32
Самостоятельность
он
региональных банков в
он
настоящее время
он
существенно ограничена, так как
он
из-за отсутствия
он
информации
он
и
координаций действий в
он
начале 90-х годов Сберегательный банк в целом
он
понес
он
существенные убытки. Средства, отданные в
он
ссуду в
он
разных
он
регионах
без
он
согласования
он
с вышестоящими органами возвращены
он
не были. Было
он
принято
он
решение,
он
согласно которому
он
средства
он
регионального банка могли
обращаться только внутри
он
своей области, таким образом, ликвидировалась
конкуренция между отделениями Сбербанка, усиление централизации
он
способствовало укреплению контроля за
он
активными операциями. Ссуды
он
стали выдаваться
он
под 100 % ликвидное обеспечение.
Отделения
он
и филиалы являются
он
наиболее массовыми
он
подразделениями
Сбербанка.
В
он
составе Сбербанка
он
насчитывается 1511 отделений
он
и 20206 филиалов.
Процесс консолидации
он
и укрепления банковской
он
сети
он
проявился в том,
что были ограничены
он
права отделений
он
самостоятельно выбирать вложения
он
средств. Был введен мягкий контроль за выдачей отделениями
он
и филиалами
межбанковских
он
и коммерческих кредитов – о выдаче
он
ссуд
он
необходимо было
уведомить головной банк. Филиалы
он
создаются
он
при крупных
он
предприятиях
он
или организациях, либо в отдаленных уголках
он
страны, где
он
имеются мало
он
населенные
он
районы
он
и выполняют узкий круг операций [43].
Таким образом,
он
проведенная в
он
последние годы централизация
управления учреждениями Сбербанка обеспечила усиление контроля
он
и
координацию
он
работ его
он
структурных
он
подразделений.
Основные финансовые
он
показатели ПАО Сбербанк РФ за 2017-2017 гг.
он
представлены в таблице 3.
По данным таблицы 3 мы видим, что основные
он
показатели
деятельности банка за
он
период 2017-2017 гг. увеличились. Так,
он
активы банка
увеличились
он
на 27,76%,
он
прибыль банка –
он
на 53,09%, капитал –
он
на 50,46%
Просроченная задолженность в кредитном
он
портфеле банка
он
сократилась,
что также является
он
положительной тенденцией. Сокращение
он
составило 10,9%
он
33
или 2017 млн.руб. Удельный вес
он
просроченной кредиторской задолженности
в кредитном
он
портфеле
он
составил
он
на конец 2017 года 3,53%, что
он
на 1,78%
он
ниже, чем
он
по
он
результатам 2016 года.
Таблица 3- Основные финансовые
он
показатели ПАО Сбербанк РФ за
2017-2017 гг.
Показатели, млн.
он
руб.
2017 г.
2016 г.
2017 г.
Отклонения
Тыс.руб.
%
Активы
он
нетто
589 099
703 512
752 662
163563
27,76
Чистая
он
прибыль
5 120
8 452
7 838
2718
53,09
Капитал
63 949
75 763
96 220
32271
50,46
Кредитный
он
портфель
366 825
411 174
495 544
128719
35,09
Просроченная задолженность в
кредитном
он
портфеле
19 488
18 068
17 482
-2006
10,29
Вклады физических лиц
121 889
167 207
197 051
75162
61,66
Вложения в ценные бумаги
54 360
52 476
63 433
9073
16,69
В
он
настоящее время ПАО Сбербанк РФ– универсальный банк
он
с
филиальной
он
сетью в
он
российских
он
регионах,
он
предоставляющий
он
полный
комплекс банковских услуг физическим
он
и юридическим лицам.
ПАО Сбербанк РФ –
он
российский частный Банк, входящий в ТОП-10
крупнейших кредитных организаций
он
страны (по
он
итогам 2017 г.,
он
по данным
Интерфакс-ЦЭА). В 2017 г. ПАО Сбербанк РФ в очередной
он
раз вошел в
он
рейтинг 1000 крупнейших банков мира журнала The Banker,
он
составленный
он
по
он
итогам 2017 г.
В ходе
он
своей деятельности Банк
он
использует, внедряет
он
и
он
развивает
он
современные
он
информационные
он
системы. Во всех точках
он
продаж Банка
внедрены
он
системы
он
интернет-банкинга «PSB On-Line» (для юридических лиц)
он
и «PSB-Retail» (для физических лиц),
он
а также
он
система
он
интернет-трейдинга,
он
позволяющая клиентам Банка участвовать в торгах ценными бумагами
он
на
ММВБ-РТС в
он
режиме Оn-line.
ПАО Сбербанк РФ в 2017 году
он
продолжил внедрение ИТ-систем
он
промышленного уровня,
он
использование которых
он
направлено
он
на
технологическое обеспечение бизнес-функций.
34
В банке осуществляется
он
автоматизация кредитного
он
процесса
корпоративных клиентов
он
и
он
развития функционала CRM. Проекты
он
рассчитаны
он
не
он
на один месяц
он
работ
он
и
он
подтверждают
он
приверженность Банка
он
стратегии
он
присутствия в
он
ряде высокотехнологичных банков. В
он
апреле 2017
года
он
начато
он
использование
он
системы SAP CRM в части
он
проведения целевых
маркетинговых компаний для
он
розничных клиентов. С 01.07.2017 г.
он
стартовала
он
программа лояльности PSB-Bonus.
Количество юридических лиц,
он
подключенных к
он
интернет -
он
системе
банковского обслуживания PSB On - Line,
он
превысило 2017 году 110 тыс.
он
предприятий. Большинство клиентов,
он
пользовавшихся классическим
«Клиент-Банком»,
он
перешли
он
на обслуживание
он
по
он
системе PSB On-Line.
В
он
сентябре 2017 г. утверждена
он
новая «Стратегия
он
развития ПАО
Сбербанк РФ
он
на 2017-2017 гг.»,
он
согласно которой миссия Банка звучит
он
следующим образом:
Мы
он
способствуем
он
процветанию России, благополучию
он
наших
он
сотрудников
он
и
он
акционеров,
он
решая финансовые вопросы
он
наших клиентов,
он
инвесторов
он
и
он
партнеров.
Мы
он
работаем для
он
своей
он
страны.
Мы даем возможность деньгам
он
работать во благо. Мы знаем, что, когда
он
и как
он
надо делать для того, чтобы деньги
он
становились капиталом. Мы знаем
цену деньгам
он
и всей
он
своей деятельностью формируем в России культуру
управления капиталом. Помогая управлять капиталом, мы
он
создаем для
России
он
новые возможности. Чем
он
надежней
он
размещены капиталы, тем больше
уверенность
он
россиян в завтрашнем дне, тем
он
сильнее
он
становится Россия. Мы
он
работаем для России[43].
Благодаря
он
нам люди
он
приобретают уверенность в
он
своем будущем.
Люди
он
сотрудничают
он
с
он
нами
он
и доверяют
он
нам деньги
он
потому, что
он
наш
Банк
он
известен как
он
надежный
он
партнер. Наш
он
профессионализм
он
и
он
наши
технологии
он
позволяют
он
предоставлять
он
полный
он
спектр банковских услуг.
Наши
он
программы дают людям возможность
он
получить образование,
он
35
приобрести жилье, увеличить
он
накопления,
он
развить
он
собственный бизнес,
обеспечить будущее
он
своим детям. Мы
он
работаем для каждого [43].
Мы
он
принимаем
он
на
он
себя
он
разумные
он
риски,
он
и даем возможность бизнесу
любого масштаба
он
расти
он
и
он
развиваться.
Мы гордимся
он
своей
он
работой, гордимся
он
своим Банком.
Наш Банк – это особый Банк. Мы
он
не
он
просто обслуживаем клиентов. Мы
он
помогаем людям
он
находить
он
самые лучшие финансовые
он
решения для
осуществления
он
их
он
планов. Для
он
нас важно, чтобы каждый
он
из
он
наших
он
сотрудников
он
на
он
своем
он
рабочем месте
он
находил
он
и
он
реализовывал
он
решения,
оптимальные для конкретного клиента
он
и выгодные для Банка. Тогда каждый
он
из
он
нас
он
своей
он
работой будет
он
создавать
он
новые возможности для
он
наших
клиентов
он
и
он
партнеров, для
он
акционеров
он
и
он
инвесторов, для
он
себя
он
и
он
своих коллег,
он
а значит
он
и для
он
страны, в которой мы все живем
он
и
он
работаем [43].
На 01.01.2017 г. клиентский
он
портфель Банка
он
насчитывал
он
свыше 7 тыс.
уникальных корпоративных клиентов (холдингов),
он
свыше 88 тыс. клиентов
малого
он
и
он
среднего бизнеса
он
и
он
свыше 1,4 млн.
он
розничных клиентов (заемщики,
вкладчики
он
и держатели
он
пластиковых карт).
ПАО Сбербанк РФ
он
активно
он
продолжает
он
развивать
он
направление
он
платежных карт. Объем действующих дебетовых карт Банка
он
на 01.01.2017 г.
вырос более чем
он
на 10% за 4-й квартал 2017 года
он
и
он
составил 2,1 млн. штук.
2.2. Анализ финансовых показателей ПАО «Сбербанк России»
Данные для он анализа финансовых он результатов ПАО Сбербанк РФ
он представлен в таблице 4.
Прибыль до
он
налогообложения ПАО Сбербанк РФ за 2017-2017 гг.
увеличилась
он
на 4833 млн.руб., чему
он
способствовал
он
рост
он
процентных доходов
от кредитных операций
он
на 16358 млн.руб., комиссионных доходов
он
на 1443
млн.руб.,
он
прочих операционных доходов
он
на 1154 млн.руб.
36
Однако,
он
расходы банка также увеличились:
он
рост
он
процентных
он
расходов
он
составил 10290 млн.руб., комиссионных
он
расходов 1040 млн.руб.
Таблица 4 - Динамика финансовых
он
результатов ПАО Сбербанк РФ за
2017-2017 гг., тыс.руб.
Показатели
2017 г.
2016 г.
2017 г.
Откл.,
тыс.руб.
Проценты
он
полученные
он
и
он
аналогичные доходы
49 343 607
59 986 043
66 051 152
16 707 545
в т.ч. от кредитных операций
43 332 329
54 866 735
59 690 621
16 358 292
Проценты уплаченные
он
и
он
аналогичные
он
расходы
23 976 057
29 035 129
34 265 769
10 289 712
Чистые
он
процентные
он
и
он
аналогичные
доходы
25 367 550
30 950 914
31 785 383
6 417 833
Комиссионные доходы
10 555 864
10 516 694
11 998 653
1 442 789
Комиссионные
он
расходы
1 908 611
2 514 133
2 948 626
1 040 015
Чистый комиссионный доход
8 647 253
8 002 561
9 050 027
402 774
Доходы от операций
он
с
он
иностранной
валютой
он
и
он
с другими валютными
ценностями, включая курсовые
он
разницы (нетто)
1 511 348
907 824
687 132
-824 216
Прочие операционные доходы
5 174 143
4 809 826
6 328 582
1 154 439
Прочие операционные
он
расходы
36 978 673
33 856 741
32 282 146
-4 696 527
Итого
он
прибыль до восстановления
он
резервов
он
и
он
налога
он
на
он
прибыль
2 863 887
11 272 533
15 039 432
12 175 545
Изменение величины
он
резервов
он
под
возможные
он
потери
2 785 259
604 492
-4 556 794
-7 342 053
Итого
он
прибыль до
он
налогообложения
5 649 146
11 877 025
10 482 638
4 833 492
По
он
итогам 2017 года
он
по данным бухгалтерского баланса
он
по
он
российским
он
правилам бухгалтерского учета «ПАО Сбербанк РФ»
он
получил чистую
он
прибыль в
он
размере 4 млрд.
он
руб.
он
против убытка в
он
размере 378 млн.
он
руб. за
2016 год за
он
счет
он
роста чистых
он
процентных доходов вследствие
он
существенного
он
роста объемов кредитования,
он
а также
он
роста комиссионных
доходов в
он
связи
он
с
он
ростом объема операций
он
по
он
расчетным
он
счетам клиентов.
Совокупный кредитный
он
портфель Банка вырос
он
на 14% относительно
он
итогов 2016 года. При этом
он
совокупная чистая
он
ссудная задолженность Банка
увеличилась
он
на 16%
он
по
он
сравнению
он
с данными
он
на конец 2016 года
он
и
он
на 1%
37
относительно данных
он
на конец 3 квартала 2017 года. Кредитный
он
портфель,
как физических, так
он
и юридических лиц
он
продемонстрировал
он
существенный
он
рост: относительно данных
он
на конец 2017 года кредитный
он
портфель
физических лиц вырос
он
на 42%,
он
а юридических -
он
на 11%. Рост кредитования
физических лиц отражает
он
проводимую
он
политику Банка
он
по
он
активному
он
развитию
он
программ
он
потребительского
он
и
он
ипотечного кредитования,
он
а также
улучшению эффективности
он
продаж.
«ПАО Сбербанк РФ»
он
продолжает
он
поддерживать
он
стабильную долю
он
средств клиентов в
он
составе
он
своих обязательств:
он
на 1 января 2017 года
он
показатель
он
соотношения чистой
он
ссудной задолженности Банка к общему
объему
он
средств клиентов (физических
он
и юридических лиц)
он
составил 101%.
По
он
итогам 2017 года доля вкладов физических лиц в
он
совокупном объеме
он
средств клиентов
он
составила 33%, увеличившись
он
с 32%
он
по
он
итогам 2016 года.
В течение всего 2017 года Банк
он
рассматривал
он
розничные депозиты в качестве
одного
он
из важнейших
он
источников
он
привлечения
он
ресурсов
он
и
он
наращивал
он
их
долю в
он
своем депозитном
он
портфеле за
он
счет
он
предложения
он
своим клиентам
он
расширенной
он
продуктовой линейки
он
и
он
привлекательных
он
интернет услуг.
Капитал Банка («собственные
он
средства»)
он
на 1 января 2017 года
он
составил 75,7 млрд.
он
руб. Значение
он
норматива достаточности капитала Н1
он
находилось
он
на уровне 11,1% при минимально допустимом числовом
значении норматива в размере 8%.
По
он
состоянию
он
на 1 января 2017 года
он
активы ПАО Сбербанк РФ
он
составили 738 млрд.
он
руб., увеличившись
он
на 8%
он
по
он
сравнению
он
с
он
началом года.
Показатели ликвидности
он
продолжают
он
находиться
он
на комфортном уровне.
Так,
он
нормативы мгновенной
он
и текущей ликвидности Н2
он
и Н3
он
на 1 января
2017 года
он
составили,
он
соответственно 40%
он
и 74%,
он
превышая минимально
установленные Банком России уровни в 15%
он
и 50%,
он
соответственно.
Кредитный
он
портфель юридических лиц вырос
он
на 17% до 485 млрд.
он
руб.
он
по
он
сравнению
он
с данными
он
на
он
начало 2016 года. Кредитный
он
портфель физических
лиц
он
составил 76 млрд.
он
руб., увеличившись
он
на 25%
он
по
он
сравнению
он
с 1 января
38
2016 года. Чистая
он
ссудная задолженность Банка (после вычета
он
резервов
он
и без
учета межбанковских кредитов) увеличилась
он
на 19% относительно данных
он
на
конец 2016 года
он
и
он
составила 533 млрд.
он
руб.
он
на 1 января 2017 года.
Доля
он
средств клиентов в
он
составе обязательств банка выросла
он
с 79%
он
на
конец 2016 года до 81%
он
на конец 2017 года. На 1 января 2017 года
он
показатель
он
соотношения чистой
он
ссудной задолженности Банка к общему объему
он
средств
клиентов
он
составил 103% (2016: 101%). Объем
он
публичных заимствований
он
на
он
рынках капитала (синдицированные кредиты, еврооблигации,
он
российские
облигации, бессрочные облигации)
он
сократился
он
на 4%
он
со 101 млрд.
он
руб.
он
на 1
января 2016 года до 97 млрд.
он
руб.
он
на 1 января 2017 года.
По
он
итогам 2017 года
он
совокупный объем депозитов клиентов (как
физических, так
он
и юридических лиц) увеличился
он
на 9%
он
по
он
сравнению
он
с
данными
на
начало года. Депозиты юридических лиц выросли
на 5%,
а
депозиты физических лиц –
на 18%
по
сравнению
с данными
на
начало 2016
года. Доля депозитов до востребования в общей
сумме
средств клиентов
выросла за 2016 год
с 28% до 31%
на 1 января 2017 года.
Капитал Банка («собственные
средства»)
на 1 января 2017 года
составил 96 млрд.
руб., увеличившись
на 25%
по
сравнению
с
началом 2016
года. Значение
норматива достаточности капитала Н1 достигло уровня 12,0%
по
сравнению 11,4%
на
начало 2016 года. В
соответствии
со вступившим в
силу Положением Банка России № 395-П «О методике определения
величины
собственных
средств (капитала) кредитной организации (Базель
III)» значения базового, основного
и общей достаточности капитала
составили 6,7%, 7,1%
и 11,4%,
соответственно.
39
2.3. Оценка инвестиционной стратегии банка ПАО «Сбербанк
России»
Сбербанк является одним из ключевых поставщиков финансовых
ресурсов в российскую экономику. Рост портфеля корпоративных кредитов
Сбербанка в 2017 году составил по итогам года всего 5,16%, что показывает
замедление кредитования компаний.
Первоначально рассмотрим активы и пассивы банка, для этого
проведем на основе бухгалтерского баланса ПАО Сбербанк анализ активов за
2015-2017 годы в таблице 5 [35].
Таблица 5 - Динамика активов ПАО Сбербанк, млн. руб.
Наименование показателя
2015 год
2016 год
2017 год
Изменение 2017/2015
млн. руб.
%
Денежные средства
717320
1240712
732790
15470
102,16
Средства кредитных организаций в
ЦБ РФ
408803
369676
586685
177882
143,51
Средства в кредитных организациях
94301
356487
355985
261684
377,50
Финансовые активы, оцениваемые
по справедливой стоимости через
прибыль
144663
825688
405978
261315
280,64
Чистая ссудная задолженность
11978007
15889379
16869803
4891796
140,84
Чистые вложения в ценные бумаги и
другие финансовые активы,
имеющиеся для продажи
1744228
1745490
2316357
572129
132,80
Чистые вложения в ценные бумаги,
удерживаемые до погашения
403988
366474
436472
32484
108,04
Требования по текущему налогу на
прибыль
261
67058
19774
19513
7570,44
Основные средства, нематериальные
активы и материальные запасы
468070
478612
477355
9285
101,98
Прочие активы
315457
407184
505717
190260
160,31
Всего активов
16275097
21746760
22706916
6431819
139,52
40
С 2015 по 2017 год активы банка увеличились на 6431819 млн. руб. или
39,52%, что свидетельствует о расширении его деятельности. Рост активов в
произошел за счет увеличения средств в других банках на 261684 млн. руб.
или 277,5%, роста кредитов (ссудной задолженности) на 4891796 млн. руб.
или 40,84%. Средства банка в ЦБ РФ увеличились на 177882 млн. руб. или
43,51%. Чистые вложения в ценные бумаги также выросли на 572129 млн.
руб. или 32,8%. Также на рост активов повлияло увеличение денежных
средств, финансовых активов, вложений основные средства и
нематериальные активы, требований по текущему налогу прибыль и росту
прочих активов. На рисунке 1 представлена динамика активов, кредитов и
депозитов клиентов.
Рисунок 1 – Динамика активов, кредитов и депозитов клиентов, млн. руб.
В комплексе активных операций ПАО Сбербанк преобладает
кредитование. Удельный вес чистой ссудной задолженности в активах банка
на 1 января 2016 г. составляет 74,29%. По состоянию на 1 января 2016 г.
78,05% пассивов ПАО Сбербанк составляют средства клиентов, и
наблюдается их прирост с 2015 года.
Анализ пассивов за 2015-2017 годы отражен в таблице 6.
0
5000000
10000000
15000000
20000000
25000000
2015 2016 2017
16275097
21746760
22706916
11978007
15889379
16869803
11128035
14026724
17722424
всего активов
чистая ссудная задолженность
средства клиентов
41
Таблица 6 - Динамика пассивов ПАО Сбербанк, млн. руб.
Наименование показателя
2015 год
2016 год
2017 год
Изменение 2017/2015
млн. руб.
%
Обязательства
Кредиты, депозиты и прочие
средства ЦБ РФ
1967036
3515818
768989
-1198047
39,09
Средства кредитных организаций
630459
794856
618364
-12095
98,08
Средства клиентов, не
являющихся кредитными
организациями
11128035
14026724
17722424
6594389
159,26
Финансовые обязательства,
оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или
убыток
34051
617945
228168
194118
670,09
Выпущенные долговые
обязательства
404519
513403
647694
243175
160,11
Обязательства по текущему
налогу на прибыль
-
2
5404
5404
-
Отложенное налоговое
обязательство
-
42891
93348
93348
-
Прочие обязательства
144796
216253
256567
111771
177,19
Резервы на возможные потери
31001
36531
37805
6804
121,95
Всего обязательств
14339896
19764422
20378763
6038867
142,11
Собственные средства
Средства акционеров
67761
67761
67761
-
100,00
Эмиссионный доход
228054
228054
228054
-
100,00
Резервный фонд
3527
3527
3527
-
100,00
Переоценка по справедливой
стоимости ценных бумаг,
имеющихся в наличии для
продажи
-7888
-197451
-46427
-38539
588,56
Переоценка основных средств,
уменьшенная на отложенное
налоговое обязательство
82571
80536
66357
-16214
80,36
Нераспределенная прибыль
прошлых лет
1183527
1488697
1790493
606966
151,28
Неиспользованная прибыль за
отчетный период
377649
311213
218388
-159261
57,83
Всего источников собственных
средств
1935201
1982338
2328153
392952
120,31
Всего обязательств и капитала
16275097
21746760
22706916
6431819
139,52
Рост активов ПАО «Сбербанк России» привел к увеличению