЙ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ ПАО
«РОСБАНК»
2.1 Организационно-экономическая характеристика ПАО «Росбанк»
ПАО «Росбанк» – один из крупнейших коммерческих банков,
функционирующих на рынке России, а также стран СНГ. Является
универсальным банком, оказывающим широкий спектр услуг населению (от
услуг кредитования, привлечения средств во вклады до организации
факторинговых, форфейтинговых операций).
Бухгалтерский баланс ПАО «Росбанк», Отчет о финансовых результатах
за 2016 год представлена в Приложениях 1 и 2.
В ПАО «Росбанк» сформирована гибкая макро-логистическая система
бизнес-модели. В таблице 6 представлены плюсы и минусы макро- и микро-
систем. Макро системы бизнес-модели целесообразны к внедрению в крупных
организациях (применяется в ПАО «Росбанк») для целей обеспечения
эффективности полного цикла движения товарно-материальных и финансовых
ценностей и потоков, при этом, выбор вида цикла зависит от характеристики
деятельности предприятии.
Таблица 6
Плюсы и минусы макро и микрологистических систем
25
Вид системы
Плюсы
Минусы
Макро-системы
С прямыми связями
Обеспечение быстрой
связи и более полной и
прозрачной
информации между
подразделениями
организации.
Применение макро
системы целесообразно
к использованию в
крупных организациях
(когда деятельность
предприятия, его
сбытовой,
транспортной,
складской
деятельности
отлажена).
Высокие издержки на
формирование бизнес-
модели, сложность в
изначальном построении.
Эшелонированные
Гибкие (характерно
для ПАО «Росбанк»)
25
Составлено автором
26
Автором рассмотрена, как сформированная на предприятии модель,
влияет на особенности построения системы менеджмента в ПАО «Росбанк».
Сегодня выделяют следующие виды бизнес моделей:
1. Франчайзинг.
2. Прямые продажи.
3. B2B.
4. B2C.
5. B2G.
6. G2B.
Характеристика особенностей системы менеджмента и управления
инвестициями в рамках отдельных бизнес-моделей приведена в таблице 7.
Таблица 7
Система управления инвестициями в рамках отдельных бизнес-
моделей
26
Бизнес-
модель
Особенность системы управления
Франчайзинг
Система управления инвестициями должна быть связана с
головной организацией, обособленность нецелесообразна
Прямые
продажи
Необходимо формирование управленческой деятельности в
деятельности в разрезе сегментов
В2В
Возможность формирования системы управления инвестициями
в соответствии со сформированной бизнес-моделью
(мероприятия и модель системы управления составляется
уполномоченными сотрудниками самостоятельно)
В2С
(характерно
для ПАО
«Росбанк»)
Возможность формирования системы управления инвестициями
в соответствии со сформированной бизнес-моделью
(мероприятия и модель системы управления инвестициями
составляется уполномоченными сотрудниками самостоятельно)
В2G
Необходимо согласование с правительственными органами
G2В
Необходимо согласование с правительственными органами
Для ПАО «Росбанк» характерен тип бизнес-модели В2С (система
управления инвестициями формируется на усмотрение уполномоченных
сотрудников).
Для ПАО «Росбанк» характерна бизнес-модель:
1. По фундаментальным представлениям о бизнесе – создание новых
26
Составлено автором
27
потребностей (в банке немаловажное внимание уделено поиску новых видов
услуг на основании изменения потребностей клиентов).
2. По отбору клиентов – привлекаются клиенты существующего рынка.
3. По системе производства – технологии производства классические с
ориентиром на внедрение новых технологий в обслуживании клиентов.
4. По каналам распределения – бизнес-модель с прямыми связями.
По открытости системы бизнес-модель ПАО «Росбанк» относится к типу
открытой системы бизнес-модели.
Кадровый состав ПАО «Росбанк» приведен в таблице 8.
Таблица 8
Обеспеченность трудовыми ресурсами ПАО «Росбанк», чел.
27
Категории
2014
г.
2015
г.
Абс.
откл.
2016
г.
Абс.
откл.
Персонал, всего:
1325
1412
87
1588
176
Руководители
300
287
–13
392
105
Специалисты (в том числе,
прочий персонал)
1025
1125
100
1196
71
В 2016 году по сравнению с 2015 годом отмечен положительный прирост
сотрудников предприятия (прирост на 176 чел.), при этом, в 2016 году был
принят 71 специалист и 105 руководителей.
Необходимо рассмотреть структуру сотрудников предприятия по
половому признаку, таблица 9.
Таблица 9
Структура сотрудников ПАО «Росбанк» по половому признаку
28
Группы сотрудников
по полу
2014 г.
2015 г.
2016 г.
чел.
уд. вес
чел.
уд. вес
чел.
уд.вес
мужчины
429
32,4
500
35,4
632
39,8
женщины
896
67,6
912
64,6
956
60,2
Итого
1325
100
1412
100
1588
100
В 2016 году, как и в предыдущие периоды (в 2014 и 2015 годах)
27
Составлено автором
28
Составлено автором
28
преобладающая доля сотрудников ПАО «Росбанк» приходилась на категорию
«женщины» (доля составила 60,2%), при этом, доля мужчин составила 39,8% (в
2016 году доля мужчин в составе сотрудников предприятия увеличилась на
4,4%)
Таблица 10
Структура сотрудников ПАО «Росбанк» по уровню образования
29
Группы сотрудников по
образованию
2014 г.
2015 г.
2016 г.
чел.
уд.вес
чел.
уд.вес
чел.
уд.вес
Незаконченное высшее
образование
72
5,4
27
1,9
214
13,5
среднеспециальное
образование
439
33,1
503
35,6
514
32,4
высшее образование
814
61,4
882
62,5
860
54,2
Итого
1325
100
1412
100
1588
100
В ПАО «Росбанк» наибольшая доля сотрудников приходится на группу
«сотрудники с высшим образованием», доля которых составила 54,2%, однако,
необходимо отметить снижение сотрудников предприятия с высшим
образованием в общей штатной численности (сокращение на 8,3%). Указанный
факт свидетельствует о том, что принятые в 2016 году в штат предприятия
сотрудники имеют незаконченное высшее образование.
Полноту использования трудовых ресурсов ПАО «Росбанк» можно
оценить по количеству отработанных дней и часов одним сотрудником за
анализируемый период времени, а также по степени использования фонда
рабочего времени.
Таблица 11
Использование трудовых ресурсов ПАО «Росбанк»
30
Показатель
2014 г.
2015 г.
2016 г.
Численность сотрудников
чел.
1325
1412
1588
Среднее число дней
отработанных одним
сотрудником в год, дней
308
312
313
Календарный фонд рабочего
времени, чел. / дн.
421500
446200
503500
Фактический фонд рабочего
времени, чел. / дн.
408100
440544
497044
29
Составлено автором
30
Составлено автором
29
Фонд рабочего времени в 2016 году увеличился, что связано с
увеличением фактически отработанных дней сотрудников в 2016 году на 1
день.
Анализ и оценка основных показателей деятельности ПАО «Росбанк»
будет представлена на основе анализа бухгалтерского баланса и Отчета о
финансовых результатах ПАО «Росбанк» (на основе Приложений 1 и 2).
Финансовые результаты деятельности ПАО «Росбанк» за 2014 – 2016 гг.
представлены в таблице 12.
Таблица 12
Финансовые результаты деятельности организации ПАО «Росбанк»
за 2015 – 2016 гг.
31
в млн. руб.
Наименование
показателя
2015 г.
2016 г.
Абс.
отклонени
е, в млн.
руб.
Темп
прироста
(Тпр), в
%
1
2
3
4
5
Процентные доходы
93459
86718
-6741
-7,2
Процентные расходы
56130
47761
-8369
-14,9
Чистый процентный доход
до формирования
резервов под обесценение
активов
37329
38957
1628
4,4
Чистый процентный доход
16222
26680
10458
64,5
Чистая прибыль (убыток)
по операциям с
финансовыми активами
-1873
-986
887
-
Чистая прибыль по
операциям с иностранной
валютой
1525
1599
74
4,9
Чистая прибыль
операциям с
драгоценными металлами
-152
107
259
-
Комиссионные доходы
12098
10794
-1304
-10,8
Комиссионные расходы
-2565
-2790
-225
-
Прочие резервы
-791
-489
302
-
Дивиденды полученные
46
595
549
1193,5
Прочие доходы
1196
1083
-113
-9,4
31
Составлено автором на основе Приложения 2
30
Продолжение таблицы 12
1
2
3
4
5
Чистые непроцентные
доходы
9484
9913
429
4,5
Операционные доходы
25706
36593
10887
42,4
Операционные расходы
35135
32955
-2180
-6,2
Прочие неоперационные
доходы
229
549
320
139,7
Прибыль (убыток) до
налогообложения
-9200
4187
13387
-
Чистая прибыль (убыток)
-9282
3104
12386
-
В соответствии со сведениями таблицы 12 можем судить о
положительном результате чистой прибыли ПАО «Росбанк» на конец 2016 года
(чистая прибыль составила в 2016 году 3104 млн. руб., коммерческому банку
удалось ликвидировать полученный в 2015 году убыток в сумме 9282 млн.
руб.).
Графически динамика основных финансовых результатов деятельности
ПАО «Росбанк» приведена на рисунке 4.
Рисунок 4. Графически динамика основных финансовых
результатов деятельности ПАО «Росбанк» в 2015 – 2016 гг., в млн.
руб.
32
32
Составлено автором на основе Приложения 2
93459
56130
16222
-9200
-9282
86718
47761
26680
4187
3104
-20000 0 20000 40000 60000 80000 100000
Процентные доходы
Процентные расходы
Чистый процентный доход
Прибыль (убыток) до
налогообложения
Чистая прибыль (убыток)
2016 г.
2015 г.
31
Банк России отслеживает функционирование на рынке коммерческих
банков, для чего сформированы нормативы, которым должны отвечать все
коммерческие банки страны. Обязательные нормативы деятельности ПАО
«Росбанк» по состоянию на 01.08.2017 г. представлены в таблице 13.
Таблица 13
Обязательные нормативы деятельности ПАО «Росбанк» по
состоянию на 01.08.2017 год
33
Обозначение
норматива
Название норматива
Допустимое
значение
норматива
Фактическое
значение
норматива в
2017 году
Н1
Достаточности капитала
Min 11%
13,258
Н2
Мгновенной
ликвидности
Min 15%
59,140
Н3
Текущей ликвидности
Min 50%
138,429
Н4
Долгосрочной
ликвидности
Max 120%
40,423
Н7
Максимальный размер
крупных кредитных
рисков
Max 800%
173,369
Н 9.1
Максимальный размер
кредитов
Max 50%
0,000
Н 10.1
Совокупная величина
риска по инсайдерам
Max 3%
0,347
Анализ данных таблицы 13 показал, что уровень достаточности капитала
банка находится на допустимом месте (поскольку минимальное значение
должно составлять 11%, а по факту для банка показатель составил 13,258%).
Коэффициенты ликвидности также имеют положительные значения:
- коэффициент мгновенной ликвидности составляет 59,140% (при этом
значительно превышая минимальное значение в 50%);
- коэффициент текущей ликвидности составляет 138,429% (при этом
превышая минимальное значение в 50%).
Остальные показатели ПАО «Росбанк» также находятся в пределах
нормы (нормативы деятельности ПАО «Росбанк» находятся в пределах
установленных значений по Инструкции Банка России от 28.06.2017 г. № 180–
И).
33
Официальный сайт Банка России [Электронный ресурс] Режим доступа: https://www.cbr.ru
32
В качестве вывода целесообразно отметить, что деятельность одного из
крупнейших коммерческих банков страны ПАО «Росбанк» в 2016 году была
стабильной: прирост чистой прибыли по сравнению с 2016 годом составил
12386 млн. руб. На 2017 год норматив достаточности собственных средств (Н1)
сформирован на уровне 13,258% (все нормативы достаточно банка
сформированы в пределах установленных нормативных значений по
Инструкции №180-И).
2.2 Стратегический анализ направлений развития ПАО «Росбанк»
Формирование цепочки ценностей позволяет определить приоритетную
цель деятельности и оптимальные пути ее достижения. На рисунке 5
представлены структурные блоки, по которым ПАО «Росбанк» предоставляет
ценность клиенту.
Рисунок 5. Структурные блоки, по которым ПАО «Росбанк»
предоставляет ценность клиенту, по Остервальдеру
34
Цепочка ценностей ПАО «Росбанк» включает следующие элементы:
1. Клиенты (физические и юридические лица РФ, стран СНГ).
2. Каналы сбыта (использование одноуровневого канала сбыта).
3. Ключевые ресурсы (ключевые ресурсы – информация и человеческий
капитал).
34
Составлено автором
Клиенты
(физические и
юридические лица
РФ, стран СНГ)
Предоставленная
ценность
(качественные
банковские услуги)
Каналы сбыта
(использование
одноуровневого
канала сбыта)
Стратегические
ориентиры
(расширение
клиентской базы в
среднесрочной
перспективе 2018
г.)
Издержки
(ориентация на
снижение
основных статей
расходов за счет
внедрения ИТ)
Ключевые виды
деятельности
(оказание
банковских услуг)
Ключевые ресурсы
(ключевые ресурсы
– информация и
человеческий
капитал)
Взаимоотношения с
клиентами
33
4. Ключевые виды деятельности (оказание банковских услуг).
5. Стратегические ориентиры (расширение клиентской базы в
среднесрочной перспективе 2018 г.).
В таблице 14 представлена стратегия ПАО «Росбанк» по Ансоффу.
Таблица 14
Стратегия ПАО «Росбанк» по Ансоффу
35
Существующий
продукт
Новый продукт
Существующий рынок
Стратегия
проникновения на рынок
(ПАО «Росбанк»)
Стратегия развития
продукта (ПАО
«Росбанк»)
Новый рынок
Стратегия расширения
рынка
Стратегия
диверсификации
Для ПАО «Росбанк» характерна стратегия: «Стратегия проникновения на
рынок», «Стратегия развития продукта».
ПАО «Росбанк» применяет стратегию дифференциации по М.Портеру
(определена ориентацией на распределение предоставляемых банковских услуг
на как можно большее количество предполагаемых потребителей - клиентов).
Состояние всех сфер внутренней среды организации проведем основе
SNW-анализа. Выявим сильные и слабые стороны деятельности ПАО
«Росбанк». Это позволяет оценить эффективность основных бизнес-процессов.
Для ПАО «Росбанк» SNW-анализа представлен в таблице 15,
характеристики метода, при этом, сформулированы ниже:
Таблица 15
SNW-анализ деятельности ПАО «Росбанк»
36
Составляющие внутренней среды
Важность (вес)
Сильная
Нейтральная
Слабая
1
2
3
4
1. Маркетинг
√
35
Составлено автором
36
Составлено автором
34
Продолжение таблицы 15
1
2
3
4
Уровень маркетинга
√
Качество торговой марки и репутация
на рынке
√
2. Финансы
Финансовое положение и финансовые
результаты деятельности
√ (снижение
процентных
доходов,
комиссионных и
прочих доходов)
Текущий баланс
√
3. Операции.
√
Система менеджмента
√
Система логистики
√
Уровень бухгалтерского учета
√
Система управления инвестициями
√
4. Человеческие ресурсы.
√
Система управления персоналом
√
Квалификационный уровень сотрудников
√
5. Культура и корпорация.
√
Организационная структура
√
Организационная культура банка
√
Корпоративные ценности
√
В соответствии со сведениями таблицы 18 важно сказать, что в
организации бизнес-процессов ПАО «Росбанк» слабых сторон не
прослеживается, деятельность коммерческого банка отлажена (несмотря на
отрицательную динамику процентных доходов, комиссионных и прочих
доходов, в 2016 году коммерческому банку удалось ликвидировать убыток и
получить прибыль в размере 3104 млн. руб.). Для анализа влияния факторов
макроокружения на деятельность ПАО «Росбанк» воспользуемся методом
анализа – PEST (таблица 16).
Таблица 16
Показатели PEST –анализа макросреды влияния на отрасль
37
Политические
факторы
Направленность
влияния
Экономические
факторы
Направленнос
ть влияния
1
2
3
4
1. Законодательная
база
регулирования
банковского
сектора.
+
Положительная
динамика развития
банковского сектора.
+
37
Составлено автором